Tarea1-1 Informefinanciero
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COD. CTA
DEBE HABER
10 Efectivo y eq. De efectivo 1,999,294.00 1,773,249.00
12 Ctas x Cob Com 865,520.00 649,401.00
14 Ctas por Cobrar a Acc. 162,000.00 37,500.00
16 Ctas por Cobrar Diver. 132,600.00 25,600.00
18 Servicios pag x adelantado 73,600.00 40,000.00
20 Mercaderias 2,096,850.00 1,546,875.00
33 Inmuebles, Maq. y equipo 8,420,520.00
34 Intangibles 1,526,500.00
38 Otros Activos 16,000.00 5,600.00
39 Dep., Amort y Agot activos 2,010,850.00
40 Tributos y aportes. x Pagar 332,530.00 464,560.00
41 Rem. y Part por Pagar 513,420.00 617,500.00
42 Ctas x Pagar comerciales 626,036.00 945,680.00
45 Ctas x pagar a acc y direc 55,790.00 86,790.00
46 Cuenta por Pagar Div. 235,640.00 652,080.00
50 Capital 7,260,000.00
58 Reservas 217,520.00
59 Resultados Acumulados 36,240.00 76,240.00
60 Compras 1,825,460.00
61 Variación de Existencias 1,825,460.00
62 gastos de personal 548,750.00
63 Gastos serv terceros 318,520.00
64 Gastos tributos 65,420.00
66 Perd en medición activos 44,680.00
67 Gastos Financieros 57,830.00
68 Val y deterioro activos 103,450.00
69 Costo de Ventas 1,546,875.00
70 Ventas 3,280,970.00
77 Ingresos Financieros 87,650.00
79 Cargas imp.a cuentas de costos 1,093,970.00
94 Gastos Administrativos 310,842.00
95 Gastos de ventas 725,298.00
97 Gastos Financieros 57,830.00
22,697,495.00 22,697,495.00
Balance de Comprobación
Ángel S.A
2016
SADOS MAYOR AJUSTES INVENTARIO
DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO
226,045.00 226,045.00
216,119.00 216,119.00
124,500.00 124,500.00
107,000.00 107,000.00
33,600.00 33,600.00
549,975.00 549,975.00
8,420,520.00 8,420,520.00
1,526,500.00 1,526,500.00
10,400.00 10,400.00
2,010,850.00
132,030.00
104,080.00
319,644.00
31,000.00
416,440.00
7,260,000.00
217,520.00
40,000.00
1,825,460.00
1,825,460.00 1,546,875.00
548,750.00
318,520.00
65,420.00
44,680.00
57,830.00
103,450.00
1,546,875.00 1,546,875.00
3,280,970.00
87,650.00
1,093,970.00 1,093,970.00
310,842.00 310,842.00
725,298.00 725,298.00
57,830.00 57,830.00
16,819,614.00 16,819,614.00 2,640,845.00 2,640,845.00 11,214,659.00
11,214,659.00
INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCIÓN
PASIVO PÉRDIDAS GANANCIA PÉRDIDAS GANANCIAS
2,010,850.00
132,030.00
104,080.00
319,644.00
31,000.00
416,440.00
7,260,000.00
217,520.00
40,000.00
1,825,460.00
278,585.00
548,750.00
318,520.00
65,420.00
44,680.00 44,680.00
57,830.00
103,450.00
1,546,875.00
3,280,970.00 3,280,970.00
87,650.00 87,650.00
310,842.00
725,298.00
57,830.00
10,531,564.00 2,964,110.00 3,647,205.00 2,685,525.00 3,368,620.00
683,095.00 683,095.00 683,095.00
11,214,659.00 3,647,205.00 3,647,205.00 3,368,620.00 3,368,620.00
CÁLCULOS
ANÁLISIS DE CUENTAS
B.C 132,030.00
+ Impuesto a la Renta 198,072.00
Nuevo saldo 330,102.00
B.C 104,080.00
+ Participación 78,600.00
Nuevo saldo 182,680.00
58 Reservas
B.C 217,520.00
+ Reserva Legal 40,642.30
Nuevo saldo 258,162.30
59 Resultados Acumulados
B.C 40,000.00
+ Utilidad ejercicio 365,780.70
Nuevo saldo 405,780.70
Ángel S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2016
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
Pasivo No Corriente
Otras cuentas x pagar a largo plazo (Neto) Nota 8 335,580.00
Total Pasivo No Corriente 335,580.00
Capital 7,260,000.00
Reservas 258,162.30
Resultados Acumulados 405,780.70
Total Patrimonio 7,923,943.00