El documento presenta los estados financieros de ISAGEN S.A. E.S.P. al 31 de diciembre de 2021 y 2020. Reporta un activo total de $21.1 billones, un patrimonio neto de $5.7 billones y pasivos totales de $15.4 billones en 2021. El estado de resultados muestra ingresos de $3.5 billones, una utilidad bruta de $2.1 billones y una utilidad neta de $523 mil millones en 2021. El otro resultado integral reporta ganancias por coberturas de flujo de efectivo de $
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El documento presenta los estados financieros de ISAGEN S.A. E.S.P. al 31 de diciembre de 2021 y 2020. Reporta un activo total de $21.1 billones, un patrimonio neto de $5.7 billones y pasivos totales de $15.4 billones en 2021. El estado de resultados muestra ingresos de $3.5 billones, una utilidad bruta de $2.1 billones y una utilidad neta de $523 mil millones en 2021. El otro resultado integral reporta ganancias por coberturas de flujo de efectivo de $
El documento presenta los estados financieros de ISAGEN S.A. E.S.P. al 31 de diciembre de 2021 y 2020. Reporta un activo total de $21.1 billones, un patrimonio neto de $5.7 billones y pasivos totales de $15.4 billones en 2021. El estado de resultados muestra ingresos de $3.5 billones, una utilidad bruta de $2.1 billones y una utilidad neta de $523 mil millones en 2021. El otro resultado integral reporta ganancias por coberturas de flujo de efectivo de $
El documento presenta los estados financieros de ISAGEN S.A. E.S.P. al 31 de diciembre de 2021 y 2020. Reporta un activo total de $21.1 billones, un patrimonio neto de $5.7 billones y pasivos totales de $15.4 billones en 2021. El estado de resultados muestra ingresos de $3.5 billones, una utilidad bruta de $2.1 billones y una utilidad neta de $523 mil millones en 2021. El otro resultado integral reporta ganancias por coberturas de flujo de efectivo de $
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO, NETO 8 17.230.679 15.179.609 CAPITAL 16 141.552 141.552
ACTIVOS INTANGIBLES, NETO 9 2.783.815 2.774.772 RESERVAS 17 1.580.616 2.006.640 CUENTAS POR COBRAR, NETO 10 24.142 26.655 SUPERAVIT DE CAPITAL 2.074.259 2.074.259 INSTRUMENTOS FINANCIEROS 84 84 GANANCIAS RETENIDAS 38 1.268.261 1.268.261 OPERACIONES CON DERIVADOS 11 85.660 - OTRO RESULTADO INTEGRAL 37 91.255 (28.353) EFECTIVO RESTRINGIDO 12 2.185 2.127 RESULTADO INTEGRAL TOTAL PERIODO 523.127 496.129 OTROS ACTIVOS 13 950 950 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 20.127.515 17.984.197 TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS 5.679.070 5.958.488
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES
INVENTARIOS 14 35.705 34.138 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO 18 7.132.894 5.834.931
CUENTAS POR COBRAR, NETO 10 663.842 514.164 OBLIGACIONES CON VINCULADOS 19 3.434.629 2.767.416 ACTIVOS POR IMPUESTOS 15 52.077 434 OPERACIONES CON DERIVADOS 11 - 13.150 OTROS ACTIVOS 13 28.345 11.708 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 20 4.208.665 3.458.998 OPERACIONES CON DERIVADOS 11 24.079 - BENEFICIOS A EMPLEADOS 21 125.550 135.963 EFECTIVO RESTRINGIDO 12 16.901 261 PROVISIONES 22 22.005 26.673 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12 172.827 83.749 CUENTAS POR PAGAR 23 1.956 1.902
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 993.776 644.454 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 14.925.699 12.239.033
PASIVOS CORRIENTES
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO 18 232.182 184.414
CUENTAS POR PAGAR 23 169.907 129.972 OBLIGACIONES CON VINCULADOS 19 1.908 1.459 OPERACIONES CON DERIVADOS 11 2.968 43.188 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 20 64.123 24.130 BENEFICIOS A EMPLEADOS 21 29.362 27.561 PROVISIONES 22 1.887 2.274 OTROS PASIVOS 24 14.185 18.132
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 516.522 431.130
TOTAL PASIVOS 15.442.221 12.670.163
TOTAL ACTIVOS 21.121.291 18.628.651 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVOS 21.121.291 18.628.651
Camilo Marulanda López Nelson Álvarez Mejía Patricia Mendoza Sierra
Gerente General Contador T.P. No. 48909-T Revisor Fiscal T.P. No. 78856-T Designada por Ernst & Young Audit S.A.S. (Ver mi informe adjunto del 23 de febrero de 2022) ISAGEN S.A. E.S.P. ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES Y OTRO RESULTADO INTEGRAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020 (Valores expresados en millones de pesos colombianos)
NOTAS 2021 2020
INGRESOS DE CONTRATOS CON CLIENTES 25 3.481.508 3.211.250
COSTO DE VENTAS 26 (1.345.155) (1.531.443)
UTILIDAD BRUTA 2.136.353 1.679.807
OTROS INGRESOS 27 5.951 36.002
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 28 (124.062) (132.538)
OTROS GASTOS 29 (8.191) (13.003)
INGRESOS FINANCIEROS 30 8.278 22.992
GASTOS FINANCIEROS 31 (731.988) (821.768)
DIFERENCIA EN CAMBIO, NETA 32 7 (34.923)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1.286.348 736.569
IMPUESTO DE RENTA
Corriente 20 (70.862) (165.680)
Diferido 20 (692.359) (74.760)
(763.221) (240.440)
UTILIDAD NETA 523.127 496.129
OTRO RESULTADO INTEGRAL NETO DE IMPUESTOS
Partidas que no serán reclasificados a resultados:
Ganancias actuariales por planes de beneficio definidos, neto de impuestos 37 10.906 1.015
Partidas que posteriormente se reclasificarán a resultados:
Ganancias (Perdidas) de coberturas flujo de efectivo, neto de impuestos 37 108.702 (29.050)
Otro resultado Integral del año, neto de impuestos 119.608 (28.035)
RESULTADO INTEGRAL 642.735 468.094
UTILIDAD BÁSICA Y DILUIDA POR ACCIÓN * 33 427 405
* Cifra expresada en pesos colombianos
Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.
