Le Budget de Tresorerie
Le Budget de Tresorerie
Le Budget de Tresorerie
Définition :
Le budget de trésorerie est un plan prévisionnel qu’établit l’entreprise et qui lui permet d’avoir de la
visibilité sur ses différents recettes et dépenses l’entreprise peu ainsi anticiper les difficultés et mieux
piloter sa trésorerie et ainsi que est un tableau dans lequel vous présentez tous les encaissements et
les décaissements prévu ventilés .semaine par semaine ou mois par mois
L’utilisation d’un budget de trésorerie est notamment très utile en phase de création d’entreprise en
phase de développement d’activité, qui sont des étapes sensibles pour la trésorerie, car vous payez
souvent vos achats, vos frais généraux, vos frais personnels bien avant l’encaissement des ventes
Le budget de trésorerie est composé de deux parties les encaissements prévisionnels et les
décaissements prévisionnels
Chaque entrée ou sortie de fonds (en TTC pour les opérations assujetties à la TVA) est porté dans la
colonne de la période ou elle doit normalement se produire : par exemple, un achat effectué en
janvier et payable en mars, est imputé dans la colonne des décaissements de mars
On retrouve dans cette première partie tous les montants que l’entreprise est supposée encaisser
sur la période prévisionnelle :
Cette partie du plan de trésorerie comporte tous les montants que l’entreprise est supposée
décaisser sur la période prévisionnelle :
En cas d’excédent
Le budget de trésorerie vous permet d’apprécier le montant de la tendance. Dés lors, avec votre
expert-comptable et votre banquier, vous pouvez décider rapidement les placements à opérer, les
investissements à autofinancer
Fudicial