Guía 2

EMPRESA LOS 3 HERMANOS
FECHA DESCRIPCIÓN PARCIAL DEBE

7/2/2017 PDA.No. 1
CAJA L 60,000.00
BANCOS L 100,000.00
BANCO MERCANTIL
CLIENTES (MARIO OSORIO) L 30,000.00
INVENTARIOS L 200,000.00
PROVEEDORES
CAPITAL
REGISTRO DE APERTURA DEL NEGOCIO
7/3/2017 PDA.No. 2
COMPRAS L 150,000.00
IMPUESTO SOBRE VENTAS PAGADOS (15%) L 22,500.00
BANCOS
20% DE LA COMPRA
ISV PAGADO
GASTO SOBRE COMPRAS (FLETES) L 15,000.00
PROVEEDIRES (JAIME SALINAS)
CAJA
REGISTRO POR COMPRA DE MERCADERÍA
7/4/2017 PDA.No. 3
PROVEEDORES (JAIME SALINAS) L 17,250.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
DEVOLUCI[ON DE ISV PAGADOS
REGISTRO POR DEVOLUCIÓN S/C DEL PROVEEDOR

JAIME SALINAS
7/5/2017 PDA.No. 4
BANCOS L 100,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS L/P
REGISTRO POR PRESTAMO BANCARIO
7/6/2017 PDA.No. 5
PAPELERIA Y UTILES L 4,600.00
CUENTAS POR PAGAR
REGISTRO DE COMPRA DE PAPELRIA Y UTILES
7/7/2017 PDA.No. 6
BANCOS L 20,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR (SONIA) L 80,000.00
VENTAS (SONIA GONZALEZ)
ISV COBRADOS
REGISTRO DE COMPRA DE PAPELRIA Y UTILES
7/8/2017 PDA.No. 7
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS L 8,695.65
DEVOLUCION DE ISV COBRADOS L 1,304.35
DOCUMENTOS POR COBRAR (SONIA GONZALEZ)
REGISTRO DE DEVOLUCIÓN DE VENTAS AL CLIENTE

ZONIA GONZALES
7/10/2017 PDA.No. 8
BANCOS L 82,000.00
CLIENTES (MARIO OSORIO)
DOCUMENTOS X COBRARB (SONIA GONZALEZ)
REGISTRO DE PAGO DE CLIENTE MARIO OSORIO (40%

DE SU SALDO) Y LA CLIENTA SONIA GONZALEZ EL
100% DE SU SALDO
7/10/2017 PDA.No. 9
BANCOS
REGISTRO DEL 50% DEL PAGO AL PROVEEDOR (JAIME

SALINAS)
7/11/2017 PDA.No. 10
MOBILIARIO Y EQUIPO L 20,000.00
BANCO
ACREEDORES VARIOS
REGISTRO DE COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
7/12/2017 PDA.No. 11
PRESTAMOS BANCARIOS L 100,000.00
GASTOS FINANCIERIOS L 1,111.11
BANCOS
REGISTRO DE PAGO DE PRESTAMO
7/12/2017 PDA.No. 12
IMPUESTO SOBRE VENTAS COBRADOS L 11,739.13
IMPUESTO SOBRE VENTAS PAGADOS
LIQUIDACIÓN DE ISV
CAJA BANCOS
HABER L 60,000.00 L 15,000.00 L 100,000.00
L 100,000.00
L 20,000.00
L 82,000.00
L 302,000.00
L 45,000.00 L 92,013.89
L 125,000.00
L 265,000.00
INVENTARIOS PROVEEDORES (MAYRA RU

L 200,000.00
L 52,500.00
L 200,000.00
L 120,000.00
L 15,000.00 COMPRAS IMPUESTO SOBRE VENTAS PA
L 150,000.00 L 22,500.00
L 20,250.00
L 15,000.00
L 2,250.00 L 150,000.00 L 8,510.87
PRESTAMOS BANCARIOS IMPUESTO SOBRE VENTAS COB

L 100,000.00 L 100,000.00 L 1,304.35
L 100,000.00 L 11,739.13
L - L - L -
L 4,600.00
PAPALERIA Y UTILES CUENTAS POR PAGAR

