Ic U2 Eu Xxyz
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Ic U2 Eu Xxyz
8 1 4 3 17 16 6 12 9 14 15 20 5 7 10 21 22 23 2 11 Cuenta 0101 0120 0160 0130 0140 0220 0230 0250 0240 0360 0330 0350 1101 1130 1120 1201 1130 1320 2100 2201 Concepto - A Parciales
Caja Bancos Mercancias Clientes Documentos por cobrar Edificios Mobiliario y equipo de oficina Equipo de transporte Equipo de reparto Papeleria y utiles Rentas pagadas por anticipado Intereses pagados por anticipado Proveedores Acreedores Documentos por pagar Documentos por pagar a largo plazo Acreedores hipotecarios Intereses cobrados por anticipado Capital social Perdida del ejercicio Asiento de apertura del ejercicio 2010 A la pagina num. 2
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010
Fecha
F. M.
Cuenta
Parciales
8 1
0101 0120
4 26 27
28 20
5040 0350
caja Bancos Traspaso a caja chica -2Bncos Gastos de Administracin Gastos de Ventas Pago de rentas -3Intereses pagados por anticipado Gastos financieros Pago de Intereses -4-
1 5 4
4 8
0160 0101
Bancos proveedores Mercancias Compra de mercancias -5Mercancias Caja Gastos de almacen A la pagina num. 3
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pagina num 2 -6clientes Bancos Ventas Registro de las ventas a precio de venta -6 ACosto de ventas Mercancias Registro de las ventas a precio de costo
11
3 1 19
11
13 4
4001 0160
13
5 4
1101 0160
15
26 1
5001 0120
-7proveedores Mercancias Devolucion de mercancia por defecto -8Gastos de ventas Bancos Pago de nomina
A la pagina num. 4
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pagina num 3 -9Gastos de Administracin Bancos Pago de nomina -10Mercancias Bancos Pago de mercancias -11Ventas Bancos Rebaja sobre mercancia -12Documentos por cobrar Ventas Venta de mercancia
15
27 1
5020 0120
18
4 1
0160 0120
19
19 1
3001 0120
22
17 19
0140 3001
A la pagina num. 5
Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pagina num 4 -12 ACosto de ventas Mercancias Costo de ventas sobre mercancias -13Proveedor Mercancias Bancos Pago de mercancias -14Bancos Ventas Registro de las ventas a precio de venta -14 ACosto de ventas Mercancias Registro de las ventas a precio de costo
22
13 4
4001 0160
26
5 4 1
28
1 19
0120 3001
28
13 4
4001 0160
A la pagina num. 6
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pagina num 5 -15Gastos de Ventas Gastos de Administracin Rentas pagadas por anticipado Pago de rentas -16Gasto de ventas Bancos Pago de nomina
29
26 27 15
29
26 1
5001 0120
29
27 1
5020 0120
29
23 28
1320 5040
-17Gastos de Administracin Bancos Pago de nomina -18Gastos financieros Intereses cobrados por anticipado Cobro de intereses
A la pagina num. 7
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pagina num 6 -19Otros productos Bancos Donativos a centros de beneficiencia -20Rentas cobradas por adelantado Otros productos Cobro de rentas
29
30 1
5050 0120
29
13 30
1301 5050
Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. 13 24 Cuenta 4001 9001 Concepto Parciales -Aj.1Costo de ventas Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo -Aj.2ventas Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo -Aj.3Gastos de administracin Gastos de ventas Gastos financieros Otros gastos Otros productos Perdidas y ganancias Ajuste de cierre de periodo
19 24
3001 9001
27 26 28 30 31 24
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales
25 24
2202 9001
COMPAA INTEGRAL, S.A. D MAYOR GENERAL Folio: 1 Ejercicio: 2010 Debe 156,000.00 1,556,000.00 1,580,000.00 168,000.00 352,000.00 2,600,000.00 1,150,000.00 440,000.00 1,850,000.00 8,000.00 240,000.00 600,000.00 360,000.00 600,000.00 240,000.00 450,000.00 350,000.00 400,000.00 8,700,000.00 400,000.00 11,100,000.00 11,100,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero Contracuenta Varias Haber Fecha 4-enero 4-enero 4-enero 6-enero 11-enero 15-enero 15-enero 18-enero 19-enero 26-enero 28-enero 29-enero 29-enero 29-enero Contracuenta Varias Caja varias Varias Varias Gastos de venta Gastos de administracin Mercancias Ventas Varias Ventas Gastos de administracin Gastos de administracin Otros productos
Folio:
Debe 11,100,000.00
MAYOR GENERAL
156,000.00
Ejercicio: 2010
4-enero 11-enero
Varias Ventas
15,000.00 15,000.00
1260 ALMACN Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 6-enero 8-enero 11-enero 13-enero 18-enero 22-enero 26-enero 28-enero Contracuenta Varias Varias Caja Costo de ventas Proveedores Bancos Costo de ventas Proveedores Costo de ventas
