FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN

DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
EN CENTROS HOSPITALARIOS

MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN DE HOSPITALES Y

SALUD PÚBLICA
PROFESORA
MAESTRA MARÍA CRISTINA MORLAES VEGA
MAESTRANTES
ROSA ALICIA GARCÍA MORALES
JUAN CARLOS TREJO PADILLA
MILTON PATRICIO LUGO CRUZ

NOVIEMBRE 2021
Generalidades del proyecto
1. La idea del proyecto
§ La problemática
§ Daño en la estructura de uno de los consultorios UMF # 7 IMSS
Atotonilco de Tula en el Estado de Hidalgo
§ Dictamen: “Peligro de colapso de losa aligerada tipo SIPOEX en
el momento de un sismo intenso”
§ La estructura no cumple con niveles de seguridad estructural
§ Desocupar el inmueble
§ Demolición del edificio
§ Capacidad instalada reducida
§ Actual Cuenta con 2 consultorios en funcionamiento
§ Aumento de la probación derechohabiente
§ Servicios de 2º nivel de atención para la población (laboratorios
y rayos X) a 60 Km de distancia
Necesidades

§ Nueva UMF
§ Ampliación a 5 consultorios
§ Ampliar los servicios impartidos
§ Rayos X
§ Laboratorio clínico
§ Más personal de salud
§ Más personal técnico y administrativo
 § Crecimiento y de la población usuaria y
sustitución de la su crecimiento
infraestructura de UMF poblacional
Incremento de la Realización de estudios
2. Cómo contribuye
§ §
consulta, estomatología de laboratorio y rayos x
y atención de urgencias en la unidad

el proyecto a § Atención de primer nivel § Mayor satisfacción al

completa al contar con usuario

cambiaria la todos lo servicios de tipo

preventivo
§ Disminución de riesgos
de desastres internos

situación actual § Cobertura de Consulta

de Medicina Familiar de
acuerdo con la demanda
3. Objetivos del
proyecto
§ 2 consultorios adicionales (pasar de 3 a 5
consultorios)
§ Servicios nuevos (laboratorio y rayos x)
§ Ahorros económicos generados por servicios
oportunos de atención a la población derechohabiente
en la prevención de enfermedades
§ Brindar consulta de Medicina Familiar de acuerdo con
la demanda de la población usuaria y su crecimiento
poblacional
§ Retraso de la complicaciones y prevención del daño
de las ECNT , con mejorías en la calidad de vida e
incremento en años de vida saludable de los usuarios
al tener una adecuada atención de primer nivel
§ Mejorar la satisfacción de los derechohabientes para
la realización de estudios de laboratorio y rayos x; así
como la consulta de estomatología
§ Dignificar y modernización de todos los servicios de
primer nivel
3. Objetivos del proyecto
§ Mejoría de la imagen institucional
§ Capacidad resolutiva del primer nivel de atención
§ Mejora en la atención a las necesidades de la población
§ Mayor satisfacción al usuario
§ Cumplimiento en Normatividad
§ Disminución de riesgos de desastres internos
§ Disposición de tecnología para la población derechohabiente con resolución oportuna en los
programas y servicios en medicina familiar, estomatología, salud reproductiva y salud publica
§ Disminución de costos en la subrogación de radiología y laboratorio
Estudio de
mercado
4. A quién está dirigido el proyecto
§ Municipio de Atotonilco de Tula en el estado de Hidalgo
§ UMF No.7
§ 3 consultorios
§ Población usuaria de 17 mil 245
§ Promedio de 2.1 consulta anuales por cada derechohabiente la
UMF
§ Asignación de 2mil 870 derechohabientes por médico familiar
§ Reporte de 37 mil 200 consultas al año
§ Capacidad instalada de un consultorio para cada 5 mil 784
derechohabientes adscritos a médico familiar
§ Ritmo de crecimiento de la población usuaria anual de un 15%
§ 17,245 derechohabientes x 2.1 promedio de consultas anuales por
cada derechohabiente = 36,214.5 consultas anuales
§ HGZ No 5 a 26 Km de distancia en Tula de Allende Hidalgo
5. Portafolio de servicios
§ UMF No.7 nueva § Salud en trabajo
§ Dirección § Rehabilitación de primer
nivel
§ Oficinas administrativas
§ Urgencias
§ Educación médica e
investigación § Imagenología: Control,
Rayos X simple y
§ Farmacia Ultrasonido
§ Área de información en § Laboratorios: 2 áreas; 1
salud Hematología, 1 orina y
§ Consulta de Medicina copros
Familiar (5 Consultorios) § Conservación: Taller
§ Módulo Diabetes lMSS múltiple, casa de
maquinas
§ Consulta de dental
§ Almacén
§ Módulo de Medicina
Preventiva § Ropería

