III.

TÉCNICAS Y
HERRAMIENTAS
DE LA
PLANEACIÓN
 3.1. Concepto de técnica y herramienta
como instrumento de la planeación.
• Las técnicas de planeación son imprescindibles para anticiparnos al
futuro, minimizar riesgos y optimizar recursos, además de que
pueden utilizarse en todas las etapas del proceso administrativo,
específicamente en el momento de tomar decisiones.

• . Las técnicas de planeación pueden ser generales, cuando apoyan la

planeación y la toma de decisiones a nivel general o corporativo, y
funcionales o especificas cuando se utilizan en cada área de la
organización.
Generales (se aplican a nivel        
general y en todas las áreas) Finanzas Mercadotecnia Producción Recursos humanos
a) Cuantitativas: Estados financieros Pronósticos Tiempos y movimientos Pronósticos
 Investigación de Presupuestos Presupuestos Ingeniería del trabajo Inventarios
operaciones Estados proforma Ecuación de utilidad y Ingeniería económica Encuesta regional de
 Redes CPM y PERT Razones financieras ventas Programación lineal (PCP) salarios
 Árboles de decisión Estados de origen y Tendencias Justo a tiempo Valuación del puesto
 Estudios de factibilidad aplicación de recursos      
 Simulación Estados de costos      
 Las siete herramientas Punto de equilibrio      
básicas de Ishikawa        
 Análisis de entorno        
 Gráfica de Gantt        
 Modelos matemáticos        
 Software        
         
a) Cualitativas:      Software  
 Círculos de calidad y Software  Software CAD-CAM  Software
equipos de mejora        
 Tormenta de ideas   Diagrama de proceso  
 Delphi Mezcla de mercadotecnia Diagrama de hilos Análisis del puesto
 Grupos TGN   Diagrama de flujo de Encuesta de actitud, de
Sistema de Información operaciones opiniones y de clima
de mercadotecnia (SIM) Diagrama binomial Entrevistas
Investigación de Diagrama recorrido
mercados Simplificación del trabajo
3.2. Métodos matemáticos o estadísticos
Técnicas cuantitativas

• Árboles de decisión o cadena de fines y medios

Este modelo consiste en una representación de los sucesos posibles
que pueden influir sobre una decisión. Su forma es diagramática; se
inicia con un punto de decisión de donde surgen varias acciones o
sucesos posibles y de los cuales pueden surgir otros. La diagramación
se representa con líneas rectas que llegan a un punto del cual salen
otras líneas rectas, de tal forma que el efecto total parece un árbol.
Los árboles de decisiones representan, bajo la forma de “árbol”, los puntos de decisión, los
acontecimientos fortuitos y las posibilidades existentes en los diversos cursos que se
podrán seguir.

Con este método es posible identificar las principales alternativas y se muestra cómo las
decisiones que siguen dependen de sucesos futuros. En el árbol se anotan las
posibilidades de cada uno de los hechos, por lo que puede observarse claramente cuáles
son los resultados y cuáles de las alternativas es la más conveniente y la que produce
mayor rendimiento. Sus componentes son:

• Alternativas de decisión en cada punto de decisión

• Eventos que pueden ocurrir como resultado de cada alternativa de decisión.
• Probabilidades de que ocurran los eventos posibles como resultado de las decisiones.
• Resultados (casi siempre expresados en términos económicos)
• Ejemplo:
Un fabricante tiene las alternativas de establecer tres sucursales en distintas provincias
o continuar con una sola fabrica. Estas dos posibles acciones se muestran emergiendo
del punto de decisión de la izquierda de la gráfica. Se le asigna un valor a cada una de
las alternativas de acción, se evalúa y se selecciona la óptima.
• Gráfica de Gantt
La gráfica de Gantt es uno de los métodos mas utilizados en la planeación de
proyectos y en planeación y el control de las actividades. En este diagrama se
detallan las actividades para lograr un objetivo y los tiempos (semanas, meses o días)
necesarios para realizarlas, así como los responsables.
• Método de camino crítico (CPM, Critical Path Method)
El método del CC es una herramienta que facilita la función de
planeación. Para efectos de este método, es necesario conocer, además
de la lista de actividades, las fechas de terminación, el tiempo
necesario para realizarlas, su independencia y la secuencia u orden de
ejecución.

A través del camino crítico se determina el tiempo óptimo para realizar

un proyecto mediante la determinación de las actividades que pueden
realizarse simultáneamente, los márgenes de holgura y las actividades
críticas o de mayor relevancia.
En la elaboración de la gráfica se utilizan los siguientes símbolos:

• Un círculo para representar cada actividad: anotando dentro la clave de cada

actividad y su duración.
• Una flecha para señalar la secuencia de las actividades.
• Duración (D)
• Tiempo próximo de iniciación (TPI): momento más cercano al inicio de un
proyecto, en el que ya se puede iniciar una actividad.
• Tiempo lejano de terminación (TPL): momento más lejano en el que se puede
terminar una actividad, sin retrasar el proyecto.
• Tiempo próximo de terminación (TPT): TPI + D.
• Tiempo lejano de iniciación (TLI): TLT + D.
• Tiempo de holgura (TH): TLI – TPI o TLT – TPT.
• Ejemplo:
Se presenta la secuencia de actividades para el
diseño y distribución de un nuevo producto y el
tiempo estimado para realizarlas, este se anota en un
paréntesis.

