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    Flujo de Efectivo

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    Valentina Lamus
    Este documento presenta el estado de flujo de efectivo de una empresa para el año 2017 usando el método indirecto. Reporta un flujo neto de efectivo de $25,546,242 proveniente de actividades de operación y un flujo neto negativo de $6,285,246 de actividades de inversión y financiación, resultando en una variación neta de efectivo de $8,964,950.

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    Valentina Lamus
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    Este documento presenta el estado de flujo de efectivo de una empresa para el año 2017 usando el método indirecto. Reporta un flujo neto de efectivo de $25,546,242 proveniente de actividades de operación y un flujo neto negativo de $6,285,246 de actividades de inversión y financiación, resultando en una variación neta de efectivo de $8,964,950.

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    FLUJO DE EFECTIVO (1)

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    Este documento presenta el estado de flujo de efectivo de una empresa para el año 2017 usando el método indirecto. Reporta un flujo neto de efectivo de $25,546,242 proveniente de actividades de operación y un flujo neto negativo de $6,285,246 de actividades de inversión y financiación, resultando en una variación neta de efectivo de $8,964,950.

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    ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

    METODO INDIRECTO
    A 31 DICIEMBRE 2017
    (Cifras expresadas en pesos Colombiano

    Utilidad del ejercicio

    Ajustes por ingresos y gastos que no requieren uso de efectivo:


    Depreciación
    Amortización
    Deterioro
    Impuesto diferido
    Utilidad Ajustada

    Flujos de efectivo de las actividades de operación:


    Entradas
    Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas
    otras Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas
    Activos financieros
    Activos por impuestos corrientes
    Total otras cuentas por pagar - anticipos
    Inventarios
    Salidas
    Pasivos estimados y Otros pasivos
    Total cuentas comerciales por pagar
    Total otras cuentas por cobrar comerciales y otras
    Pasivo financiero
    Inventarios
    Gastos pagados por anticipado
    pasivos financieros no corrientes
    Pasivo impuesto corriente
    Total beneficios a empleados
    Flujo neto de efectivo procedente de actividades de operación

    Flujos de efectivo de las actividades de inversión:


    Entradas
    Activos por impuestos corrientes
    Salidas
    Total Propiedad planta y equipo
    Total Activos Financieros

    Flujo neto de efectivo procedente de actividades de inversión

    Flujos de efectivo de las actividades de financiación:


    Entradas
    Reservas Fondo de Imprevistos

    Salidas
    Total Obligaciones Financieras
    Variación utilidades acumuladas

    Flujo neto de efectivo procedente de actividades de financiación


    Variación neta del efectivo y equivalentes al efectivo
    Efectivo y Equivalentes de Efectivo al inicio del año
    Efectivo y Equivalentes de Efectivo al final del año
    TIVO

    ombianos)

    2017

    $ 10,296,046.00

    39,627,266
    $ 14,822,967.00
    $ 765,770.00
    $ 7,405,906.00
    $ 6,961,775.00

    $ 9,670,848.00
    (14,081,024)
    (9,285,114)

    (1,841,772)
    (2,954,138) 25,546,242

    $ 322,815.00

    322,815

    (6,608,061)

    - 6,572,962
    (35,099)
    8,964,950
    13,362,437
    4,397,487
    HOJA DE TRABAJO PARA EL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO - METODO INDIRECTO
    A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
    (Cifras expresadas en pesos Colombianos)
    2017 2016
    Conceptos

    ACTIVOS
    Efectivo y equivalente al efectivo 4,397,488 13,362,437.00
    Activos financieros 7,405,906
    Cuentas comerciales x cobrar 23,648,867 8,825,900.00
    Otras cuentas x cobrar comerciales 30,928,610.00 30,162,840.00
    Activo x impuesto corriente 9,921,132.00 2,959,357.00
    Propiedad planta y equipo 3,375,660.00 3,052,845.00
    Inventarios 9,670,848.00

    Total activos 89,348,511.00 58,363,379.00

    PASIVOS 2016 B- 2017A


    Cuentas comerciales x pagar 9,285,114.00
    Otras cuentas comerciales x pagar 250,000.00 250,000.00
    pasivo x impuesto corriente 11,132,451.00 9,290,679.00
    Beneficios a empleados 2,954,138.00
    Pasivos financieros no corrientes 7,942,962.00 1,370,000.00

    Total pasivo 31,564,665.00 10,910,679.00

    PATRIMONIO B-A
    Capital emitido 33,000,000.00 33,000,000.00
    Resultado de ejercicios anteriores 14,487,800.00 14,452,701.00
    Resultado del ejercicio presente 10,296,046.00

    Total patrimonio 57,783,846.00 47,452,701.00

    Total pasivos y patrimonio 89,348,511.00 58,363,380.00


    2017-A 2018- B
    Variaciones Tipo de Actividad

    7,405,906 Operación
    14,822,967 Operación
    765,770 Operación
    6,961,775 Operación
    322,815 Operación
    9,670,848 Operación
    -
    -

    - 9,285,114 Operación
    - Operación
    - 1,841,772 Financiacion
    - 2,954,138 Operación
    - 6,572,962 Operación
    -

    -
    - 35,099 financiación
    - 10,296,046 financiación
    -
    - 10,331,145

    - 10,331,145

    - 20,627,191

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