L'Assurance Des Risques Industriels Sonatrach: Jean Inglese 10 Mars 2006
L'Assurance Des Risques Industriels Sonatrach: Jean Inglese 10 Mars 2006
L'Assurance Des Risques Industriels Sonatrach: Jean Inglese 10 Mars 2006
SONATRACH
Jean INGLESE
10 mars 2006
LES GRANDS PRINCIPES DE L’ASSURANCE
New York n’est pas la construction des hommes, mais celle des
assureurs…
Sans les assurances, il n’y aurait pas de gratte-ciel, car aucun ouvrier
n’accepterait de travailler à une pareille hauteur, en risquant de faire une
chute mortelle et de laisser sa famille dans la misère.
Henry FORD
2
SOMMAIRE
3
MOTS CLES DE
L’ASSURANCE
4
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
ASSURE
5
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
6
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
COURTIER
ASSURE
7
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
8
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
COURTIER
ASSURE
(CAPTIVE)
APERITEUR(S) (CO-ASSUREURS)
ASSUREUR
9
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
ASSUREUR : compagnie ou agent d’assurance qui souscrit à
un assuré tout ou partie d’un contrat d’assurance assurant une
indemnisation en fonction des risques garantis
11
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
COURTIER
ASSURE
(CAPTIVE)
REASSUREURS
APERITEUR(S) CO-ASSUREURS
REASSUREURS REASSUREURS
12
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
13
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
14
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
Limite contractuelle
d’indemnisation ou
VALEURS
SMP
100% Ligne 2
APERITEUR Ligne 1
CO-ASSUREURS
20%
CAPTIVE
10%
FRANCHISE
% PART
15
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
16
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
17
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
19
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
20
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
MALVEILLANCE - VOL 21
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
RISQUES LOCATIFS
22
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
23
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
GARANTIES DES RESPONSABILITES : dommages à des tiers
générés par une responsabilité contractuelle, la responsabilité
civile, une atteinte à l’environnement (pollution), du fait des
produits, ... Ces garanties nécessitent la plainte d’un tiers
ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
RECOURS DES VOISINS ET DES TIERS
RESPONSABILITE CIVILE
RESPONSABILITE CIVILE DU FAIT DES PRODUITS
RESPONSABILITE CIVILE ACCIDENT DU TRAVAIL
RESPONSABILITE DES MANDATAIRES SOCIAUX
RESPONSABILITE PROFESSIONNELLE
ATTEINTE A L’IMAGE DE MARQUE
RC INTERVENANTS ET CROISEE (RISQUE CHANTIER)
RC AUTOMOBILES (couvre les chariots automoteurs) 24
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
25
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
26
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
28
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
29
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
30
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
PROGRAMMES INTERNATIONAUX
PROGAMME DIC/DIL
police mère
DIC/DIL
B POLICE LOCALE
Pays B
A
Pays A
C POLICE
LOCALE
Garanties
Pays C
obligatoires
31
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
32
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
33
MOTS CLES DE L’ASSURANCE
PROGRAMMES INTERNATIONAUX
PROGRAMME FRONTING
police
fronting
police mère B
Pays B
Pays A police
C
fronting
Pays C
Garanties
obligatoires
34
EVALUATION DES
VULNERABILITES
35
EVALUATION DES VULNERABILITES
37
ANALYSE DE VULNERABILITE
GRAVITE
élevée
RISQUE CATASTROPHIQUE
moyenne
RISQUE RÉPÉTITIF
Protection
faible
Prévention
FREQUENCE
faible moyenne élevée
38
EVALUATION DES VULNERABILITES
Pour chacune des garanties vont être évalués :
Les faits générateurs : faits ou causes qui peuvent être à
l’origine d’un sinistre.
L’identification des faits générateurs permet de définir les
mesures de prévention de nature à réduire la probabilité
d’occurrence du sinistre.