L 4,600.00
L 86,956.52
L 13,043.48 L 4,600.00 -L 4,600.00
ACREEDORES VARIOS MOBILIARIO Y EQUIPO

L - L 15,000.00 L 20,000.00
L 10,000.00
-L 15,000.00 L 15,000.00 L 20,000.00
L 12,000.00 CAPITAL DEVO. S/C

L 70,000.00 L - L 265,000.00
L 51,375.00 L - L 265,000.00 -L 15,000.00
PAPELERIA Y UTILES
L 4,800.00
L 5,000.00
L 15,000.00
L 4,800.00
L 101,111.11
L 11,739.13
BANCOS CLIENTES (MARIO OSORIO)
L 52,500.00 L 30,000.00 L 12,000.00
L 51,375.00
L 5,000.00
L 101,111.11
L 209,986.11
L 18,000.00
OVEEDORES (MAYRA RUIZ) CAPITAL

L 125,000.00 L 265,000.00
L 125,000.00 L 265,000.00
STO SOBRE VENTAS PAGADOS PROVEEDORES (JAIME SALINAS)
L 2,250.00 L 17,250.00 L 120,000.00

L 11,739.13 L 51,375.00 L 102,750.00
L 51,375.00
TO SOBRE VENTAS COBRADOS VENTAS

L 13,043.48 L 86,956.52
L 11,739.13
L - L - L 86,956.52
CUENTAS POR PAGAR DO. POR COBRAR (SONIA GONZALEZ)

L 4,600.00 L 80,000.00 L 10,000.00
L 70,000.00
L 80,000.00
L 4,600.00 L - L -
MOBILIARIO Y EQUIPO GASTOS FINANCIEROS

L 1,111.11
L 1,111.11
DEVO. S/C DEVO. S/V

L 15,000.00 L 8,669.00
L 8,669.00
BALANZA DE COMPROBACION
CUENTAS DEBE HABER

CAJA L 45,000.00
BANCOS L 92,013.89
CLIENTES (MARIO OSORIO) L 18,000.00
IMPUESTO SOBRE VENTAS PAGADO L 8,510.87
PAPELERIA Y UTILES L 4,600.00
GASTOS SOBRE COMPRAS L 15,000.00

GASTOS FINANCIEROS L 1,111.11
PROVEEDORES (MAIRA RUIZ) L 125,000.00
CUENTAS POR PAGAR L 4,600.00
ACREEDORES VARIOS L 15,000.00
CAPITAL L 265,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS L 15,000.00
VENTAS L 86,956.52
TOTAL L 562,931.52 L 562,931.52

“El Buen Samaritano, S. A.”
FECHA DESCRIPCIÓN PARCIAL DEBE
1/1/2014 PDA.No. 1
BANCOS L 500,000.00
CAPITAL
1/2/2014 PDA.No. 2
EQUIPO DE TRANSPORTE L 500,000.00
BANCOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
REGISTRO POR COMPRA DE EQUIPO DE TRANSPORTE
1/3/2014 PDA.No. 3
BANCOS L 300,000.00
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO L 30,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS
REGISTRO POR PRESTAMO BANCARIO
1/4/2014 PDA.No. 4
IMPUESTOS SOBRE COMPRAS PAGADOS L 71,250.00
BANCOS
DESCUENTOS S/C
DOCUMENTOS X POR PAGAR
REGISTRO DE COMPRA DE MERCADRIA
1/5/2014 PDA.No. 5
CAJA L 300,000.00
CLIENTES L 601,600.00
DESCUENTO SOBRE VENTAS L 16,000.00
GASTOS DE VENTA L 8,000.00
VENTAS
IMPUESTO SOBRE VENTAS COBRADOS
CAJA
REGISTRO DE DE VENTA
1/6/2014 PDA.No. 6
DOCUMENTOS POR PAGAR L 50,000.00
IMPUESTOS SOBRE VENTAS PAGADOS
REGISTRO DE DEVOLUCIÓN DE COMPRAS
1/7/2014 PDA.No. 7
EQUIPO DE COMPUTO L 15,000.00
BANCOS
REGISTRO DE COMPRA DE COMPUTADORA

1/8/2014 PDA.No. 8
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN L 25,000.00
BANCOS
PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS
7/10/2017 PDA.No. 9
IMPUESTO SOBRE VENTAS COBRADO L 15,000.00
CLIENTES
REGISTRO DE DEVOLUCIÓN DE VENTAS
7/11/2017 PDA.No. 10
PRESTAMOS BANCARIOS L 300,000.00
BANCO
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
PAGO DE PRESTAMO BANCARIO
7/12/2017 PDA.No. 11
GASTOS ADMINISTRATIVOS L 8,000.00
SUELDOS Y SALARIOS
CONTRATACIÓN DE SECRETARIA
7/12/2017 PDA.No. 12
LIQUIDACIÓN DE ISV
7/12/2017 PDA.No. 12
BANCO
LIQUIDACIÓN DE ISV
L 3,502,450.00
CAJA BANCOS
HABER L 300,000.00 L 8,000.00 L 500,000.00
L 300,000.00
L 500,000.00
L 292,000.00 L 192,128.26
L 100,000.00
L 400,000.00
INVENTARIOS PROVEEDORES
L 330,000.00
L -
EQUIPO DE TRANSPORTE IMPUESTO SOBRE VENTAS PA
L 105,000.00 L 500,000.00 L 71,250.00