§ Epidemiología
5. Portafolio de servicios
§ Horarios de oficina, días hábiles
§ Consultas, análisis, diagnósticos y demás servicios con cita previa
§ Atención de urgencias leves
§ Horarios comunes
§ Vigencia de derechos: Horario: 09:30 a 17:00 hrs
§ Medicina preventiva 07:30 a 13:00 hrs
§ Farmacia: Horario: 07:30 a 17:00 hrs
§ Consulta: L-V, días hábiles para el IMSS
§ Turno matutino 8:00 a 14:00 horas
§ Turno vespertino 14:00 a 20:00 horas
6. La competencia
§ No hay competencia por tratarse de unidad única para atención a derechohabientes
IMMS
§ Existen en el municipio, pero no representan competencia ya que tiene poblaciones
específicas
§ Clínica familiar ISSSTE
Clínica del Seguro Popular
7. Proveedores
§ No tiene proveedores específicos
§ DEPENDE DE LA DELEGACIÓN HIDALGO DEL IMSS
8. Instrumentos
de información
§ INEGI
§ IMSS
§ El crecimiento de la
población y de población
DH
§ La capacidad instalada es
reducida
Estudio Técnico
9. Infraestructura necesaria, equipo
biomédico y RH

Plantilla de aprox. 120 plazas, médicos,

enfermeras, administrativos y personal
de apoyo. (No se expone la plantilla de
una UMF 5 consultorios)
9. Infraestructura necesaria, equipo
biomédico y RH
9. Infraestructura necesaria,
equipo biomédico y RH
§ Áreas funcionales § Salud en el trabajo
§ Dirección § Rehabilitación de primer nivel
§ Oficinas administrativas § Urgencias
§ Educación médica e § Imagenología: Control Rayos X
investigación simples y ultrasonido
§ Farmacia § Laboratorio: 2 peines; 1
§ Área de información en salud hematología, 1 orinas y copros
§ Consulta de medicina familiar (5 § Conservación: Taller múltiple,
consultorios) casa de maquinas
§ Modulo de diabetes IMSS § Almacén
§ Consulta dental § Ropería
§ Modulo de medicina preventiva
§ Epidemiología
10. Criterios de
localización del
proyecto
§ Se usará la misma localización y
mismo espacio en la que se
encuentra la UMF No. 7 de
Atotonilco de Tula, Hidalgo.
§ 2 plantas
§ 2,802.88m2
§ Municipio sin planeación de uso de
suelo
§ Uso de suelo Habitacional,
comercial y de servicios
Estudio Organizacional
11. Estructura Organizacional UMF 5
consultorios
Dirección UMF

Jefatura de
Jefatura de Jefatura de
Medicina Adminsitración
Enfermería Paraclínicos
Familiar

Laboratorio

Rayos X
Evaluación Financiera
PRESUPUESTOS DE OBRAS 2010
PROYECTOS UMF 5 CONSULTORIOS
TOTAL CONSULTORIO