Folio:
COMPAA INTEGRAL, S.A. D MAYOR GENERAL Debe 12,606,000.00 500,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 Haber 12,606,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 6-enero 13-enero 26-enero Contracuenta Varias Varias Mercancias Varias
cio de costo
100,000.00 100,000.00
220,000.00 220,000.00
17,176,000.00
17,176,000.00
Folio:
Haber 17,176,000.00
180,000.00
500,000.00 500,000.00
250,000.00 250,000.00
1,000,000.00 1,000,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 4-enero 8-enero Contracuenta Varias Bancos Mercancias
19,106,000.00
19,106,000.00
Folio:
Debe 19,106,000.00
475,000.00
350,000.00 350,000.00 Ejercicio: 2010 500,000.00 500,000.00 Fecha 4-enero Contracuenta Varias
cio de venta
cio de costo
20,931,000.00
20,931,000.00
2201 PRDIDA DE EJERCICIO Ejercicio: 2010 Debe 20,931,000.00 14,000.00 6,000.00 20,000.00 Haber 20,931,000.00 Fecha 4-enero Contracuenta Varias
220,000.00 220,000.00
180,000.00 180,000.00 Ejercicio: 2010 10,000.00 10,000.00 Fecha 4-enero Contracuenta Varias
21,361,000.00
21,361,000.00
Folio:
7 Ejercicio: 2010 Fecha 11-enero 22-enero 28-enero 29-enero Contracuenta Mercancias Mercancias Mercancias Perdidas y ganancias
Haber 21,361,000.00
25,000.00
20,000.00 20,000.00
21,406,000.00
21,406,000.00
Folio:
8 Ejercicio: 2010
Debe
Haber 2,225,000.00
2,225,000.00
4,100,000.00 4,100,000.00
0220 EDIFICIO 390,000.00 490,000.00 5,000.00 25,000.00 20,000.00 890,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero Contracuenta Varias
0140 DOCUMENTOS POR CO Ejercicio: 2010 Folio: 9 Fecha 4-enero 22-enero Debe Haber Contracuenta Varias Ventas
985,000.00 985,000.00
Fecha 29-enero
3001 VENTAS Ejercicio: 2010 Fecha 11-enero 19-enero 22-enero 28-enero 29-enero Contracuenta varios Bancos Documentos por cobrar Bancos Perdidas y ganancias
0350 INTERESES PAGADOS PO Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 4-enero Contracuenta Varias Gastos financieros
Fecha 4-enero
Contracuenta Varias
1320 INTERESES COBRADOS Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 29-enero Contracuenta Varias Gastos financieros
9001 PRDIDAS Y GANANC Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero 29-enero 29-enero Contracuenta de ajuste 1A de ajuste 2A de ajuste 3A de ajuste 4A
5001 GASTOS DE VENTA Ejercicio: 2010 Fecha 04-enero 15-enero 29-enero 29-enero 29-enero Contracuenta Bancos Bancos Rentas pagadas por anticipado Bancos Perdidas y ganancias
5020 GASTOS DE ADMINIST Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 15-enero 29-enero Contracuenta Bancos Bancos Rentas pagadas por anticipado
29-enero 29-enero
5040 GASTOS FINANCIERO Ejercicio: 2010 Fecha 04-enero 29-enero 29-enero Contracuenta Intereses pagados por anticipado Intereses cobrados por anticipado Perdidas y ganancias
5050 OTROS GASTOS Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero Contracuenta Bancos Perdidas y ganancias
MAYOR GENERAL
5050 OTROS PRODUCTO Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero Contracuenta Rentas pagadas por anticipado Perdidas y ganancias
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0120 BANCOS Asiento Diario A 1 2 4 6 8 9 10 11 13 14 16 17 19 Folio Mayor _ 8 26 4 19 26 27 4 19 5 19 26 27 30 Saldos Cargo 1,556,000.00 Abono 156,000.00 60,000.00 250,000.00 2,500,000.00 220,000.00 180,000.00 500,000.00 250,000.00 475,000.00 350,000.00 220,000.00 180,000.00 25,000.00 Deudor 1,556,000.00 1,400,000.00 1,340,000.00 1,090,000.00 3,590,000.00 3,370,000.00 3,190,000.00 2,690,000.00 2,440,000.00 1,965,000.00 2,315,000.00 2,095,000.00 1,915,000.00 1,890,000.00 Acreedor 001
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 2100 CAPITAL SOCIAL Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 002
Cargo
Abono 8,700,000.00
Acreedor 8,700,000.00
MAYOR GENERAL Folio: 0130 CLIENTES Asiento A 3 Folio _ 19 168,000.00 500,000.00 Saldos 168,000.00 668,000.00 003
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0160 ALMACEN Asiento Diario A 4 5 6-A 7 10 12-A 13 14-A Folio Mayor _ 4 8 13 5 1 13 5 13 Saldos Deudor 1,580,000.00 2,830,000.00 2,855,000.00 1,605,000.00 1,505,000.00 2,005,000.00 1,530,000.00 1,505,000.00 1,005,000.00 004
Abono
Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1101 PROVEEDORES Asiento Diario A 4 7 13 Folio Mayor _ 4 4 1 Saldos Deudor 005
Cargo