Se calculan los tiempos más cercanos de

iniciación y terminación del proyecto con
los números que aparecen en los extremos
de cada paréntesis.
Se calcula el tiempo más lejano de
iniciación y terminación con la finalidad
de determinar la ruta crítica que se indica
mediante una línea más gruesa.
• PERT (Técnica de evaluación y revisión de programa)
PERT (Program Evaluation Review Technique) es una extensión lógica de la gráfica Gantt.

Sistema de análisis de red de tiempo en el cual se identifican los diversos

acontecimientos en un programa proyecto, con el tiempo planeado para cada uno y
colocados en una red que muestra las relaciones de cada evento con otros.
• Investigación de operaciones
Es la aplicación de los métodos científicos al estudio de alternativas para la toma de
decisiones, con la finalidad de obtener una base cuantitativa para elegir la mejor
solución.

• Se utilizan modelos mediante la representación de una realidad o un

problema.
• Las metas de un área de problema y el desarrollo de medidas de eficacia se
determinan para comprobar si en la solución existe certeza de alcanzar estas
metas.
• El modelo, las variables, las limitaciones y las metas se especifican en
términos matemáticos para que puedan ser claramente identificados y
simplificados.
• Las variables de un problema se cuantifican, ya que solamente los datos
cuantificables pueden ser transferidos a un modelo para que ofrezca un
resultado mesurable.
• Programación lineal
Es una técnica que sirve para determinar la combinación óptima de recursos
limitados a fin de obtener la meta deseada. Se basa en la suposición de que existe
una relación lineal o de línea recta entre variables y que pueden determinarse los
límites de las variaciones.

La programación lineal debe utilizarse en la resolución de problemas que presenten

las siguientes características:

• Variables de decisión: son factores que se encuentran bajo el control de quien toma la
decisión y si éste se modifica, tiene como efecto diferentes resultados.
• Función objetivo: es una ecuación matemática que permite medir el resultado de
cualesquiera de las alternativas propuestas.
• Objetivo: el propósito es encontrar los mejores valores para las variables de decisión, es
decir, aquellos valores que produzcan el valor máximo (o el mínimo) para la función objetivo.
• Restricciones: los valores pueden darse a las variables de decisión están restringidos
limitados o constreñidos; no existe completa libertad de elección en la práctica.
• Tasa Interna de Retorno (TIR)
Es un índice de rentabilidad que se define como la tasa de interés que
reduce a cero el valor presente de los flujos de efectivo neto. El criterio
de la tasa interna de retorno establece que una inversión se acepta si
su TIR es superior al costo de capital para la empresa.

• Teoría de juegos
Trata de predecir cómo se conducirán las personas racionales en
situaciones competitivas. De ese modo, ayuda a la gente que compite a
idear estrategias que combinen grandes ganancias con costos
reducidos.
 3.3.1. Generales (finanzas, mercadotecnia,
producción, recursos humanos y sistemas)
Producción
• Estudio de métodos:
Consiste en el registro y examen crítico de la forma de llevar a cabo el trabajo para
simplificarlo y optimizar recursos.
Diagrama de Diagrama de Cursogramas Distribución de Diagrama Diagrama Diagrama de
flujo proceso de planta bimanual tridimensional hilos
operaciones de recorrido
Representación Representación Diagramas que Gráfica que Cursograma en Es una Plano o modelo
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• Estudios de tiempos y movimientos
Análisis de las actividades básicas y determinación del tiempo óptimo para
cumplirlas, con el fin de simplificarlas y reducir el tiempo de ejecución.

• Presupuestos
Son instrumentos de planeación y control para las operaciones, ya que
comprenden la estimación de gastos, ingresos, ventas y costos de distribución,
así como la cantidad de materia prima necesaria y las unidades producidas al
concluir determinado tiempo.

• Software
CAD-CAM. Diseño Asistido por Computadora (Computer Assisted Design),
Manufactura Asistida por Computadora (Computer Assisted Manufacture)
A través de estos paquetes se diseñan y manipulan los factores de producción.
Mediante el CAD es posible preparar el diseño del producto. Con el CAM se
planifica el proceso y las trayectorias de la maquinaria y de la herramienta.
• Ingeniería del valor
Cosiste en analizar la operación del producto o del servicio, estimar el
valor de cada operación e intentar mejorar la operación tratando de
mantener los costos bajos en cada etapa.

• Planeación y control de inventarios

Es un diagrama de flujo que contiene las principales actividades que se
realizan en esta área. Inicia con pronósticos de la demanda que
constituye el fundamento del plan de producción.