$57,006,318.00

$45,659,440.67
$44,197,721.00

$35,774,283.00

$11,401,263.60
$8,839,544.20 $9,131,888.13
$7,154,856.60

ACTOPAN APAXCO CAMARGO PROMEDIO

 PROYECTO ATONILCO VS PROMEDIO OBRAS IMSS 2010

$45,659,440.67
$43,001,023.00

$10,961,050.60
$9,131,888.13

PROMEDIO ATOTONILCO
TOTAL CONSULTORIO

• >20% por consultorio vs promedio

• Costo de demolición
 12. Monto de
inversión inicial
§ Presupuesto UMF No.7; 5
consultorios Atotonilco, Tula
Hidalgo
§ $43,001,023.00 pesos
§ No incluye gasto en equipo
médico
§ Desglose por rubro è
$48,027,741.06 pesos
PROYECCIONES DE CONSTRUCCIÓN
CONCEPTO MONTO

12%

Construcción 48,027,741.00
CONSTRUCCIÓN
EQUIPAMIENTO

Equipamiento 6,7777,512.00

88%

TOTAL 54,805,253.00

IMSS ESTIMA UN 30% EN EQUIPAMIENTO, EN REALIDAD SIEMPRE ES

MENOR (APROX 14%) Y SE CONSIDERO MENOS (12%)
ENTORNO 2012
§ Condiciones óptimas, sin externalidades negativas
§ Condiciones socioeconómicas Delegacionales CONSTANTES (2012)
§ Sin variaciones macroeconómicas (Tasa desempleo, dinamismo de las actividades productivas del
estado y oferta de bienes de primera necesidad)
§ Operación eficiente UMF 5 CONSULTORIOS: Plantilla con capacidades técnicas especializadas
§ 120 plazas
§ IMSS en su Informe Ejecutivo Federal de Situación Financiera y Riesgos 2011-2012
§ Costo anual de nomina 35% del costo total de la obra (esquema de nueva generación)
§ $16,441,575.90 pesos
§ ESTÁNDARES ALTO è COMPENSACIÓN MAYOR
13. MONTO Y PORCENTAJE
 13. MONTO Y PORCENTAJE

2% 2%
6%
12%

TOTAL $ 54,805,253.06

PERMISOS Y LICENCIAS $ 882,498.00

78% CONSTRUCCIÓN $ 43,001,022.57

EQUIPO MÉDICO $ 6,777,512.00

MOBILIARIO ADMTVO. $ 3,298,726.00

PROYECTO EJECUTIVO Y
$ 945,493.99
PROYECTO PERMISOS Y LICENCIAS ESTUDIO DE FACTIVILIDAD

CONSTRUCCIÓN EQUIPO MÉDICO

MOBILIARIO ADMTVO.
§ No existe Proyecto Ejecutivo
§ Si existiera, se podría establecer
§ Reinversiones necesarias
§ Costo de mantenimiento preventivo
§ Reposición de capacidad instalada
§ Costo de equipo

§ Pero según declaraciones de la Delegación Hidalgo se puede mantener linealidad

 14. COSTOS DE OPERACIÓN
CONSUMOS Y PERSONAL
MATERIALES

PERSONAL (90.05%)
CONSUMOS Y MATERIALES (10%)
$16,441,575.90 MANTENIMIENTO (0.95%)

MANTENIMIENTO
$22,442,751.10
(0.95%)

$5,480,525.30 $520,649.90
15. Ingresos

Beneficios BENEFICIO
VAN
§
§

§
IMSS
SOCIALES
SOCIAL NETO
EMPRESAS
• Impatcto • Beneficios
§

económico para la
• Corto Largo sociedad y
• Largo plazo empresas
Curva de demanda
§ CON PROYECTO
§ DH dispuestos a pagar el servicio
(cuota)
§ Aumento de Oferta (3 a 5 Consultorios)
§ Mayor capacidad de atención
§ Precio menor
§ Tarifa menor al IMSS

