INDICE

Pag.

INTRODUCCION.02
CONTROL CAMBIARIO CONCEPTO03
PRINCIPALES ASPECTOS DE LA REFORMA.03
ILCITO CAMBIARIO CONCEPTO04
CULES SON LOS ILCITOS CAMBIARIOS?....................................................04
RGIMEN

SANCIONATORIO.

LOS

ILCITOS

PENALES

ADMINISTRATIVAS..04
DE

LAS

CIRCUNSTANCIAS

AGRAVANTES

DE

LOS

ILCITOS

CAMBIARIOS...06
COLABORACIN DE LOS RGANOS PBLICOS CON LA JUSTICIA.06
PRESCRIPCIN...07
CAUSA QUE ORIGINAN LOS ILCITOS CAMBIARIOS07
CONSECUENCIAS QUE ORIGINAN LOS ILCITOS CAMBIARIOS...07
ANLISIS..07
CONCLUSION.09
BIBLIOGRAFIA..10

INTRODUCCION
El presente trabajo pretende ubicar y comentar acerca de aquellas conductas que han
sido denominadas por la doctrina y jurisprudencia penal como delitos cambiarios,
establecer los supuestos de hechos que constituyen Ilcitos Cambiarios as como sus
respectivas sanciones, las cuales van desde multas hasta sanciones penales.
Adems establece el deber de exhibir un anuncio visible al pblico indicando cules
de los bienes y servicios ofertados, fueron adquiridos con divisas.
La reforma a la Ley de Ilcitos Cambiarios fue publicada en Gaceta Oficial
Extraordinaria No. 5.975 del 17 de Mayo de 2010. Resulta interesante resear que dicha
propuesta de reforma fue presentada por el Ejecutivo Nacional a la Asamblea Nacional
el lunes 10 de Mayo de 2010, otorgndosele urgencia parlamentaria. Fue llevada a la
plenaria parlamentaria para primera discusin el martes 11 de Mayo de 2010

sancionada en segunda discusin el jueves 13 de Mayo de 2010.

Es importante recordar que la Ley de Ilcitos Cambiarios es una ley penal,
promulgada en el ao 2005 y modificada por primera vez segn Gaceta Oficial No.
38.879 el 27 de febrero de 2008. En la exposicin de motivos de la Ley promulgada en
2005, se introduce el espritu punitivo de esta norma, y este es el elemento que defini
la urgencia en su aprobacin, pues en dicho texto se declaraba que esta iniciativa es
producto de la constatacin de los avances y caractersticas que ha venido adoptando la
criminalidad econmica en el pas, as como la ausencia de normas penales efectivas
que la sancionen. A la fecha esta Ley es considerada parte del cerco legal al que los
venezolanos deben enfrentarse diariamente.

CONTROL CAMBIARIO CONCEPTO:

El control de cambio puede definirse como el conjunto de normas de intervencin
administrativa que pueden establecerse sobre los actos, negocios, transacciones y
operaciones de toda ndole entre residentes y no residentes que suponen cobros y pagos
con el exterior de la nacin, como su nombre lo indica, controla el mercado cambiario
de un pas, y puede tomar formas prohibiciones, autorizaciones, verificaciones o
declaraciones previas.
PRINCIPALES ASPECTOS DE LA REFORMA:
Con la aprobacin de la modificacin de la ley de ilcitos cambiarios, se prohbe la
compra y venta de ttulos valores con el fin de obtener o vender divisas. Esta reforma
incluye como un ilcito cambiario la negociacin en Bolvares de papeles denominados
o tambin negociables en dlares. Aunque en la estructuracin de operaciones de
cambio implcito no necesariamente se confirman papeles negociables en ambas
monedas, el objetivo de la ley o su esencia es claramente penar la negociacin de ttulos
con el nico objetivo de comprar/vender divisas. Cabe destacar que el mercado permuta,
es un mercado de ttulos valores no un mercado de divisas como pretende imponerse
con la reforma a la Ley, siendo el nico contrato cambiario la compra y venta de
divisas.
Igualmente en la reforma de la Ley se incluy a la Comisin Nacional de Valores
como Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia Cambiaria, en lo referente a
operaciones con ttulos valores, junto con el Banco Central de Venezuela (BCV).
Igualmente de la reforma del artculo 9, se desprende que el BCV es el rgano con
competencia para la compra y venta de divisas por cualquier monto, incluyendo la
compra de ttulos valores realizada con el objeto de obtener divisas para s o para sus
clientes, producto de la venta de ttulos valores denominados o liquidables en moneda
extranjera antes de la fecha de su vencimiento (operacin a travs de la cual se realizan
las operaciones de permuta de ttulos valores).
Tambin se reform el artculo 16, para incluir como organismo obligado a prestar
colaboracin a la administracin de justicia en los procedimientos que se deriven de la
aplicacin de la Ley, a la Comisin Nacional de Valores, y se actualizaron los nombres
de Organismos Gubernamentales que han sufrido cambios como: el del Instituto para la