• Sistema de inventario justo a tiempo

La elevada productividad en Japón se debe a la cultura de calidad total
y a las reducciones en costos que se logran a través del método de
inventario justo a tiempo. Este método también se conoce como
inventario cero y producción sin inventario. Para que el método justo a
tiempo
• Simplificación del trabajo
Muchas empresas analizan y mejoran continuamente los
procedimientos y procesos con el fin de mejorar la calidad y la
eficiencia, reducir la supervisión y aumentar el autocontrol . Esto se
puede lograr a través de los cursos de capacitación ara enseñar a los
operarios y supervisores los conceptos y principios de técnicas tales
como los estudios de tiempos y movimientos, el análisis de flujo de
trabajo y el diseño de procedimiento y mejora continua.
Recursos humanos
• Pronósticos
Son instrumentos que prevén las necesidades futuras de los empleados en
una organización, pueden ser técnicas, muy elementales o más complejas.

• Fuentes de reclutamiento
• Interna: son los empleados actuales que pueden ser promovidos o transferidos a
un área superior o del mismo nivel dentro de la organización.
• Externa: diversos medios de los que se puede obtener mano de obra del exterior.

• Inventario de recursos humanos

Es un informe detallado que registra a todo el personal de la empresa y sus
características; sirve para planear necesidades de esta área, considerando
a los empleados actuales para futuras oportunidades.
• Análisis de puestos
Consiste en la descripción detallada de las actividades y los requisitos que se necesitan
para desempeñar una unidad de trabajo específica e impersonal o puesto.

• Técnicas de selección de personal

• Pruebas de idoneidad
• Pruebas psicológicas
• Entrevistas de selección

• Valuación de puestos
Técnica que permite determinar el valor de un puesto; sirve para remunerar
equitativamente al personal.

• Encuesta regional de salarios

Se realizan en la localidad para determinar la remuneración que existe en otras
industrias del mismo sector o en diferentes, en los puestos similares a los de la empresa.
Finanzas
• Análisis del entorno
Análisis presente y futuro del entorno económico, político, tecnológico y
legal en el que se desenvuelve la empresa.

• Estados financieros
• Estado de Resultados o Estado de Perdidas y Ganancias.
• Balance General
• Estado de flujo de efectivo
• Estados de origen y aplicación de recursos
• Razones financieras
Son índices a través de los cuales se relacionan diversas cuentas de
balance, con el fin de determinar la situación financiera de la empresa en
cuanto a su posicionamiento en el mercado.
• Presupuestos
Sirven para planear y controlar los recursos financieros de la
organización mediante el cálculo de la futura operación de cada área.
• Presupuesto de ingresos
• Presupuestos de egresos
• Punto de equilibrio
Por medio de esta herramienta se establece el punto de venta y de
productos terminados que tenemos que fabricar, para que no existan
pérdidas ni ganancias; es el punto exacto de producción en que la
empresa no gana ni pierde.
Mercadotecnia
• Análisis del rendimiento del negocio
Es la herramienta que nos permite definir costos, ventas y utilidades que se esperan en el
futuro para productos ya existentes y nuevos.

• Pronóstico de ventas
Es la estimación de ventas totales del periodo que comprende el presupuesto, tomando en
cuenta los factores económicos externos, la capacidad de producción, el posicionamiento en el
mercado y el desarrollo de productos nuevos.

• Programas
Son una herramienta esencial para la planeación, ya que a través de estos se definen
cuantitativamente cada uno de los elementos de la mercadotecnia.

• Investigación de mercado
Es el estudio cuidadoso, normalmente una búsqueda o experimentación crítica y compleja
acerca del producto y de los clientes, del mercado o de la competencia.
• Segmentación
Consiste en la división del mercado en diversas partes o grupos de consumidores que
tienen las mismas características. Esta puede ser geográfica, demográfica o psicográfica.

• Mezcla de mercadotecnia
Es el conjunto de variables controlables que una organización utiliza para influir en el
mercado.
• Producto
• Precio
• Promoción
• Plaza

• Brenchmarking
Consiste en realizar un análisis exhaustivo del producto y/o servicio, de los clientes y del
mercado, del rendimiento del negocio, en relación con la competencia, de tal manera
que todas las debilidades del producto se conviertan en fortalezas.
 3.4. Métodos no matemáticos
Técnicas cualitativas
Tormenta de ideas
El propósito de este enfoque es mejorar la solución de problemas con soluciones nuevas e inusuales. En las sesiones de
tormenta de ideas se busca la multiplicación de las ideas.

Delphi
Es una técnica de tomar decisiones de manera individual. Se pide a los gerentes y directivos involucrados que generen
por escrito sus opiniones o alternativas en forma anónima.

Grupos TGN
La técnica grupo nominal es la reunión estructurada en la que participan varios gerentes para generar ideas acerca de
un problema o tomar decisiones.

Círculos de calidad y equipos de mejora

Son grupos de personas por lo general entre 6 y 12 de la misma área organizacional que se reúnen periódicamente y
comparten de modo voluntario ideas para solucionar problemas o mejorar sus funciones o productos con el fin de
incrementar la calidad y productividad.
3.6. Inicio de la primera etapa del proyecto
“estructuración administrativa y organizacional”

• Se aplicará y desarrollará la etapa de la planeación en una empresa de la

localidad.