L 25,000.00 L 64,728.26
L 446,250.00
L 500,000.00 L -
PRESTAMOS BANCARIOS IMPUESTO SOBRE VENTAS COB

L 300,000.00 L 300,000.00 L 15,000.00
L 64,728.26
L 800,000.00 L 79,728.26
L 117,600.00 L 37,871.74
L 8,000.00
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO GASTOS DE ADMINISTRAC

L 30,000.00 L 30,000.00 L 25,000.00
L 43,478.26 L 8,000.00
L 6,521.74
L - L 25,000.00
L 15,000.00 COMPRAS DEVO. S/C
L 500,000.00 L 15,000.00
L 50,000.00 L 500,000.00
GASTOS SOBRE COMPRAS DOCUMENTOS X PAGAR

L 5,000.00 L 50,000.00
L 115,000.00
L 5,000.00
L 300,000.00 DESCUENTOS S/V EQUIPO DE COMPUTO

L 30,000.00 L 4,000.00 L 15,000.00
L 8,000.00 L 4,000.00 L 15,000.00
SUELDOS Y SALARIOS
L 64,728.26 L 8,000.00
L 37,871.74 L - L 8,000.00
L 3,502,450.00
BANCOS CLIENTES
L 100,000.00 L 601,600.00 L 115,000.00
L 105,000.00
L 15,000.00
L 50,000.00
L 300,000.00
L 37,871.74
L 486,600.00
PROVEEDORES CAPITAL
L 500,000.00
L 500,000.00
STO SOBRE VENTAS PAGADOS PRESTAMOS BANCARIOS
L 6,521.74
L 64,728.26
L - L -
TO SOBRE VENTAS COBRADOS VENTAS

L 117,600.00 L 800,000.00
L 37,871.74
L - L 800,000.00
STOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE VENTAS

L 8,000.00
L 25,000.00
L 8,000.00
DEVO. S/C DEVO. S/V
L 43,478.26 L 100,000.00
L 28,478.26 L 100,000.00
DOCUMENTOS X PAGAR DESCUENTOS S/C

L 400,000.00 L 25,000.00
L 446,250.00
L 796,250.00 L - L 25,000.00
EQUIPO DE COMPUTO GASTOS FINCANCIEROS

L 30,000.00
L 30,000.00
CUENTAS DEBE HABER

CAJA L 292,000.00
BANCOS L 192,128.26
CLIENTES L 486,600.00
EQUIPO DE TRANSPORTE L 500,000.00
EQUIPO DE COMPUTO L 15,000.00

DESCUENTOS SOBRE VENTAS L 4,000.00
DOCUMENTOS X PAGAR L 796,250.00
SUELDOS Y SALARIOS L 8,000.00
CAPITAL L 500,000.00
DESCUENTOS SOBRE COMPRAS L 25,000.00
VENTAS L 800,000.00
TOTAL L 2,157,728.26 L 2,157,728.26

