Coso Auditoria Presentar
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NOMBRE
ATAVALLO ANA
AVILES VERONICA
COFRE MAGALI
MALAN MIRIAM
YANCHAGUANO EVELYN
CICLO
QUINTO “A”
MATERIA
FUNDAMENTOS DE AUDITORIA
DOCENTE
ING. MYRIAN HIDALGO
TEMA
COSO
EMPRESA PALITO
CUESTIONARIO CONTROL INTERNO
PERIODO
COMPONENTES DE AMBIENTE DE CONTROL
PONDE
RACIÓ
N° PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACIÓN N
¿Se realizan capacitaciones al personal sobre el procedimiento que se
1 debe realizar para la concesión de crédito? X 10
¿Cree usted que el analista de créditos debe verifica correctamente los
2 documentos para poder otorgar créditos? x 10
3 ¿Cree usted que es importante el tiempo de pago de una cuota? X 9
¿La empresa palito para el mejoramiento de las ventas en marketing La empresa no brinda ningun tipo de
4 diseña planes de capacitación para los empleados? X capacitaciones para los empleados . 5
¿Crees que es importante el tiempo en que demoran en evaluar la
5 solicitud de crédito? x 8
Cree usted que el Gerente de área de crédito y cobranza y el Gestor de
Cobranza puede realizar el aviso al cliente mediante la red social
6 Whatsapp. X 3
¿Conoce usted la visión y misión la responsabilidad y el control politico de
7 la empresa Palito? X 8
Esta de acuerdo que los tribunales de justicia dicten la sentencia para
recuperar la deuda y añadir en el monto los recargos de cobranzas y
8 mora. X 7
Que pasaría si se incumple los pagos en los contratos de compra en los
9 clientes. X 10
Usted cree necesario la toma de desiciones para la recuperación de la
10 cartera vencida en la empresa. X 10
Usted cree que al implementar el manual de políticas la empresa
11 disminuira el riesgo en la entidad. X 10
Cree usted que al llegar al mercado crecera mayor competencia con los
12 productos que estan relacionados con la empresa. X 7
¿Conoce todos los requisitos que debe cumplir un cliente para poder dar
13 creditos ? x 10
El Departamento de crédito cuenta con un sistema de información más x Puede mejorar si se implementa políticas de
14 confiable para la obtención del historial del sujeto de crédito? créditos y cobranzas 8
Cree usted que el alto nivel de morosidad es por causa del escaso X
personal de cobro Existen varios factores 10
125
TABLA DE CALIFICACIÓN DE IMPORTANCIA
MUY IMPORTANTE 5
MEDIANAMENTE IMPORTANTE 4
IMPORTANTE 3
POCO IMPORTANTE 2
NADA IMPORTANTE 1
56 %
NC
RC 44 % MEDIO BAJO
CALIFI
CACIÓ
N
4
5
5
70
EMPRESA PALITO
CUESTIONARIO CONTROL INTERNO
PERIODO
COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL
CALIFICACION TOTAL*100
NIVEL DE CONFIANZA
PONDERACION TOTAL
21.4 %
NC
33.33
33.33
33.33
6
EMPRESA PALITO
CUESTIONARIO CONTROL INTERNO
PERIODO
COMPONENTES DE AMBIENTE DE CONTROL
¿Considera usted la
implementación de políticas de
créditos y cobranzas ayudara a
mejorar la gestión de este
2 departamento? X
¿Cuáles son los beneficios de que
tiene la empresa mueblería Palito
para impleméntenla un manual
de políticas para sus productos?
3 X
CALIFICACION TOTAL*100
NIVEL DE CONFIANZA
PONDERACION TOTAL
32.00 %
NC
N° PREGUNTAS SI NO N/A
CALIFICACION TOTAL*100
NIVEL DE CONFIANZA
PONDERACION TOTAL
25.00 %
NC
RC 75.00 %
EMPRESA PALITO
ONARIO CONTROL INTERNO
PERIODO
CALIFICACIÓ CALIFICACIÓN
OBSERVACIÓN PONDERACIÓN N SUBJETIVA
7_5
4_1
EMPRESA PALITO
CUESTION DE CONTROL INTERNO
vvvv
PONDERACI
NO. PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION ON
Cumple con los Principios Organismo de Debe de implementar mas
1 seguridad de la Informacion? X seguridad en la empresa 10
La evaluacion debe de ser mas
Evalua regularmente la efectividad de las efeciente para la prevencion de
2 lineas de comunicacion e informacion ? X riesgos 7
Los sistemas de informacion Si eso nos facilita la toma de
implementados facilitan la toma de decisiones dentro de la
3 decisiones x empresa 6
23
TOTAL 0
CALIFICACION TOTAL*100
NIVEL DE CONFIANZA
PONDERACION TOTAL
43.48 %
NC
1 99.99%
6 66.66%
3 33.33%
10
0 MUY IMPORTANTE 10_8
MEDIANAMENTE IMPORTANTE 7_5
POCO IMPORTANTE 4_1
EMPRESA PALITO
CUESTIONARIO CONTROL INTERNO
PERIODO
COMPONENTES DE AMBIENTE DE CONTROL
CALIFICACION TOTAL*100
NIVEL DE CONFIANZA
PONDERACION TOTAL
55.56 %
NC
7 77.77%
6 66.66%
2 33.33%
15
MUY IMPORTANTE 10-8
MEDIANAMENTE IMPORTANTE 7-5
POCO IMPORTANTE 4-1
COMPONENTE NC
AMBIETE DE CONTROL 21.4
EVALUACION DE RIESGOS 32.00
ACTIVIDAD DE CONTROL 25.00
INDORMACION Y COMUNICACION 43.48
MONITOREO 55.56
PROMEDIO 35.5
RA = RIM(RI*RC)
NR
78.6
68.00
75.00
56.52
44.44
64.5