§ SIN PROYECTO
§ Cantidad menor de servicios
§ Mayor precio
ATENCIÓN PRIMARIA Y PROGRAMAS PARA
PREVENCIÓN DE PADECIMIENTOS
§ Prioritarios
§ Cruciales
§ Estrategias del instituto
§ BM y OMS
§ Mayores beneficios sociales se obtienen en la atención primaria
§ DELEGACION IMSS HIDALGO
§ Capacidad instalada por consultorio reducida (1 consultorio por cada 5,784 DH)
§ 17,245 DH EN 15 UMF (238 consultas promedio)
§ Aumento de la dinámica económica
§ Crecimiento poblacional (9.96% al 15 %)
19,832 margen hasta 22,807 DH
ESTIMACIÓN DE DERECHOHABIENTES
70,000

60,000 60,666

52,753
50,000
45,872
40,000 39,889
34,686
30,000 30,162
26,227
22,807
20,000 19,832
17,245
10,000

0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
DH
MONTOS POR SERVICIO
NÚMERO SERVICIOS
OTORGADOS
BENEFICIOS POR SERVICIOS PROYECTADOS
4% 2%
Concepto Consulta MF Laboratorio Urgencias Dentista Total

31%
Tarifa $150.00 $170.00 $300.00 $200.00

Servicios 43,417 89,088 6,259 2,743

otorgados 141,507
(31%) (63%) (4%) (2%)

63% Total $6,512,485.15 $15,144,991.09 $1,877,672,21 $548,574.82 $24,083,723.28

 16 FLUJO DE EFECTIVO
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

INGRESOS
BENEFICIOS POR
$ - $ - $ 24,083,723.28 $ 24,083,723.28 $ 24,083,723.28 $ 24,083,723.28 $ 24,083,723.28 $ 24,083,723.28 $ 24,083,723.28
SERVICIOS

BENEFICIOS POR
$ - $ - $ 16,047,522.03 $ 16,047,522.03 $ 16,047,522.03 $ 16,047,522.03 $ 16,047,522.03 $ 16,047,522.03 $ 16,047,522.03
AHORROS

BENEFICIOS
$ - $ - $ 40,131,245.31 $ 40,131,245.31 $ 40,131,245.31 $ 40,131,245.31 $ 40,131,245.31 $ 40,131,245.31 $ 40,131,245.31
TOTALES

COSTOS
INVERSIONES $ 945,493.99 $ 34,097,673.80 $ 19,762,085.27 $ - $ - $ - $ - $ - $ -

COSTOS POR
$ - $ - $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13
OPERACIÓN

COSTO TOTAL $ 945,493.99 $ 34,097,673.80 $ 42,104,836.40 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13 $ 22,442,751.13

FLUJO DE EFECTIVO -$ 945,493.99 -$ 34,097,673.80 $ 2,369,160.04 $ 17,688,494.18 $ 17,688,494.18 $ 17,688,494.18 $ 17,688,494.18 $ 17,688,494.18 $ 17,688,494.18
 INGRESOS
BENEFICIOS POR SERVICIOS BENEFICIOS POR AHORROS BENEFICIOS TOTALES
$45.00
Millones

$40.00 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13

$35.00

$30.00

$25.00
$24.08 $24.08 $24.08 $24.08 $24.08 $24.08 $24.08
$20.00

$15.00 $16.05 $16.05 $16.05 $16.05 $16.05 $16.05 $16.05

$10.00

$5.00

$- $- $-
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
AÑOS ESTIMADOS
 GASTOS
INVERSIONES COSTOS POR OPERACIÓN COSTO TOTAL
$40.00
Millones

$35.00
$34.10

$30.00

$25.00

$22.44 $22.44 $22.44 $22.44 $22.44 $22.44 $22.44

$20.00 $19.76

$15.00

$10.00

$5.00

$- $0.95
$- $- $- $- $- $- $- $-
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
AÑOS ESTIMADOS
 FLUJO DE EFECTIVO
BENEFICIOS TOTALES COSTO TOTAL FLUJO DE EFECTIVO
$50.00
Millones

$40.00 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13 $40.13

$34.10
$30.00

$22.44 $22.44 $22.44 $22.44 $22.44 $22.44

$20.00 $20.37
$19.76
$17.69 $17.69 $17.69 $17.69 $17.69 $17.69
$10.00

$- $0.95
$- $-
-$0.95

-$10.00

-$20.00

-$30.00
-$34.10
-$40.00
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
AÑOS ESTIMADOS
17. TIR DEL PROYECTO