Les points dangereux : installations, équipements ou
activités, dans le site ou dans le voisinage du site, où un
dommage peut survenir suite à un fait générateur dont les
conséquences seront graves pour les hommes, les biens,
l’activité ou l’environnement de l’entreprise.
L’identification des points dangereux permet de localiser les
zones à risques, d’évaluer la gravité potentielle du sinistre
et d’adapter les mesures de prévention et de protection.
39
EVALUATION DES VULNERABILITES
40
EVALUATION DES VULNERABILITES
41
EVALUATION DES VULNERABILITES
42
EVALUATION DES VULNERABILITES
44
EVALUATION DES VULNERABILITES
Quelques statistiques
45
EVALUATION DES VULNERABILITES
Onshore
This listing does not include the onshore losses to the Kuwait oil fields during the Gulf
War.
Total losses are estimated at over $2,500,000,000 (US).
46
EVALUATION DES VULNERABILITES
Offshore
Largest Property Dam age Losses —1970 to 1999 (Excess of $150,000,000 property
damage)
MD - Mechanical Damage
47
EVALUATION DES VULNERABILITES
49
EVALUATION DES VULNERABILITES
50
EVALUATION DES VULNERABILITES
51
EVALUATION DES VULNERABILITES
53
EVALUATION DES VULNERABILITES
SITUATION DE FONCTIONNEMENT
NORMAL DES INSTALLATIONS
Prévention
Dommages directs
SITUATION DE DERIVE
SITUATION ACCIDENTELLE
Protection
Intervention
MAITRISE DE L ’ACCIDENT
’ACCIDENT
54
EVALUATION DES VULNERABILITES
PREVENTION
SITUATION DE FONCTIONNEMENT
NORMAL DES INSTALLATIONS PREVENTION : éléments
humains, procédures, gestion
des produits dangereux,
organisation, formation ...
SITUATION DE DERIVE
PREVENTION : procédés,
procédures d’urgence, formation,
gestion des arrêts/ démarrages,
gestion des intervenants
extérieurs ...
SITUATION ACCIDENTELLE
55
EVALUATION DES VULNERABILITES
PROTECTION
SITUATION ACCIDENTELLE
Délai détection +
transmission de
l ’alarme
Moyens automatiques Délai additionnel de
Moyens fixes déclenchés prise de décision
à distance
Contient le sinistre Délai d ’acheminement
Intervention pompiers et mise en œuvre des
équipements
MAITRISE DE L’ACCIDENT
Délais administratifs
Reprise de l ’activité
nominale et reconstitution
des stocks
REPRISE DE L ’ACTIVITE
57
EVALUATION DES VULNERABILITES
58
EVALUATION DES VULNERABILITES
FAITS GÉNÉRATEURS :
POINTS DANGEREUX :
60
EVALUATION DES VULNERABILITES
POINTS NÉVRALGIQUES :
61
EVALUATION DES VULNERABILITES
Exemple de calcul :
Sphère de propane de 300 tonnes à 9.5 bars et 20°C à
l’équilibre tension vapeur sur un site carré de 100 m
correspondant à 10% valeur totale et une unité proche
correspondant à 90% valeur.
Durée de fuite de 1 minute sur :
- Une tuyauterie de 25 mm
- Une tuyauterie de 50 mm
- Une tuyauterie de 100 mm
On ne retient pas dans le calcul la valeur de 5 % du contenu
qui sera la plus pénalisante, mais que le logiciel en général
intègre.