100,000.00 500,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0230 MOBILIARIO Y EQUIPO Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 1,150,000.00 006
Cargo 1,150,000.00
Abono
Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1130 ACREEDORES DIVERSOS Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 007
Cargo
Abono 600,000.00
Acreedor 600,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0101 CAJA Asiento Diario A 1 5 Folio Mayor _ 1 4 Cargo 156,000.00 156,000.00 Abono Saldos Deudor 156,000.00 312,000.00 287,000.00 Acreedor 008
25,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0240 EQUIPO DE REPARTO Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 1,850,000.00 009
Cargo 1,850,000.00
Abono
Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 010
Cargo
Abono 240,000.00
Acreedor 240,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT. Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 400,000.00 011
Cargo 400,000.00
Abono
Acreedor
Folio: 0250 EQUIPO DE TRANSPORTE Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 440,000.00
012
Cargo 440,000.00
Abono
Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 4001 COSTO DE VENTAS Asiento Diario 6-A 12-A 14-A -Aj.1Folio Mayor 4 4 4 24 Saldos Deudor Acreedor 1,250,000.00 1,725,000.00 2,225,000.00 013
Abono
2,225,000.00
0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Deudor 8,000.00
Cargo 8,000.00
Abono
Acreedor
Folio:
015
0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO Asiento Diario A 15 Folio Mayor _ 26 Saldos Cargo 240,000.00 Abono 20,000.00 Deudor 240,000.00 220,000.00 Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0220 EDIFICIO Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Cargo 2,600,000.00 Abono Deudor 2,600,000.00 Acreedor 016
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0140 DOCUMENTOS POR COBRAR Asiento Diario A 12 Folio Mayor _ 19 Saldos Deudor 352,000.00 1,352,000.00 017
Abono
Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1301 RENTAS COBRADAS POR ADELANTADO 018
Asiento Diario 20
Folio Mayor 31
Cargo 20,000.00
Abono
Acreedor
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 3001 VENTAS Asiento Diario 6 11 12 14 -Aj.2Folio Mayor 1 1 17 1 24 Saldos Deudor 019
Cargo 250,000.00
4,100,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Asiento Diario A 3 Folio Mayor 20 Saldos Deudor Acreedor 600,000.00 585,000.00 020
Cargo 600,000.00
Abono 15,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P. Asiento Folio Saldos 021
Diario A
Mayor _
Cargo
Abono 450,000.00
Deudor
Acreedor 450,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1130 ACREEDORES HIPOTECARIOS Asiento Diario A Folio Mayor _ Saldos Cargo Abono 350,000.00 Deudor Acreedor 350,000.00 022
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL. Asiento Diario A 18 Folio Mayor _ 28 Saldos Cargo 10,000.00 Abono 400,000.00 Deudor Acreedor 400,000.00 390,000.00 023
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 9001 PRDIDAS Y GANANCIAS Asiento Diario -Aj.1-Aj.2-Aj.3-Aj.4Folio Mayor Saldos Deudor Acreedor 2,225,000.00 1,875,000.00 985,000.00 024
Cargo 4,100,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO Asiento Diario -Aj.4Folio Mayor Saldos Cargo Abono 985,000.00 Deudor Acreedor 985,000.00 025
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5001 GASTOS DE VENTA Asiento Diario 2 8 15 16 -Aj.3Folio Mayor 1 1 15 1 24 Saldos Cargo 36,000.00 220,000.00 14,000.00 220,000.00 Abono Deudor 36,000.00 256,000.00 270,000.00 490,000.00 Acreedor 026
490,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN Asiento Diario 2 9 15 Folio Mayor 1 1 15 Saldos Cargo 24,000.00 180,000.00 6,000.00 Abono Deudor 24,000.00 204,000.00 210,000.00 Acreedor 027
17 -Aj.3-
1 24
180,000.00 390,000.00
390,000.00 _
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5040 GASTOS FINANCIEROS Asiento Diario 3 18 -Aj.3Folio Mayor 20 23 24 Saldos Cargo 15,000.00 Abono 10,000.00 5,000.00 Deudor 15,000.00 5,000.00 Acreedor 028
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5040 PRODUCTOS FINANCIEROS Asiento Diario Folio Mayor Saldos Cargo Abono Deudor Acreedor 029
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Folio: 5050 OTROS GASTOS Asiento Diario 19 -Aj.3Folio Mayor 1 24 Saldos Deudor Acreedor 25,000.00 _ 030
Cargo 25,000.00
Abono 25,000.00
MAYOR GENERAL Folio: 5050 OTROS PRODUCTOS Asiento Diario 20 -Aj.3Folio Mayor 24 Saldos Cargo 20,000.00 Abono 20,000.00 Deudor _ Acreedor 20,000.00 031