§ TIR es la tasa de descuento que hace que el VAN = 0, es decir punto equilibrio
§ TIR del Proyecto es 35.36%
18.VAN DEL PRYECTO
§ El Van VAN es suma de flujos netos anuales, descontados por la tasa social,
§ Si es positivo: los beneficios del proyecto son mayores que su costo
TRI
§ Indicador de rentabilidad, determina el momento óptimo para que el proyecto entre
en operación.
§ Momento óptimo: es el primer año en que la TRI es igual o mayor que la tasa de
descuento social
 Resultados de evaluación
VANs DEL PROYECTO EVALUACION
TIR 35.36%

VAN COSTOS 180.19

TASA SOCIAL DE DESCUENTO 12.00%

VAN $66,745,953.08
VAN BENEFICIOS $246.93

VAN BENEFICIOS $246,931,087.60

VAN $66.75
VAN COSTOS 180,185,134.52

COSTO/BENEFICIO 0.73
$0.00 $100.00 $200.00 $300.00
Millones
TRI 32.28%
19. RAZONES POR LAS QUE SE ACEPTA
EL PROYECTO
§ El proyecto es rentable è según VAN
§ El proyecto es viable
§ Incrementa la oferta de servicios
§ Incrementa el valor de activos del Instituto
§ Razón C/B, es de 0.73 = los costos no superan el beneficio
§ TRI > TSD = por lo que el momento es optimo para iniciar operaciones
§ Si el monto de inversión y los cosos aumentaran en un 30% la Relación C/B aun
sería inferior a la unidad, mostrando que el proyecto aun tiene rentabilidad y
eficacia.
 Antecedentes

• En general la estructura del análisis del proyecto es

completo
• Los antecedentes históricos y administrativos son del
IMSS en general como institutito y de la Delegación
Hidalgo

Estudio de mercado

• NO hay antecedentes claros de la UMF 7 de Atotonilco

como tales
20. Conclusiones • Faltan datos de reales de número de DH adscritos a la
UMF
• Faltan números de consultas y servicios otorgados
(fueron calculados según los promedio que que da el
IMSS en general
• No hay datos de la plantilla actual (médicos,
administrativos, etc.)

Estudio legal

• Muy amplio y ponen toda la normatividad implícita

 Del estudio técnico

• No hay datos de la construcción previa y desde

cuándo esta el fallo en la estructura del inmueble
• NO PRESUPUESTAN LA DEMOLICIÓN
• Dice porque disminuyen el 30 % estimado de
equipamiento a 12 %

El estudio financiero

20. Conclusiones • No dice de donde salen los beneficios de ahorro

(16 millones)
• Las proyecciones están calculadas a que las
condiciones se mantengan constantes

No hay PROYECTO EJECTUVIO

No hay ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

 20. Conclusiones
§ A pesar de la nueva UMF con 5 consultorios
§ La incapacidad instalada será deficiente
3 consultaros/ 6 médicos 5 consultorios/ 10 médicos 5 consultorios/ 10 médicos

Año 2012 2017 2020

Población DH UMF (aumento 15% 17, 245 39,800 60,606

anual)
Asignación de DH por MF 2,870 (6 médicos) 3,980 (10 médicos) 6.060.6 (10 médicos)

Promedio de consulta anual por DH 2.1 2.1 2.1

Consultas anuales reportadas 37,200 ¿? ¿?

Capacidad instalada por consultorio 5,785 5,785 5.785

DH x Promedio Consulta DH anual 36,214.5 83,580 127,272.6

(2.1) = Consultas anuales en UMF

Consultas anuales en UMF ➗ 12,071.5 16,716 25,454.52

Consultorios = Demanda real por
consultorio
% = DRx100/CI 208% 288% 440
PROYECTO
REALIZADO 2017
GRACIAS
POR SU
ATENCIÓN