INTROODUCCION.

El lavado de dinero es un serio problema, que perjudica no solo a una nación si

no también a todo el mundo, dado el volumen asombroso de este delito trae como
consecuencia. La corrupción, distorsiona la toma de decisiones económicas,
agrava los males sociales y amenaza la integridad de las instituciones financieras,
aunque, actualmente la denominación de lavado de dinero es obstante debido a
que no solo se limpia dinero proveniente de actividades ilícitas, si no también otro
tipo de bienes, tales como propiedades, acciones, vehículos, por lo que lo
apropiado es referirse a este ilícito penal, como lavados activos.

Por lo tanto, es importante la actividad de los Abogados y notarios ante el

lavado de activos para evitar tantos ilícitos económicos como también en lo que
conforma el secreto profesional y el código de ética de abogados en parte deben
actuar y como hacerlo,
 El Rol de los Abogados y Notarios, en la prevención del lavado de dinero

¿qué es el lavado de dinero? El lavado de dinero es un delito mediante el cual

los delincuentes inyectan dinero de actividades ilícitas en mercados formales para
convertirlo en activos lícitos, ya sea en efectivo, inmuebles, empresas, etc.

El delito de lavado de dinero o blanqueo de capitales requiere de una

planificación meticulosa en la cual se identifican diferentes etapas donde
intervienen diferentes personas u organizaciones criminales que cumplen con
diversos roles.

Colocación: en esta etapa se dispone de dinero en efectivo proveniente de

actividades ilícitas que se ingresan al circuito legal a través del sistema financiero
o el depósito en cuentas bancarias.

Estratificación: el dinero comienza a circular y se utilizan diversas

transacciones financieras para evitar que el proceso tenga trazabilidad y
transparencia. Es común la compra de inmuebles y bienes de lujo.

Integración: los bienes adquiridos se venden y los fondos ya “lavados” vuelven

a manos de los lavadores y son empleados libremente en actividades lícitas.
También se suelen crear “empresas fantasmas” que se integran a la actividad
económica para “reinvertir” los fondos.

El lavado de dinero se origina en actividades criminales como el tráfico de

drogas, la corrupción y el fraude. Para ocultar el rastro del dinero, los delincuentes
utilizan una serie de técnicas ingeniosas, desde complejas transacciones
financieras hasta inversiones en sectores aparentemente legítimos.

Consecuencias Sociales y Económicas

Las consecuencias del lavado de dinero son profundas y generalizadas. En el

nivel económico, distorsiona los mercados al inflar los precios de bienes y
servicios. Además, alimenta la economía subterránea, erosionando la confianza
en las instituciones financieras y socavando la integridad del sistema económico
global. A nivel social, el lavado de dinero financia actividades delictivas, desde el
tráfico de personas hasta el terrorismo, amenazando la seguridad y el bienestar de
las comunidades en todo el mundo. Los gobiernos y las organizaciones
internacionales han implementado medidas para combatir el lavado de dinero,
incluyendo regulaciones financieras más estrictas y cooperación internacional. Sin
embargo, persisten desafíos significativos, como la rápida evolución de las
tecnologías financieras y la necesidad de una mayor transparencia en las
transacciones internacionales

EL Rol de los Abogados y Notarios.

GAFI contempla elementos en las cuales los Abogados tienen la verdadera

finalidad de la imposición de una pauta de conducta para el abogado, está
orientado a establecer un deber del cual sea posible argumentar el incremento del
riesgo que administrativamente regula como “obligación a informar” de
operaciones sospechosas que, si bien puede llegar a conocer, por una cláusula de
confidencialidad, no necesariamente debe denunciar. En cuanto a la
responsabilidad el reporte de Transacciones Sospechosas, si un abogado
sospecha que una transacción está relacionada con el lavado de dinero o la
financiación del terrorismo, puede estar obligado a presentar un informe sobre la
transacción sospechosa a las autoridades competente, como también la
Confidencialidad y Excepciones que, aunque los abogados están obligados a
mantener la confidencialidad de la información de sus clientes, existen
excepciones a esta regla en casos de lavado de dinero.