Defensa de las Personas en el Acceso a los Bienes y Servicios (INDEPABIS), y el del

Servicio Administrativo de Identificacin Migracin y Extranjera (SAIME).
ILCITO CAMBIARIO CONCEPTO:
Es toda accin u omisin mediante la cual se incumpla total o parcialmente las
normas, procedimientos, los deberes y obligaciones establecidos para la obtencin y
venta de moneda extranjera.
CULES SON LOS ILCITOS CAMBIARIOS?

Compra venta: lo comete quien compre, venda, enajene, transfiera, exporte,

extraiga, importe, o introduzca divisa vulnerando las normas.

Causa falsa: incurre en l quien para obtener divisa de la autoridad competente

alegue una motivacin falsa.

Obtencin ilegal de divisa: tiene lugar cuando se adquieren las divisas mediante
una causa falsa.

Destino falso: se produce cuando se destinan las divisas obtenida lcitamente a fine
distinto a los autorizados.

Instigacin: es cuando alguien incita a otro a cometer el delito.

RGIMEN

SANCIONATORIO.

LOS

ILCITOS

PENALES

ADMINISTRATIVAS:
1. Adquisicin de Divisas Mediante Engao (Art.16):
Supuesto de Hecho: Adquirir divisas a travs de los mecanismos administrados por
las autoridades competentes del rgimen de administracin de divisas a que se refiere el
artculo 6 del presente Decreto Ley, mediante engao, alegando causa falsa o valindose
de cualquier otro medio fraudulento.
Consecuencia Jurdica: Penas
a. Prisin de tres a siete aos.
b. Multa del doble, equivalente en bolvares, del monto de la respectiva operacin
cambiaria.
c. Obligacin de venta o reintegro de las divisas al Banco Central de Venezuela
2. Utilizacin de las Divisas a Fines Diferentes (Art. 17).

Supuesto de Hecho: Destinar las divisas obtenidas, a travs de los mecanismos

administrados por las autoridades competentes del rgimen de administracin de
divisas, a que se refieren el artculo 6 del Decreto 798, para fines distintos a los que
motivaron su solicitud. (Para cubrir los gastos de los poderes pblicos y a la satisfaccin
de las necesidades esenciales de la sociedad, tales como lo son los bienes y servicios
declarados como de primera necesidad, constituidos por las medicinas, los alimentos, la
vivienda y la educacin, sin que este enunciado tenga carcter taxativo).
Consecuencia Jurdica: Penas
a) Prisin de dos a seis aos.
b) Multa equivalente en bolvares al doble del monto de la operacin.
3. Obtencin de Divisas Violando las Normas (Art.18).
Supuesto de Hecho: Obtener divisas mediante la violacin de las normas rectoras de
los procedimientos dispuestos por las autoridades competentes del rgimen de
administracin de divisas.
Consecuencia Jurdica: Penas:
a) Prisin de dos a cinco aos.
b) Obligacin de Reintegrar las divisas al Banco Central de Venezuela.
4. Incumplimiento de Reintegro (Art.23)
Supuesto de Hecho: Incumplir la obligacin de reintegrar al Banco Central de
Venezuela, la totalidad o parte de las divisas obtenidas lcitamente, dentro de los quince
das hbiles siguientes a la fecha en que quede firme en sede administrativa la orden de
reintegro.
Consecuencia Jurdica: Penas:
a) Pena de prisin de dos a seis aos.
b) Multa del doble, al equivalente en bolvares, del monto de la respectiva operacin.
El reintegro de las divisas por parte del sector pblico ser efectuado en los trminos
convenidos por el sujeto obligado con el Banco Central de Venezuela.
5. Falta cometida por los Representantes de personas jurdicas: (Art.29)
Supuesto de Hecho: Valerse de los recursos de la sociedad o por decisin de sus
rganos directivos e incurrir en algunos de los ilcitos previstos en este Decreto 798.
Consecuencia Jurdica: Penas:
a) A los gerentes, administradores, directores o dependientes: Prisin de dos a seis aos.

