Universidad

Tecnológica
del Perú

TAREA ACADEMICA 4 - PRO

CURSO: Gestión Financiera Avanzada
EMPRESA: Textiles & Moda SAC
INTEGRANTES:
Aponte Quispe, Vanesa Cinthia
Chavez Cueva, Joysi Sorelly
Huarancca Mamani, Luis Alberto
Jamanca Palomino, Xiomara Dayanna
Montenegro Soto, Mariela
Ramos Mauricio, Rosy Isela
DOCENTE: Alberto Miguel Vizcarra Quiñones
SECCIÓN: 48313
AÑO: 2022
ad
ca

A 4 - PROYECTO DE INVESTIGA
VESTIGACIÓN
 ENUNCIADO
La empresa comercial Textiles & Moda S.A.C. proyecta realizar las siguientes operaciones:
1 NOMBRE DE LA EMPRESA: TEXTILES & MODA SAC

Las ventas presentes y estimadas son:

noviembre-21 14,000.00 abril-22 50,000.00

diciembre-21 12,000.00 mayo-22 20,000.00
enero-22 16,000.00 junio-22 28,000.00
febrero-22 18,000.00 julio-22 24,000.00
marzo-22 40,000.00

2 PRESUPUESTO DE VENTAS

DETALLE NOV DIC Ene.

80 % Crédito 11,200 9,600 12,800
20 % Contado 2,800 2,400 3,200
TOTAL 14,000 12,000 16,000

3 PRESUPUESTO DE COBRANZA

DETALLE NOV. DIC. Ene.

Contado 3,200.00
Crédito 70% 30 días 6,720.00
30% 60 días 3,360.00
% 90 días 0.00
TOTAL 13,280.00

4 PRESUPUESTO DE COMPRAS

DETALLE Ene. Feb. Mar.

Ventas 16,000 18,000 40,000
Compras 70% 11,200 12,600 28,000
Pago 12,600 28,000 35,000
STOCK MINIMO

5 PRESUPUESTO DE CAJA DE ENERO A JULIO DEL 2022

DETALLE Ene. Feb. Mar.

Ingresos
Saldo Inicial 10,200.00 7,980.00 4,270.00
Ventas 13,280.00 15,440.00 21,920.00
Aumento de Capital
 Total Ingresos 23,480.00 23,420.00 26,190.00
Egresos
Pagos a Proveedores 12,600.00 28,000.00 35,000.00
Alquiler 1,000 1,000 1,000
Impuestos a la renta 400 450 1,000
Otros Gastos
Sueldos 1,500.00 1,700.00 1,700.00
Total Egresos 15,500.00 31,150.00 38,700.00
Caja Mínima 4,000.00 4,000.00 4,000.00
TOTAL 19,500.00 35,150.00 42,700.00
Exceso (Déficit) 3,980.00 -11,730.00 -16,510.00
Préstamo - Financiamiento 12,000.00 17,000.00
Interés 75
Saldo Final 7,980.00 4,270.00 4,415.00

6 PRESUPUESTO DE CAJA DE ENERO A JULIO DEL 2022 - PRESTAMOS

DETALLE Ene. Feb. Mar.

Ingresos
Saldo Inicial 10,200.00 7,980.00 4,270.00
Ventas 13,280.00 15,440.00 21,920.00
Aumento de Capital
Total Ingresos 23,480.00 23,420.00 26,190.00
Egresos
Pagos a Proveedores 12,600.00 28,000.00 35,000.00
Alquiler 1,000 1,000 1,000
Impuestos a la renta 400 450 1,000
Otros Gastos
Sueldos 1,500.00 1,700.00 1,700.00
Total Egresos 15,500.00 31,150.00 38,700.00
Caja Mínima 4,000.00 4,000.00 4,000.00
TOTAL 19,500.00 35,150.00 42,700.00
Exceso (Déficit) 3,980.00 -11,730.00 -16,510.00
Préstamo 12,000.00 17,000.00
Interés 900.00
Saldo Final 7,980.00 4,270.00 3,590.00

6 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

(Del 01.01.2022 al 30.06.2022)
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
(Del 01.01.2022 al 30.06.2022)

Ventas S/.
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos
Depreciacion 840.00
Sueldos 10,200.00
Alquileres 6,000.00
Interes Financieros 6,904.17
Total Gastos

Utilidad Proyectada

7
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PROYECTADO
(Del 01.01.2022 al 30.06.2022)

ACTIVO

Efectivo y Equivalente de Efectivo 48,555.83

Cuentas por cobrar 27,200.00
Inventario 16,800.00
Pagos a Cta Imp Rent. 4,300.00
Mueble 16,800.00
Depreciacion 2,520.00 14,280.00
TOTAL ACTIVO 111,135.83
Feb. Mar. Abr. May. Jun.
14,400 32,000 40,000 16,000 22,400
3,600 8,000 10,000 4,000 5,600
18,000 40,000 50,000 20,000 28,000

Feb. Mar. Abr. May. Jun.