“COMPUSER S. A.”
FECHA DESCRIPCIÓN PARCIAL
1/2/2010 PDA.No. 1
BANCOS
CAPITAL
1/2/2014 PDA.No. 2
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
BANCOS
REGISTRO DE PAGO DE RENTAS ANTICIPADAS
1/3/2014 PDA.No. 3
COMPRAS
CAJA
REGISTRO DE COMPRA DE MERCADERIA
1/4/2014 PDA.No. 4
CAJA
DEVOLUCIONES IMPUESTO SOBRE VENTAS PAGADOS
REGISTRO DE DEVOLUCION DE COMPRA
1/5/2014 PDA.No. 5
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTA
SUELDOS Y SALARIOS
REGISTRO DE PAGO DE SUELDOS
1/6/2014 PDA.No. 6
CAJA
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
VENTAS
IMPUESTOS SOBRE VENTAS COBRADOS
REGISTRO DE VENTAS
1/7/2014 PDA.No. 7
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS SOBRE VENTAS COBRADOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
REGISTRO DE DEVOLUCIONES DE VENTA
1/8/2014 PDA.No. 8
GASTOS DE VENTA
OTROS GASTOS
BANCOS
CUENTAS POR PAGAR
REGISTRO DE SUMINISTROS PARA EL TALLER DE REPARACION
7/10/2017 PDA.No. 9
SUMINISTROS
BANCOS
REGISTRO DE SUMINISTROS PARA EL TALLER DE REPARACION
7/11/2017 PDA.No. 10
BANCO
MANO DE OBRA
SUMINISTROS
REGISTRO DE PRESTACION DE SERVICIOS
7/12/2017 PDA.No. 11
SUELDOS Y SALARIOS
BANCO
PAGO DE SUELDOS
CAJA
DEBE HABER L 677,304.00 L 1,389,190.00
L 1,236,950.00
L 17,127,000.00
L 17,127,000.00
L 114,180.00 L 525,064.00
L 114,180.00
INVENTARIOS
L 1,207,991.30
L 181,198.70
L 1,389,190.00
L 677,304.00
L 588,960.00 L -
L 88,344.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

L 114,180.00
L 119,889.00
L 119,889.00
L 239,778.00
L 114,180.00
L 1,236,950.00 PRESTAMOS BANCARIOS

L 687,791.77
L 1,673,688.50
L 251,053.28
L 333,976.50
L 50,096.48 COMPRAS
L 384,072.98 L 1,207,991.30
L 159,852.00
L 38,060.00 L 1,207,991.30
L 159,852.00
L 38,060.00 OTROS GASTOS
L 38,060.00
L 50,000.00
L 7,500.00
L 57,500.00 L 38,060.00
CUENTAS POR PAGAR

L 75,000.00 L 38,060.00
L 45,000.00
L 30,000.00
L - L 38,060.00
L 47,575.00
L 47,575.00
L 22,234,253.75 L 22,234,253.75
BANCOS CLIENTES
L 17,127,000.00 L 114,180.00
L 75,000.00 L 159,852.00
L 57,500.00
L 47,575.00
L 16,822,893.00 L -
MANO DE OBRA CAPITAL

L 45,000.00 L 17,127,000.00
L 45,000.00 L 17,127,000.00
IMPUESTO SOBRE VENTAS PAGADOS VENTAS

L 181,198.70 L 88,344.00 L 1,673,688.50
L 7,500.00
L 100,354.70 L - L 1,673,688.50
IMPUESTO SOBRE VENTAS COBRADOS GASTOS DE VENTAS

L 50,096.48 L 251,053.28 L 119,889.00
L 159,852.00
L 200,956.80 L 279,741.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN DEVO. S/V

L 119,889.00 L 333,976.50
L 119,889.00 L 333,976.50
DEVO. S/C SUMINISTROS
L 588,960.00 L 50,000.00 L 30,000.00
L 588,960.00 L 20,000.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES SUELDOS Y SALARIOS

L 687,791.77 L 384,072.98 L 47,575.00 L 239,778.00
L 303,718.80 L 192,203.00
CUENTAS DEBE HABER

CAJA L 525,064.00
BANCOS L 16,822,893.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES L 303,718.80
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO L 114,180.00
IMPUESTOS S/V PAGADOS L 100,354.70
COMPRAS L 1,207,991.30
OTROS GASTOS L 38,060.00
SUMINISTROS L 20,000.00
DESCUENTOS SOBRE VENTAS
CUENTAS X PAGAR L 38,060.00
SUELDOS Y SALARIOS L 192,203.00
CAPITAL L 17,127,000.00
MANO DE OBRA L 45,000.00
IMPUESTOS S/V COBRADOS L 200,956.80

VENTAS L 1,673,688.50
TOTAL L 19,865,868.30 L 19,865,868.30
“LOS MEJORES MOMENTOS”
03/01/ PDA.No. 1
CAJA
CLIENTES (LOS ANGELES)
VENTAS
REGISTRO DE VENTAS
5/15/1901 PDA.No. 2
COMPRAS
BANCOS
PROVEEDORES RIOS
REGISTRO DE COMPRA
1/3/2014 PDA.No. 3
1/4/2014 PDA.No. 4
BANCOS
REGISTRO DE PAGO DE CLIENTE
1/5/2014 PDA.No. 5
MOBILIARIO Y EQUIPO
ACREEDORES VARIOS
COMPRA DE SILLAS
1/6/2014 PDA.No. 6
DONACIONES
BANCOS
REGISTRO DE DONACIONES
1/7/2014 PDA.No. 7
GASSTOS DE ADMIÓN
GASTOS DE VENTA
BANCOS
PAGO DE SUELDOS
1/8/2014 PDA.No. 8
IMPUESTO S/V COBRADOS
IMPUESTO S/V PAGADOS
LIQUIDACIÓN DE ISV
OS” CAJA
DEBE HABER L 95,000.00
L 40,000.00
L 40,000.00
L 110,000.00
L 130,434.48
L 19,565.52
L 135,000.00
L 48,695.65 CLIENTES (ANGELES)

