Trabajo Flujo de Efectivo
Trabajo Flujo de Efectivo
Trabajo Flujo de Efectivo
Contenido
Introducción......................................................................................................................................3
Desarrollo calculo de Flujo de Efectivo........................................................................................4
Flujo de efectivo (ventas)...........................................................................................................4
Total no pago................................................................................................................................4
Recuperación cobranzas............................................................................................................4
Total ventas..................................................................................................................................4
Total flujo de efectivo...................................................................................................................5
Calculo de indicadores financieros y su interpretación..............................................................5
Realidad año 2020 en relación al 2019 Cotrisa..........................................................................7
Variación año 2019-2020, Balance general y Estado de resultado..........................................8
Conclusión......................................................................................................................................10
Introducción
Total no pago
Total no
pago: es importante saber que mensualmente se debe tomar en cuenta un monto
de “no pago” de las ventas, siendo este un 6% a 30 días y un 6% a 90 días.
Recuperación cobranzas
Flujo de efectivo: en este, podemos ver tanto las entradas como salidas del
dinero, es fundamental para una empresa contar con el calculo de este ya que
permite tanto a la entidad como al usuario de la información financiera tener un
conocimiento de como se genera y utiliza el efectivo. Sumado a esto les permite
estar al tanto de fechas importantes de cobro o pago como de sus capacidades
como organización.
Liquidez: según los cálculos, podemos observar que la empresa tubo una buena
liquidez en ambos años, habiendo un aumento de 1,5 entre el año 2019 al 2020.
Además podemos decir que el primer año la empresa fue capaz de pagar 7,5
veces su deuda con sus activos, a su vez un año después aumento, pudiendo
cubrir 9 veces sus deudas.
Prueba acida: por medio de este indicador somos capaces de saber si la empresa,
puede cubrir sus deudas sin contar mercaderia. Es importante recalcar que el giro
de Cotriza es el grano, por lo que sus existencias tienen un alto valor, además de
tener una gran cantidad de estas. Por medio de la tabla podemos analizar que
similar a la liquidez hubo un aumento desde el año 0 al año 1 de un 1,3.
Acidisima: por este cálculo, podemos hacernos una proyección del dinero que
encontramos de la suma de caja y banco, esto dividido por las deudas a corto
plazo de la empresa. A simple vista y similar a los indicadores anteriores, podemos
ver un aumento entre los años, siendo en este caso de 1.