EMPRESA XYZ

TALLER DECLARACIÓN DE RENTA PERSONA JURIDCA

Código Nombre 2020

1 Activo 23,763,473,477
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 362,457,794
1105 Caja 67,980,465
1110 Bancos 154,873,481
1120 Cuentas de ahorro 7,832,158
1130 Fondos de uso restringido 131,771,690
113005 Fiducia de inversión 118,321,690
113010 Otras inversiones de liquidez 13,450,000
12 Activos Financieros 899,954,690
1210 A costo amortizado 856,354,690
1215 Al costo mantenidos al vencimiento 43,600,000
13 Deudores clientes y otras cuentas por cobrar 11,550,115,753
1305 Clientes 11,271,101,542
1325 Socios y accionistas 118,900,000
1330 Empleados 102,727,000
133005 Personal clave de la gerencia 58,900,000
133010 Otro personal 43,827,000
1335 Depósitos 20,000,000
1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 192,083,210
135515 Retenciones en la fuente 34,657,500
135520 Sobrantes en liquidación privada de impuestos 157,425,710
13552005 Impuesto a la renta 157,425,710
1370 Préstamos a terceros a largo plazo 50,000,000
1380 Deudores varios a largo plazo 24,847,600
1399 Deterioro de clientes - 229,543,600
14 Inventarios 3,919,395,379
1401 Anticipos 43,200,000
1405 Materias primas 551,430,900
1410 Productos en proceso 484,505,000
1430 Productos terminados 1,141,356,936
1435 Mercancias 1,245,638,700
1455 Repuestos, suministros y otros 161,070,031
1460 Envases y empaques 94,107,373
1465 Inventarios en tránsito 198,086,439
15 Propiedades, planta y equipo 5,832,578,645
1501 Anticipos -
1504 Terrenos 329,800,000
1516 Construcciones y edificaciones 2,876,559,000
1520 Maquinaria y equipo 2,279,738,293
1524 Equipo de oficina 170,178,431
1528 Equipo de cómputo y comunicación 359,657,760
1540 Flota y equipo de transporte 358,876,000
1590 Mejoras en propiedades ajenas 365,666,600
1592 Depreciación acumulada - 907,897,439
159216 Construcciones y edificaciones - 172,593,540
159220 Maquinaria y equipo - 249,733,079
159224 Equipo de oficina - 94,216,043
159228 Equipo de cómputo y comunicación - 204,270,748
159240 Flota y equipo de transporte - 44,081,400
159290 Mejoras en propiedades ajenas - 143,002,629
16 Activos intangibles 189,882,390
1610 Marcas 183,000,000
1630 Software 195,690,400
1635 Licencias 180,089,740
1698 Amortización acumulada - 368,897,750
169810 Marcas - 54,900,000
169830 Software - 161,383,860
169835 Licencias - 152,613,890
17 Propiedades de inversión al valor razonable 664,564,000
1710 Edificaciones 664,564,000
18 Otros activos 344,524,826
1805 Pagos anticipados 45,690,320
1850 Activo por Impuesto de renta y diferido 298,834,506
2 Pasivo 16,039,511,692
21 Obligaciones financieras 7,089,299,780
210301 Contratos de arrendamiento financiero corto Plazo 184,499,780
210302 Contratos de arrendamiento financiero Largo Plazo 543,700,000
210501 Obligaciones financieras menores a 360 2,008,535,000
210502 Obligaciones financieras mayores a 360 4,352,565,000
22 Proveedores 5,401,663,931
2205 Nacionales 2,446,676,500
2210 Del exterior 2,954,987,431
23 Cuentas por pagar 1,433,856,176
2335 Costos y gastos por pagar 1,012,605,556
2345 Adores oficiales 170,120,347
2355 Socios y accionistas 90,548,700
2360 Dividendos o participaciones por pagar -
2365 Retención en la fuente 65,439,600
2367 Iva retenido 18,967,412
2368 Ica retenido 6,784,500
2370 Retenciones y aportes de nómina 56,494,631
2380 Otras 12,895,430
24 Impuestos, gravámenes y tasas 279,188,493
2408 Impuesto a las ventas por pagar 275,421,990
2410 Impuesto de industria y comercio 3,766,503
25 Obligaciones laborales 362,752,163
2505 Salarios por pagar -
2510 Beneficios de corto plazo 362,752,163
251005 Cesantias 95,439,875
251010 Intereses a las cesantías 11,321,987
251030 Vacaciones 45,990,301
251040 Otras 210,000,000
2540 Beneficios por terminación -
26 Provisiones 238,523,510
2605 Para demandas 198,700,000
2620 Para desmantelamiento 39,823,510
27 Pasivo por impuesto de renta y diferido 1,168,244,440
28 Otros pasivos 65,983,200
2805 Anticipos y avances recibidos 65,983,200
3 Patrimonio 7,723,961,784
31 Capital 550,000,000
3105 Capital suscrito y pagado 550,000,000
32 Superavit de capital 2,568,000,000
3205 Prima en colocación de acciones 2,568,000,000
33 Reservas 1,292,000,000
3305 Obligatorias 816,000,000
3310 Estatutarias 176,000,000
3320 Voluntarias 300,000,000
34 Ganancias (perdidas) acumuladas 3,313,961,784
3405 Ganancia (pérdida) por adopción inicial de las NIIF 2,643,578,900
3410 Ganancia (pérdida) del período 670,382,884
3420 Ganancia (pérdida) de períodos anteriores -
4 Ingresos 31,223,203,303
41 Ingresos de actividades ordinarias 30,771,232,466
4105 Ventas 30,675,548,466
410505 Ventas brutas 31,186,546,790
410510 Descuentos, rebajas y similares - 510,998,324
4120 Arrendamientos 81,120,000
4140 Cambios en valoración de propiedades de inversión 14,564,000
42 Financieros 435,521,923
4205 Intereses 39,747,772
4210 Diferencia en cambio 389,876,500
4220 Valoración de instrumentos financieros 5,897,651
43 Otros ingresos 16,448,914
4350 Ganancias en disposición y valoración de activos 16,448,914
435005 En venta de propiedades, planta y equipo 16,448,914
5 Gastos 9,702,943,036
51 Gastos de administración 2,023,991,233
5105 Beneficios al personal 999,704,987
5110 Honorarios 95,670,000
5115 Impuestos 11,986,431
5120 Arrendamientos 288,986,320
5125 Contribuciones y afiliaciones 3,345,000
5130 Seguros 5,547,000
5135 Servicios 289,658,900
5140 Legales 5,903,210
5145 Mantenimiento y reparaciones 45,793,421
5150 Adecuaciones e instalaciones 7,980,420
5155 Viajes 34,125,490
5160 Depreciaciones 89,212,036
5165 Amortizaciones 104,987,590
5195 Diversos 41,090,428
52 Gastos de ventas y distribución 5,390,590,191
5205 Beneficios al personal 1,794,390,761
5210 Honorarios 419,496,530
5215 Impuestos 186,932,563
5220 Arrendamientos 161,877,990
5225 Contribuciones y afiliaciones 25,399,485
5230 Seguros 9,143,590
5235 Servicios 1,999,857,320
5240 Legales 2,990,431
5245 Mantenimiento y reparaciones 9,500,491
5250 Adecuaciones e instalaciones 4,795,643
5255 Viajes 294,267,105
5260 Depreciaciones 152,873,379
5265 Amortizaciones 18,300,000
5295 Diversos 310,764,904