b) A los miembros de los rganos directivos que hubieren adoptado la decisin

correspondiente, se incrementar dicha pena de prisin en un tercio.
DE LAS CIRCUNSTANCIAS
CAMBIARIOS:

AGRAVANTES

DE

LOS

ILCITOS

1. Agravante del Ilcito: Hacer uso de medios electrnicos o informticos, o de

especiales conocimientos o instrumentos propios de la materia bancaria, financiera o
contable, para la comisin de cualquiera de los ilcitos cambiarios establecidos en la Ley
del Rgimen Cambiario y sus ilcitos.
Consecuencia Jurdica: Penas:
La pena ser la del ilcito cometido, aumentada de un tercio a la mitad, sin perjuicio
de lo establecido en otras leyes especiales que regulen estas actividades. (Art.20).
2. Agravante del Ilcito: Ser Funcionario pblico y valindose de su condicin o en
razn de su cargo, se incurra, participe o coadyuve en la comisin de cualquiera de los
ilcitos establecidos en n la Ley de Rgimen cambiario y sus Ilcitos,
Consecuencia Jurdica: Penas:
La pena del ilcito cometido aumentada de un tercio a la mitad, sin menoscabo de las
sanciones civiles, administrativas y disciplinarias a que haya lugar. (Art.21).
COLABORACIN DE LOS RGANOS PBLICOS CON LA JUSTICIA:
A los organismos pblicos identificados a continuacin: esta Ley del Rgimen
cambiario y sus Ilcitos, les asigna el carcter de colaboradores auxiliares de la
administracin de justicia para el procesamiento de los casos que se deriven de la
aplicacin de esta Ley:
El Banco Central de Venezuela (BCV); el Servicio Nacional Integrado de
Administracin Aduanera y Tributaria (SENIAT); la Superintendencia de las
Instituciones del Sector Bancario (SUDEBAN); la Superintendencia de Inversiones
Extranjeras (SIEX); la Superintendencia de la Actividad Aseguradora (SUDESEG); el
Servicio Nacional de Contratistas (SNC); la Superintendencia Nacional de Valores
(SNV); el Servicio Administrativo de Identificacin Migracin y Extranjera (SAIME);
la Superintendencia Nacional para la Defensa de los Derechos Socio Econmicos
(SUNDDE); la Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia Cambiaria; el