L 7,304.35 L 110,000.00 L 15,000.00
L 5,000.00 L 95,000.00
L 51,000.00
L 15,000.00
L 15,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
L 95,000.00 L 12,000.00
L 95,000.00
L 12,000.00 L 12,000.00
L 12,000.00
L 50,000.00
L 50,000.00 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
L 30,000.00
L 50,000.00
L 80,000.00 L -
L 7,304.35 L 30,000.00
L 7,304.35
L 465,304.35 L 465,304.35
L 30,000.00
COMPRAS
L 48,695.65
L 48,695.65
CAPITAL
L 1,030,000.00
L 1,030,000.00
BANCOS CLIENTES (Mario Diaz)
L 450,000.00 L 5,000.00 L 180,000.00
L 95,000.00 L 50,000.00
L 80,000.00
L 410,000.00 L 180,000.00
INVENTARIOS PROVEEDORES (COMERCIAL RÍOS)

L 650,000.00 L 250,000.00
L 51,000.00
L 650,000.00 L 301,000.00
ACREEDORES VARIOS DONACIONES

L 12,000.00 L 50,000.00
L 12,000.00 L 50,000.00

L 7,304.35 L 7,304.35 L 130,434.48
L - L 130,434.48

L 7,304.35 L 19,565.52 L 50,000.00
L 12,261.17 L 50,000.00

L 15,000.00
L - L 15,000.00
CUENTAS DEBE HABER

CAJA L 40,000.00
BANCOS L 410,000.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES L 180,000.00
DONACIONES L 50,000.00
IMPUESTOS S/V PAGADOS L -
COMPRAS L 48,695.65
SUMINISTROS L -

PROVEEDORES L 301,000.00
CUENTAS X PAGAR
ACREEDORES VARIOS L 12,000.00
CAPITAL
MANO DE OBRA L -
CAPITAL L 1,030,000.00
IMPUESTOS S/V COBRADOS L 12,261.17
VENTAS L 130,434.48
TOTAL L 1,485,695.65 L 1,485,695.65
“LOS MEJORES MOMENTOS”
03/01/ PDA.No. 1
CAJA
VENTAS
REGISTRO DE VENTAS
5/15/1901 PDA.No. 2
COMPRAS
BANCOS
PROVEEDORES RIOS
REGISTRO DE COMPRA
1/3/2014 PDA.No. 3
1/4/2014 PDA.No. 4
BANCOS
REGISTRO DE PAGO DE CLIENTE
1/5/2014 PDA.No. 5
MOBILIARIO Y EQUIPO
ACREEDORES VARIOS
COMPRA DE SILLAS
1/6/2014 PDA.No. 6
DONACIONES
BANCOS
REGISTRO DE DONACIONES
1/7/2014 PDA.No. 7
GASSTOS DE ADMIÓN
GASTOS DE VENTA
BANCOS
PAGO DE SUELDOS
1/8/2014 PDA.No. 8
IMPUESTO S/V COBRADOS
IMPUESTO S/V PAGADOS
LIQUIDACIÓN DE ISV
OS” CAJA
DEBE HABER
L 40,000.00
L 110,000.00
L 130,434.48
L 19,565.52
L -
L 48,695.65 CLIENTES (ANGELES)

L 7,304.35
L 5,000.00
L 51,000.00
L 15,000.00
L 15,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
L 95,000.00
L 95,000.00
L 12,000.00 L -
L 12,000.00
L 50,000.00
L 50,000.00 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
L 30,000.00
L 50,000.00
L 80,000.00 L -
L 7,304.35
L 7,304.35
L 465,304.35 L 465,304.35
L -
COMPRAS
L 100,000.00
L 100,000.00
CAPITAL
L -
BANCOS CLIENTES
L 300,000.00
L 410,000.00 L -
INVENTARIOS PROVEEDORES
L - L -
ACREEDORES VARIOS DONACIONES
L - L -