53 Financieros 1,016,195,454
5305 Intereses 805,199,780
5310 Diferencia en cambio 210,995,674
54 Otros gastos 95,343,600
5405 Deterioro de activos 95,343,600
540501 Deterioro de deudores 95,343,600
5410 Pérdida en disposición y valoración de activos -
541005 En venta de propiedades, planta y equipo -
55 Impuesto a las ganancias 506,439,674
5505 Impuesto de renta 364,814,993
5510 Impuesto 129,450,481
5515 Impuesto diferido 12,174,199
59 Resultado del ejercicio 670,382,884
6 Costo de ventas 21,520,260,267
61 Costo de bienes y servicios vendidos 21,435,690,467
62 Deterioro (reversión) de valor de inventarios 84,569,800

Observaciones
1- El saldo de los extractos es de 27.532.158
3- Las inversiones a costo amortizado tienen reconocido sobre el costo de adquisicion una valorización por valor de $16.448.914
4- El prestamo a los socios fue realizado en febrero del 2019
5- El 40% del saldo de clientes presenta mora mayor a 360 dias, por politica contable esta deteriododo a la tarifa del 5,09%

6- En los activos fijos solo las edificaciones tienen vida util contable diferente a la fiscal, definido por politica contable una vida util de 20 años y a la fecha han transcurrido 14
meses y 12 dias , en el 2020 se depreciaron los 12 meses
7-Durante el 2019 el impuesto neto de renta fue de 54.876.000
8 - El patrimonio liquido del 2019 fue de 7.473.558.571
9 - Es el 5 año que declara