64
EVALUATION DES VULNERABILITES
RISQUE INCENDIE ET/OU EXPLOSION
Le Sinistre Maximum Possible (Maximum Foreseeable Loss)
65
EVALUATION DES VULNERABILITES
RISQUE INCENDIE ET/OU EXPLOSION
66
EVALUATION DES VULNERABILITES
67
EVALUATION DES VULNERABILITES
68
EVALUATION DES VULNERABILITES
RISQUE INCENDIE ET/OU EXPLOSION
Management de la sécurité :
Organisation fonctionnelle
Connaissance des risques internes et externes
Formation et qualification des intervenants
Manuels opératoires incluant le dépotage et les dérives
Gestion des modifications
Interdiction de fumer
Permis de travaux dont permis de feu
Inspections périodiques de sécurité
Plan des zones classées à risque d’explosion
Ordre et propreté
Equipes et plans d’intervention avec exercices périodiques
Gardiennage ou surveillance du site
69
Astreinte
EVALUATION DES VULNERABILITES
Sécurités de fonctionnement :
Etudes de sécurité (Hazop, …)
Contrôle des paramètres de fonctionnement
Gestion des sécurités des procédés
Gestion des bipasses de sécurité
Mise à la terre et prévention des rupture de bras lors des
dépotages
Protection contre les effets directs et indirects de la foudre.
Moyens d’alerte :
Détection incendie conforme, réceptionnée et vérifiée.
Détection de gaz conforme, réceptionnée et vérifiée.
Report des alarmes conforme, réceptionné et vérifié.
71
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
73
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
FAITS GÉNÉRATEURS :
74
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
POINTS DANGEREUX :
Installations et équipements de procédé : réacteurs,
fours, colonnes, boîtes froides, échangeurs, réservoirs,
compresseurs, pompes et autres machines tournantes,
tuyauteries,...
Installations et équipements électriques
Installations et équipements de production d’utilités
Racks de câbles et de tuyauteries
Pipes et aires de pompage ou de recompression
Sources d’eau incendie
Informatique et téléphonie
Systèmes d’alarme et d’alerte
75
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
POINTS NÉVRALGIQUES :
Salle de contrôle et locaux techniques stratégiques
Installations et équipements de procédé critiques
Installations et équipements de production d’utilités
(production de vapeur, torche, …)
Informatique de procédé et de gestion
76
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
77
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
79
EVALUATION DES VULNERABILITES
BRIS DE MACHINE
Contrôle du fonctionnement :
Formation des intervenants
Manuels opératoires établis
Suivi des paramètres de fonctionnement.
80
EVALUATION DES VULNERABILITES
81
EVALUATION DES VULNERABILITES
82
EVALUATION DES VULNERABILITES
FAITS GÉNÉRATEURS :
Séisme ou Tsunami
Effondrement de terrain
Tempête, cyclone, ouragan, ...
Poids de la neige
Inondation
Orage
Gel
Impossibilité d’accès
Choc de véhicules terrestres
Chute d’avion
Dégât des eaux
Emeute 83
EVALUATION DES VULNERABILITES
POINTS DANGEREUX :
85
EVALUATION DES VULNERABILITES
EVENEMENTS NATURELS ET AUTRES
Effondrement de terrain :
Analyse des sols
Mise en place de pieux ou de semelle capable de supporter les
poids des équipements
Suivi de l’évolution des sols (attention aux sorties de gaz)
Calcul des planchers aux poids des équipements
86
EVALUATION DES VULNERABILITES
EVENEMENTS NATURELS ET AUTRES
MESURES DE PRÉVENTION ET DE PROTECTION :
Tempêtes, cyclones, ... :
Calcul des installations au vent
Gestion des travaux de levage
Haubanage si nécessaire
Poids de la neige :
Calcul et design (pente des toits) des équipements
Procédures en cas de fortes chutes
Inondations :
Mise hors eau des installations selon le sinistre centenaire
Mise en place de comportes ou de murs d’enceinte résistant aux
contrepressions
Vérification de l’état des canalisations d’évacuation des eaux de
pluies
87
EVALUATION DES VULNERABILITES
EVENEMENTS NATURELS ET AUTRES
Orage :
Abonnement « MÉTÉORAGE »
Procédures en cas de dépotage ou empotage
Protection foudre
Gel :
Mise hors gel des installations à risque
Mesures complémentaires en cas de dépassement des
températures minimales de calcul ou de pertes des utilités
(sprinkler notamment)
88
EVALUATION DES VULNERABILITES
EVENEMENTS NATURELS ET AUTRES
Impossibilité d’accès :
Renforcement de l’accessibilité des sites en cas de
neutralisation d’une des possibilités ou après un long week-end
Prévoir le risque de blocus par les routiers ou autres
Prévoir l ’encombrement en cas de problème lors des
changements de postes
Choc de véhicules terrestres :
Chemin et vitesse de circulation
Protections mécaniques des racks, poteaux incendie, postes de
chargement, ...