3,600.00 8,000.00 10,000.00 4,000.00 5,600.00
8,960.00 10,080.00 22,400.00 28,000.00 11,200.00
2,880.00 3,840.00 4,320.00 9,600.00 12,000.00

15,440.00 21,920.00 36,720.00 41,600.00 28,800.00

Abr. May. Jun. Jul.

50,000 20,000 28,000 24,000
35,000 14,000 19,600 16,800 120,400
14,000 19,600 16,800

Abr. May. Jun.

4,415.00 22,803.75 41,222.50

36,720.00 41,600.00 28,800.00
5,000.00
 41,135.00 64,403.75 75,022.50

14,000.00 19,600.00 16,800.00

1,000 1,000 1,000 6000.00
1,250 500 700 4,300.00
0.00
1,900.00 1,900.00 1,500.00 10,200.00
18,150.00 23,000.00 20,000.00
4,000.00 4,000.00 4,000.00
22,150.00 27,000.00 24,000.00
18,985.00 37,403.75 51,022.50

181.25 181.25 181.25 618.75

22,803.75 41,222.50 54,841.25

Abr. May. Jun.

3,590.00 20,033.85 36,629.42

36,720.00 41,600.00 28,800.00
5,000.00
40,310.00 61,633.85 70,429.42

14,000.00 19,600.00 16,800.00

1,000 1,000 1,000 6000.00
1,250 500 700 4,300.00
0.00
1,900.00 1,900.00 1,500.00 10,200.00
18,150.00 23,000.00 20,000.00
4,000.00 4,000.00 4,000.00
22,150.00 27,000.00 24,000.00
18,160.00 34,633.85 46,429.42

2,126.15 2,004.43 1,873.59 6,904.17

20,033.85 36,629.42 48,555.83

PROYECTADO
.06.2022)
 PROYECTADO
.06.2022)

172,000.00
120,400.00
51,600.00

23,944.17
27,655.83

UACION FINANCIERA
YECTADO
022 al 30.06.2022)

PASIVO Y PATRIMONIO

Cuentas Por Pagar 4,480.00

Deuda a Largo Plazo 34,000.00
PATRIMONIO 38,480.00
Capital 45,000.00
Utilidad proyectada 27,655.83
TOTAL PATRIMONIO 72,655.83
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 111,135.83

0.00
172,000

JULIO AGOSTO

15,680.00
4,800.00 6,720.00

20,480.00 6,720.00 27,200.00

Financiamiento con Prestamo bancario
Inversión fija 12,000
Plazo 12
Tasa 7.50% 0.075
Cuota 1551.33
Enero Febrero Marzo Abril
Saldo Inicial 12,000.00 11,348.67 10,648.48 9,895.78
Interés 900.00 851.15 798.64 742.18
Amortización 651.33397586273 700.18 752.70 809.15
Saldo final 11,348.67 10,648.48 9,895.78 9,086.63

Financiamiento con Prestamo bancario

Inversión fija 17,000
Plazo 12
Tasa 7.50% 0.075
Cuota 2197.72

Enero Febrero Marzo Abril

Saldo Inicial 17,000.00 16,077.28 15,085.35 14,019.03
Interés 1,275.00 1,205.80 1,131.40 1,051.43
Amortización 922.72 991.93 1,066.32 1,146.30
Saldo final 16,077.28 15,085.35 14,019.03 12,872.73
Mayo Junio Julio Agosto
9,086.63 8,216.80 7,281.72 6,276.52
681.50 616.26 546.13 470.74
869.84 935.07 1,005.20 1,080.60
8,216.80 7,281.72 6,276.52 5,195.92

Mayo Junio Julio Agosto

12,872.73 11,640.46 10,315.77 8,891.73
965.45 873.03 773.68 666.88
1,232.27 1,324.69 1,424.04 1,530.84
11,640.46 10,315.77 8,891.73 7,360.89
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
5,195.92 4,034.28 2,785.52 1,443.10
389.69 302.57 208.91 108.23
1,161.64 1,248.76 1,342.42 1,443.10
4,034.28 2,785.52 1,443.10 0.00

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

7,360.89 5,715.24 3,946.16 2,044.39
552.07 428.64 295.96 153.33
1,645.66 1,769.08 1,901.76 2,044.39
5,715.24 3,946.16 2,044.39 0.00
8 PLANILLA ENERO 2022

ENUNCIADO: Se realiza pagos quincenales el 40% del suel

PRIMA 1.55% correspondientes a cada trabajador.