Centro Nacional de Comercio Exterior; y la Corporacin Venezolana de Comercio

Exterior o las entidades u organismos que le sucedan o con funciones afines. (Art. 26)
Colaboracin de las Personas Naturales y Jurdicas, Pblicas y Privadas con la
Justicia: Ser obligacin de todas las personas naturales y jurdicas, pblicas y privadas,
colaborar con la autoridad administrativa sancionatoria en materia cambiaria, a los fines
establecidos en este Decreto-Ley. (Art. 26,).
PRESCRIPCIN:
La accin y las penas previstas en esta Ley que impliquen sanciones privativas de
libertad, prescribirn conforme a las reglas del
CAUSA QUE ORIGINAN LOS ILCITOS CAMBIARIOS:
La fuga crnica de Capitales de Venezuela hacia otros pases y por tal motivo se
origin el control de cambios, el cual a su vez necesita de un sistema sancionatorio para
garantizar el cumplimiento de sus normas y su buen funcionamiento.
CONSECUENCIAS QUE ORIGINAN LOS ILCITOS CAMBIARIOS:
Incide negativamente en las bases Monetarias, no permitiendo el crecimiento del
Crdito interno al sector Pblico y/o Privado, Repercute de manera indeseable en el
aumento de las tasa de inters internas, con lo cual se presenta una disminucin de la
inversin. Disminuye en consecuencia las expectativas de crecimiento del Producto
Interno Bruto y del empleo. Entre otros.
ANLISIS:
Desde el punto de vista econmico para proteger las Reservas Internacionales, La
Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en su Artculo 114, establece la
obligacin del Estado de penalizar los ilcitos Econmicos, a los fines de proteger la
adquisicin y valoracin del patrimonio de los ciudadanos, dado que la fuga de capitales
ha constituido uno de los mayores saqueos al patrimonio nacional de los ltimos
tiempos debido a que individualidades y pequeos grupos han vulnerado la normativa
cambiaria para aumentar sus riquezas de manera ilcita, de all la surge la necesidad de
la Ley del Rgimen Cambiarios y sus Ilcitos como un instrumento Jurdico cuya
esencia es proteger a las grandes mayoras del pueblo venezolano, es decir al ciudadano
de a pies y alos empresarios honestos del pas.

Al proteger las reservas Internacionales y combatir la fuga de capitales, se preserva la

estabilidad econmica y monetaria siguiendo el mandato consagrado en el artculo 320
de la CRBV, que establece lo siguiente: el Estado debe promover y defender la
estabilidad econmica, evitar la vulnerabilidad de la economa y velar por la estabilidad
monetaria y de precios, para asegurar el bienestar social.

CONCLUSION
En Venezuela, la constitucin de la Repblica, en su artculo 114 establece: el
ilcito econmico, la especulacin, el acaparamiento, la usura, la cartelizacin, y otros
delitos conexos, sern penados severamente de acuerdo a la ley.
La Ley Contra los Ilcitos Cambiarios se aplica a personas naturales y jurdicas que,
actuando como administradores, intermediarios y beneficiarios de las operaciones
cambiarias, infrinjan la misma, por lo que acarrea responsabilidad penal. En la
actualidad son numerosos los juicios seguidos por la presunta comisin de estos delitos.
Las personas que importen, exporten, ingresen o egresen divisas, por un monto superior
a diez mil dlares de Estados Unidos de Amrica o su equivalente en otras divisas, estn
obligadas a declarar ante Cadivi el monto de cada operacin. Los importadores deben
indicar en el manifiesto de importacin el origen de las divisas obtenidas.
Quien contravenga esta normativa est cometiendo un ilcito cambiario y ser
sancionado con multa del doble del monto de la operacin o su equivalente en bolvares.
Los organismos pblicos o privados, estn obligados a prestar colaboracin a la
administracin de justicia en el procesamiento de los casos que se deriven de la
aplicacin de la presente Ley.

BIBLIOGRAFIA
La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela.
Ley del Rgimen Cambiario y sus Ilcitos.
http://www.eluniversal.com/opinion/120729/presos-por-ilicitos-cambiarios.
http://books.google.co.ve/books?id=JdWxzYiI3MC&pg=PA42&lpg=PA42&dq
=que+es+un+ilicitos+cambiarios+concepto&source=bl&ots=FiQsHMJmOR&si
g=r9Wl6HtDF6dNOO72tuKOIrOqIpI&hl=es&sa=X&ei=395fVPT5B7eMsQSp
wIHwBw&ved=0CFIQ6AEwCA#v=onepage&q=que%20es%20un%20ilicitos
%20cambiarios%20concepto&f=false.
http://www.venezuelagas.net/documents/Impact-2005-01.pdf

10