Chute d’avion :
Négociation avec les autorités des aéro-clubs ou militaires
89
EVALUATION DES VULNERABILITES
EVENEMENTS NATURELS ET AUTRES
Emeutes :
Gardiennage
Procédures d’alerte des autorités de police
90
EVALUATION DES VULNERABILITES
VOL - MALVEILLANCE
91
EVALUATION DES VULNERABILITES
VOL - MALVEILLANCE
FAITS GÉNÉRATEURS :
Acte volontaire de pénétration clandestine dans l’enceinte
de l’établissement pour vol ou acte malveillant, voire
espionnage industriel.
Vol ou acte de malveillance interne (employé licencié, …)
POINTS DANGEREUX :
Stockage de produits « attractifs » (essence)
installations et équipements stratégiques
Bureaux (microinformatique)
Informatique centralisée
Pipes et aires de pompage ou de recompression sans
surveillance physique
92
EVALUATION DES VULNERABILITES
VOL - MALVEILLANCE
93
EVALUATION DES VULNERABILITES
VOL - MALVEILLANCE
Dispositions constructives :
Implantation du site
Clôture de l’établissement.
Mur en dur sur les locaux stratégiques
Minimum d’ouvertures et ouvertures résistantes à l’effraction.
Echelles extérieures non accessibles
Mise en coffre des documents importants et des valeurs (penser
aux catalyseurs en métaux précieux)
Surveillance du site :
Gardiennage permanent ou lors des périodes de fermeture
du site : au moins 2 gardiens reliés par portable ou un
gardien relié à un centre de télésurveillance et muni d’une
détection homme isolé
Rondes contrôlées
Téléphones cellulaires
Contrôle des entrées – sorties
Centre de télésurveillance conforme
Fiabilité du report d’alarme
Localisation du ou des postes de gardes
Surveillances des accès (caméras)
95
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
96
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
FAITS GÉNÉRATEURS :
Pertes de confinement sur les matières dangereuses
pour l’environnement : pollution des eaux, des sols ou de
l’atmosphère (CO2 et COV notamment), nuage toxique, ...
Risque radioactif
Mauvaise gestion des rejets du site
Mauvaise connaissance de la réglementation
Incendie grave (fumées toxiques et polluantes et eaux
d’incendie polluantes)
Explosion
Bris de machine
Erreur humaine
Acte de malveillance.
Bruit. 97
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
POINTS DANGEREUX :
Tout équipement contenant ou véhiculant des produits
polluants dans les installations de production ou de
stockage, notamment les réservoirs enterrés, canalisations
Tout équipement pouvant générer un risque d’explosion,
d’incendie ou de bris de machine
Postes de dépotage ou empotage sur terre
Racks de tuyauteries
Pipes et aires de pompage ou de recompression
Points d’émission de rejets : évents, cheminées, torches,
prises d ’échantillons, …
Transformateurs ou condensateurs au PCB.
Tout équipement générateur de bruit : compresseurs,
pompes, circulation de véhicules, …
98
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
POINTS NÉVRALGIQUES :
Environnement constitué d’habitations et d’établissements
recevant du public (recours des voisins et des tiers),
d’usines SEVESO
Voies à grande circulation
Stations de traitements des rejets
Traitements à la source
Volumes significatifs de produits polluants, explosifs ou
inflammables : notamment gaz liquéfiés
Canalisation d’eaux usées et pluviales et points de rejets
Réservoirs et canalisations enterrés
Pipelines
99
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
100
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
Organisation fonctionnelle :
Direction Environnement
ISO 14001 en cours ou certifié
Plan Environnement annuel
Inspections périodiques avec suivi formalisé des inspections
Formation des opérateurs et qualification des entreprises
intervenantes
101
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
104
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC ATTEINTE A L’ENVIRONNEMENT
MESURES DE PRÉVENTION ET DE PROTECTION :
Autres :
Machines bruyantes en contenant insonorisé.