Camilo Marulanda López Nelson Álvarez Mejía Patricia Mendoza Sierra
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Otro Superávit de Ganancias Resultado Capital Reservas resultado Total capital retenidas integral integral Saldos al 31 de diciembre de 2019 141.552 2.074.259 1.511.431 1.268.261 495.209 (318) 5.490.394
Apropiaciones efectuadas por la Asamblea General de Accionistas - - 495.209 - (495.209) - -
Coberturas flujo de efectivo, neto de impuestos - - - - - (29.050) (29.050)
Saldos al 31 de diciembre de 2021 141.552 2.074.259 1.580.616 1.268.261 523.127 91.255 5.679.070
Notas: 16 17 38 37
* Cifra expresada en pesos colombianos
Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.
Camilo Marulanda López Nelson Álvarez Mejía Patricia Mendoza Sierra
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NOTAS 2021 2020
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:
UTILIDAD NETA 523.127 496.129
GASTOS (INGRESOS) QUE NO AFECTARON EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO:
Depreciación 8 233.257 229.772
Amortización de intangibles 9 3.444 1.864 Recuperación deterioro de propiedad planta y equipo e inventarios (548) (5.530) Impuesto diferido 20 692.359 74.760 Provisión impuesto de renta corriente, neto 20 70.862 165.680 Provisiones, neto 8.646 (22.483) Costo Amortizado deudores (753) (405) Baja de propiedad, planta y equipo, inventarios y otros activos 8.196 11.843 Pérdida por retiro de intangibles 9 580 79 Utilidad en venta de propiedad, planta y equipo 27 (13) - Costo amortizado de obligaciones financieras 711.744 801.611 Perdida (utilidad) en liquidación de derivados 31 - 30 3.590 (10.757) Diferencia en cambio no realizada 37.375 22.946 Amortización póliza de seguros 13 36.405 32.601 2.328.271 1.798.110
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS:
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar (145.127) (48.586) Inventarios (6.390) (7.701) Activos por impuestos (357) (115.800) Otros activos (53.042) (7.899) Cuentas por pagar 40.058 (10.744) Beneficios a empleados 8.049 4.709 Impuestos, contribuciones y tasas 40.310 109.519 Provisiones 22 (5.417) (2.278) Otros pasivos (11.798) (12.027)
EFECTIVO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 2.194.557 1.707.303
Intereses pagados por obligaciones con entidades financieras (413.040) (402.378)
Intereses pagados a vinculados económicos (283.472) (429.700) Impuesto sobre la renta pagado (122.465) (102.737)
EFECTIVO NETO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 1.375.580 772.488
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:
Venta de propiedad, planta y equipo 30 -
Adquisición de propiedad, planta y equipos (2.273.836) (64.004) Aumento de activos intangibles 9 (7.418) (9.029) (Pagos realizados) fondos recibidos en liquidación de derivados 31 - 30 (3.590) 10.757 Efectivo restringido (15.861) 1.769
EFECTIVO NETO UTILIZADO EN LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (2.300.675) (60.507)
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN:
Fondos recibidos por operaciones con vinculados económicos 2.188.827 1.284.529
Fondos recibidos por operaciones de financiamiento 1.597.098 650.000 Pago de operaciones de financiamiento 18 (311.399) (146.919) Pago vinculados económicos (1.521.754) (2.535.496) Dividendos pagados 34 (920.509) - Pago por readquisición de acciones 17 (1.644) -
EFECTIVO NETO PROVISTO (UTILIZADO) EN LAS ACTIVIDADES DE
1.030.619 (747.886) FINANCIACIÓN
EFECTO NETO DE LA VARIACIÓN DE LA DIFERENCIA EN CAMBIO
NO REALIZADAEN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO (16.446) (16.183)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) NETO EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 89.078 (52.088)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL PRINCIPIO DEL AÑO 83.749 135.837
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL AÑO 172.827 83.749
Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.
Camilo Marulanda López Nelson Álvarez Mejía Patricia Mendoza Sierra
Gerente General Contador T.P. No. 48909-T Revisor Fiscal T.P. No. 78856-T Designada por Ernst & Young Audit S.A.S. (Ver mi informe del 23 de febrero de 2022)