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00

PLANILLA FEBRERO 2022

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00

PLANILLA MARZO 2022

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00

PLANILLA ABRIL 2022

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00

PLANILLA MAYO 2022

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00
 PLANILLA JUNIO 2022

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00

PLANILLA JULIO 2022

COD. AFP NOMBRES APELLIDOS CARGO SUELDO

001 PRIMA MARIA ROBLEDO CASE VENDEDORA 1,500.00

1,500.00
realiza pagos quincenales el 40% del sueldo del trabajador. A fin de mes se realizan los pagos
s a cada trabajador.

BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM. TOT ING. EN

SOLES

93.00 1,593.00
0.00 93.00 1,593.00

BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM. TOT ING. EN

SOLES

93.00 1,593.00
0.00 93.00 0.00 0.00 1,593.00

TOT ING. EN
BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM.
SOLES

93.00 1,593.00
0.00 93.00 0.00 0.00 1,593.00

TOT ING. EN
BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM.
SOLES

93.00 1,593.00
0.00 93.00 0.00 0.00 1,593.00

BONIFICACIÓN TOT ING. EN

BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM. CTS
EXTRAORDINARIA SOLES

93.00 531.00 1,593.00

0.00 93.00 531.00 0.00 1,593.00
 BONIFICACIÓN TOT ING. EN
BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM. GRATIFICACIÓN
EXTRAORDINARIA SOLES

93.00 1,593.00 143.37 1,593.00

0.00 93.00 1,593.00 143.37 1,593.00

BONIFICACIÓN TOT ING. EN

BONIFICACIÓN AL CARGO ASIG. FAM. GRATIFICACIÓN
EXTRAORDINARIA SOLES

93.00 1,593.00 143.37 1,593.00

0.00 93.00 1,593.00 143.37 1,593.00
 DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A
SALDO PAG. QUINCENAL PAGAR A
FONDO TOT. AFP 5TA CAT FALTAS O TOT. DSCTS SOLES
TARDANZAS 40% FIN DE MES
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99

DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A

SALDO PAG. QUINCENAL PAGAR A
FALTAS O SOLES
FONDO TOT. AFP 5TA CAT TOT. DSCTS 40% FIN DE MES
TARDANZAS
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99

DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A

SALDO PAG. QUINCENAL PAGAR A
FALTAS O SOLES
FONDO TOT. AFP 5TA CAT TOT. DSCTS 40% FIN DE MES
TARDANZAS
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99

DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A

SALDO PAG. QUINCENAL PAGAR A
FALTAS O SOLES
FONDO TOT. AFP 5TA CAT TOT. DSCTS 40% FIN DE MES
TARDANZAS
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99

DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A

SALDO PAG. QUINCENAL PAGAR A
FONDO TOT. AFP 5TA CAT FALTAS O TOT. DSCTS SOLES
TARDANZAS 40% FIN DE MES
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
 DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A
SALDO PAG.
FALTAS O QUINCENAL PAGAR A
FONDO TOT. AFP 5TA CAT TOT. DSCTS SOLES
TARDANZAS 40% FIN DE MES
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99

DESCUENTOS TRABAJADOR PAGO TOTAL A

SALDO PAG.
FALTAS O QUINCENAL PAGAR A
FONDO TOT. AFP 5TA CAT TOT. DSCTS SOLES
TARDANZAS 40% FIN DE MES
24.69 24.69 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
24.69 24.69 0.00 0.00 24.69 1,568.31 627.32 940.99
 APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37
143.37 0.00 0.00

APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37
143.37 0.00 0.00

APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37
143.37 0.00 0.00

APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37
143.37 0.00 0.00

APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37 143.37
143.37 0.00 143.37
 APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37 143.37
143.37 0.00 143.37

APORT. EMPLEADOR
ESSALUD SCTR=1.23% T. APORTES
143.37 143.37
143.37 0.00 143.37