Mesures du bruit en limite de propriété de nuit et de jour.
Organisation de la circulation
Etudes des sols avant toute installation nouvelle ou achat
Sauvegarde des documents d’autorisation
105
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
106
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
FAITS GÉNÉRATEURS :
Non respect des règles d’hygiène, de mise en
œuvre, de froid, ...
Contamination de produit
Dégradation de produit
Erreur de fabrication
Défaut de contrôle : non vérification de des
caractéristiques du produit
Erreur humaine
Acte de malveillance
107
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
POINTS DANGEREUX :
108
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
POINTS NÉVRALGIQUES :
Fabrication et conditionnement
Laboratoires de contrôle
Dossiers de lots et échantillothèques
Distributeurs et services commerciaux
Transporteurs
109
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
110
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
Management du risque :
Identification et évaluation des risques
Etude AMDEC (produits, moyens, procédés)
Formation des différents opérateurs (conception,
achats, production, contrôle, ventes, marketing,
transport,…)
Gestion des procédures opératoires (conception,
achats, production, contrôle, ventes, marketing,
transport,…)
Fiches d’emploi et de sécurité des produits
Aspects juridiques et contractuels
Contraintes réglementaires
111
EVALUATION DES VULNERABILITES
RC PRODUITS
PERTES D’EXPLOITATION
114
EVALUATION DES VULNERABILITES
PERTES D’EXPLOITATION
FAITS GÉNÉRATEURS :
Tous les dommages résultant des risques garantis par la
police couvrant les risques directs et occasionnés aux biens
contenus dans le site dont l’assuré est propriétaire, détenteur
ou gardien.
Ceci prend aussi en compte les dommages consécutifs aux
risques de :
- carence de fourniture électrique (grève EDF exclue),
- carences de fournisseurs et clients.
115
EVALUATION DES VULNERABILITES
PERTES D’EXPLOITATION
SMP
La marge brute est déterminée comme la somme des
charges fixes (charges qui subsistent telles quelles lorsque
le niveau d’activité baisse ou disparaît) et du résultat
d’exploitation que la baisse des ventes ne permet plus de
couvrir.
Résultat d’exploitation
Marge Brute
Charges fixes
Charges variables
119
EVALUATION DES VULNERABILITES
PERTES D’EXPLOITATION
A titre d’information, l’ordre de grandeur considéré par AGR pour évaluer les pertes d’exploitation suite à un
sinistre par rapport au chiffre d’affaires est résumé dans le tableau suivant :
Commerces / Distributio n 30 % - 40 %
Hotellerie 50 % - 70 %
Sidérurgie 20 % - 30 %
Industrie Pharmaceutique 70 % - 80 %
Semi-Conducteurs 50 % - 70 %
Automobiles 20 % - 30 %
120
EVALUATION DES VULNERABILITES
TRANSPORTS
121
EVALUATION DES VULNERABILITES
TRANSPORTS
FAITS GÉNÉRATEURS :
Non respect des règles de stockage
Effondrement de rack
Rupture de pipe
Accident de circulation ou en mer
Tous faits liés aux risques d’incendie, d’explosion,
de pollution, de risque produits, d’événements
naturels, … pour les opérations de stockage et de
distribution
Erreur de routage
Erreur humaine
Acte de malveillance
122
EVALUATION DES VULNERABILITES