L 145,000.00
L - L -

L - L -
L - L -
CUENTAS DEBE HABER
CAJA L -
BANCOS L 410,000.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES L -
INVENTARIOS L -
DONACIONES L -
IMPUESTOS S/V PAGADOS L -
MOBILIARIO Y EQUIPO L -
SUMINISTROS L -
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS L -
GASTOS DE VENTA L -
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN L -
PROVEEDORES L -
CUENTAS X PAGAR
ACREEDORES VARIOS L -
CAPITAL
MANO DE OBRA L -
CAPITAL L -
IMPUESTOS S/V COBRADOS L -
VENTAS L -
TOTAL L 510,000.00 L -

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EMPRESA LOS 3 HERMANOS

FECHA DESCRIPCIÓN PARCIAL DEBE

REGISTRO DE APERTURA DEL NEGOCIO

REGISTRO POR COMPRA DE MERCADERÍA

REGISTRO POR DEVOLUCIÓN S/C DEL PROVEEDOR

REGISTRO POR PRESTAMO BANCARIO

REGISTRO DE COMPRA DE PAPELRIA Y UTILES

REGISTRO DE COMPRA DE PAPELRIA Y UTILES

REGISTRO DE DEVOLUCIÓN DE VENTAS AL CLIENTE

REGISTRO DE PAGO DE CLIENTE MARIO OSORIO (40%

REGISTRO DEL 50% DEL PAGO AL PROVEEDOR (JAIME

REGISTRO DE COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

REGISTRO DE PAGO DE PRESTAMO

INVENTARIOS PROVEEDORES (MAYRA RU

PRESTAMOS BANCARIOS IMPUESTO SOBRE VENTAS COB

PAPALERIA Y UTILES CUENTAS POR PAGAR

ACREEDORES VARIOS MOBILIARIO Y EQUIPO

-L 15,000.00 L 15,000.00 L 20,000.00

L 12,000.00 CAPITAL DEVO. S/C

L 51,375.00 L - L 265,000.00 -L 15,000.00

OVEEDORES (MAYRA RUIZ) CAPITAL

STO SOBRE VENTAS PAGADOS PROVEEDORES (JAIME SALINAS)

L 2,250.00 L 17,250.00 L 120,000.00

TO SOBRE VENTAS COBRADOS VENTAS

CUENTAS POR PAGAR DO. POR COBRAR (SONIA GONZALEZ)

MOBILIARIO Y EQUIPO GASTOS FINANCIEROS

DEVO. S/C DEVO. S/V

CUENTAS DEBE HABER

GASTOS SOBRE COMPRAS L 15,000.00

TOTAL L 562,931.52 L 562,931.52

REGISTRO POR COMPRA DE EQUIPO DE TRANSPORTE

REGISTRO DE COMPRA DE COMPUTADORA

REGISTRO DE DEVOLUCIÓN DE VENTAS

PAGO DE PRESTAMO BANCARIO

EQUIPO DE TRANSPORTE IMPUESTO SOBRE VENTAS PA

L 105,000.00 L 500,000.00 L 71,250.00

PRESTAMOS BANCARIOS IMPUESTO SOBRE VENTAS COB

INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO GASTOS DE ADMINISTRAC

L 15,000.00 COMPRAS DEVO. S/C

GASTOS SOBRE COMPRAS DOCUMENTOS X PAGAR

L 300,000.00 DESCUENTOS S/V EQUIPO DE COMPUTO

L 8,000.00 L 4,000.00 L 15,000.00

STO SOBRE VENTAS PAGADOS PRESTAMOS BANCARIOS

TO SOBRE VENTAS COBRADOS VENTAS

STOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE VENTAS

DEVO. S/C DEVO. S/V

DOCUMENTOS X PAGAR DESCUENTOS S/C

EQUIPO DE COMPUTO GASTOS FINCANCIEROS

CUENTAS DEBE HABER

DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS L 100,000.00

TOTAL L 2,157,728.26 L 2,157,728.26

REGISTRO DE DEVOLUCION DE COMPRA

REGISTRO DE DEVOLUCIONES DE VENTA

REGISTRO DE SUMINISTROS PARA EL TALLER DE REPARACION

REGISTRO DE SUMINISTROS PARA EL TALLER DE REPARACION

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

L 1,236,950.00 PRESTAMOS BANCARIOS

CUENTAS POR PAGAR

MANO DE OBRA CAPITAL

IMPUESTO SOBRE VENTAS PAGADOS VENTAS