Los notarios, como profesionales responsables de autenticar documentos y

realizar transacciones legales, tienen un papel importante en la prevención del
lavado de dinero y la financiación del terrorismo, en general, los notarios tienen
varias obligaciones relacionadas con la prevención del lavado de dinero
Identificación de Clientes: Los notarios están obligados a realizar debidas
diligencias para verificar la identidad de sus clientes y las partes involucradas en
las transacciones, y la responsabilidad en pueden incurrir un notario ante el lavado
de dinero Los notarios que no cumplen con las leyes y regulaciones contra el
lavado de dinero pueden enfrentar sanciones administrativas, que pueden incluir
multas significativas, también existe la participación o negligencia en actividades
de lavado de dinero puede dañar irreparablemente la reputación profesional del
notario, lo que puede dificultar la obtención de empleo futuro y la práctica privada.

El secreto profesional y el código de ética de abogados.

Los abogados, notarios y el código ético de conducta establecen situaciones en

las que los profesionales jurídicos tienen privilegio profesional o secreto
profesional, ellos deben estar satisfechos de que la información está protegida por
el privilegio / secreto profesional y las normas pertinentes ya que una de las
variantes que recoge la regulación del delito de lavado de activos es la modalidad
“omisiva”. Dentro de ésta se incorpora al abogado bajo la cláusula de “sujeto
obligado”, trasladando sobre aquél deberes positivos consistentes en “informar
operaciones sospechosas”, el fundamentar un castigo por “no informar
operaciones sospechosas”, para el abogado, colisiona con el deber de “guardar el
secreto profesional”. Esto debido a que el “conocimiento” de la operación que
debe comunicar llega a él como profesional para que mantenga reserva absoluta
del dialogo entre abogado-cliente. El secreto profesional abarca desde la
confesión del cliente al abogado, hasta la prestación del servicio que brinda, sin
que este colisione con el ámbito de un riesgo no permitido, El secreto profesional,
sin embargo, se pierde cuando al ejercer la profesión se supera la mínima
lesividad del acto, y por las circunstancias en las que se efectuó la intervención del
abogado, no solo como confesor, sino como agente activo del plan del cliente,
incrementa el riesgo contribuyendo a la finalidad de aquél, es decir, a evitar la
identificación real de los activos sobre los que realiza cuales quiera de las
funciones propias de la profesión de abogado, sin embargo el código de ética de
Abogados establece que el abogado supone el libre ejercicio de sus funciones, de
manera que no esté sujeto a presiones de ningún tipo. Los abogados pueden
decidir si aceptar o no un caso, y tienen la libertad para determinar las acciones
más adecuadas a seguir, siempre en el respeto de la ley y para defender a su
cliente. Si el abogado no puede ejercer con total independencia debe rehusar el
caso y no llevar un caso que les pueda perjudicar el profesionalismo.

GAFI.

En la lucha contra el lavado de dinero y la delincuencia organizada que hay

detrás de este fenómeno mundial se han identificado ciertas actividades que son
las más empleadas para realizar el circuito del blanqueo y llevar a cabo el crimen
organizado.

Esta clasificación de actividades susceptibles o vulnerables las determina cada

país basándonos en las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI)

También es indispensable que los gobiernos y las entidades financieras, no

únicamente identifiquen las actividades donde puede circular dinero ilícito o
productos del delito, sino que el sistema financiero mejore la trazabilidad de las
operaciones que parten de ellas para ubicar el dinero ilícito y evitar que llegue a
paraísos fiscales.
 CONCLUSIONES.

El lavado de dinero es un fenómeno complejo y multifacético que representa

una amenaza seria para la economía global y la seguridad. La cooperación
internacional es esencial para abordar este problema, así como la implementación
de medidas rigurosas y sanciones severas para disuadir a los delincuentes.
Además, es crucial fomentar la educación pública sobre el lavado de dinero y sus
consecuencias para crear conciencia y prevenir la participación involuntaria en
actividades ilícitas.
 RECOMENDACIONES.

i. Cumplimiento Legal: Asegurarse de cumplir con todas las leyes y

regulaciones locales e internacionales relacionadas con la prevención del
lavado de dinero. Esto incluye mantenerse al día con las últimas
actualizaciones y cambios en las leyes.
ii. Transparencia Empresarial: Promover la transparencia en las
transacciones comerciales y financieras. Las empresas deben ser claras
sobre sus operaciones y estructuras de propiedad para evitar el uso de
empresas ficticias para el lavado de dinero.
iii. Promover la Conciencia Pública: Educación y concientización pública
sobre los riesgos del lavado de dinero y cómo las personas pueden
contribuir a prevenirlo. La sociedad en su conjunto debe estar alerta y
participar activamente en la lucha contra este delito