TRANSPORTS
POINTS DANGEREUX :
Entrepôts
Stockages souterrains (gaz)
Voies de circulation
Plate-formes ou quais de chargement
Plate-formes pétrolières en mer et tankers
Pipe-lines et stations de recompression
123
EVALUATION DES VULNERABILITES
TRANSPORTS
POINTS NÉVRALGIQUES :
Entrepôts
Stockages souterrains (gaz)
Voies de circulation
Plate-formes ou quais de chargement
Plate-formes pétrolières en mer et tankers
Pipe-lines et stations de recompression
124
EVALUATION DES VULNERABILITES
TRANSPORTS
125
EVALUATION DES VULNERABILITES
TRANSPORTS
126
EVALUATION DES VULNERABILITES
127
EVALUATION DES VULNERABILITES
FAITS GÉNÉRATEURS :
FAITS GÉNÉRATEURS :
Accélération de chantier ou de fabrication (délai)
Défaut de réception des équipements
Erreur humaine incluant conception, fabrication,
montage et conduite
Vol
Acte de malveillance
129
EVALUATION DES VULNERABILITES
POINTS DANGEREUX :
POINTS NÉVRALGIQUES :
131
EVALUATION DES VULNERABILITES
132
EVALUATION DES VULNERABILITES
TOUS RISQUES CHANTIER et/ou MONTAGE ET ESSAIS
Autres
Surveillance du chantier et accès limités et contrôlés
Système de vérification du plan QHSE avec notamment
des responsables QHSE de chantier et des inspections
périodiques formalisées et gérées
135
LA TARIFICATION
136
TARIFICATION
137
TARIFICATION
CRITERES DE TARIFICATION INCENDIE : taux variant de 0.30 0/°°
à 8.00 0/°° selon l’activité avec des aggravations ou des
diminution en fonction de :
139
TARIFICATION
140
TARIFICATION
141
GESTION DES SINISTRES
142
GESTION DES SINISTRES
144
GESTION DES SINISTRES
145
GESTION DES SINISTRES
Exercice d’indemnisation en PE
Indemnité = [(ΔCA x %MB) + FS – ECO] x RP
ΔCA = baise du chiffre d’affaire due au sinistre
%MB = taux de marge brute
FS = frais supplémentaires
ECO = économie réalisée (ex. stock de produits finis épargné)
RP = règle proportionnelle
146
GESTION DES SINISTRES
Exercice d’indemnisation en PE
Eléments de base :
• Contrat : marge brute assurée = 2 600 000
• Période d’indemnisation contractuelle = 12 mois
Sinistre :
• Date de survenance = 01/10/2004
• Période d’indemnisation réelle constatée = 9 mois (du 01/10/2004 au 01/07/2005)
Examen de comptabilité :
• CA du dernier exercice comptable du 01/01 au 31/12/2003 = 9 000 000
• MB de l’exercice = 2 700 000
• CA des 12 mois précédents le sinistre = 9 900 000
• CA de la période égale à la période d’indemnisation réelle = 7 500 000
(9 mois précédant le sinistre du 01/10/2003 au 01/07/2004)
• CA réalisé pendant la période d’indemnisation = 5 700 000
147
GESTION DES SINISTRES
Exercice d’indemnisation en PE
Eléments de règlement :
• Tendance générale = 10%
• Taux de MB = 30%
• CA estimé au cours de la période réelle en l’absence de sinistre [CA du 01/10/2004 au
01/07/2005 x (1 + tendance)] = 8 250 000
• Baisse du CA du 01/10/2004 au 01/07/2005 (CA estimé - CA réalisé)
_CA = 2 550 000
• Frais supplémentaires = 465 000
• Frais généraux épargnés = 42 000
• Capital qui aurait du être assuré [CA du 01/10/2003 au 01/07/2004 x (1 + tendance) x
Taux MB] = 3 267 000
• Capital assuré au titre du contrat = 2 600 000
Calcul de l’indemnisation :
[(2 550 000 x 0.30) + 465 000 – 42 000] x 0.80 = 950 400
148