Ciclo Operativo y Ciclo Efectivo
Ciclo Operativo y Ciclo Efectivo
Ciclo Operativo y Ciclo Efectivo
RATIOS DE RENTABILIDAD
Margen de utilidad bruta ( en %) 54.3 50.8 53.3
Margen de utilidad neta (en %) 6.7 6.4 8.0
Rendimiento sobre la inversión 9.0 8.2 10.0
Rendimiento sobre el capital propio (ROE) % 12.6 10.3 13.5
RATIOS DE LIQUIDEZ
Prueba Corriente 2.3 3.2 2.7
Prueba Ácida 1.2 1.7 1.5
Prueba Super Ácida 0.04 0.19 0.21
RATIOS DE APALANCAMIENTO
Deuda a capital contable (capital propio) 0.4 0.3 0.4
Deuda a activo total 0.3 0.2 0.3
Activo total sobre patrimonio (capital propio) 1.4 1.3 1.4
CICLO OPERATIVO
Rotac. inventario + Rotac. Cuentas por cobrar 270.0 263.6 283.7
CICLO DE EFECTIVO
Ciclo Operativo - Rotación Cuentas por pagar 182.1 189.5 181.3
351.1% 73.7%
21.0% 39.1%
18.1% 29.8%
-3.7% -3.1%
23.9% 35.4%
19.5% 22.0%
25.6% -6.9%
19.9% 20.3%
22.5% 30.2%
5.0% 67.4%
-28.4% 17.8%
-26.4% 93.6%
-10.3% 58.9%
43.7% 213.9%
-9.6% 62.1%
64.0% 16.4%
85.4% 24.7%
16.5% 21.2%
35.2% 21.8%
22.5% 30.2%
CICLO OPERATIVO
CICLO DE EFECTIVO
102,3 dias 181,4 dias
PASIVOS Y PATRIMONIO
RATIOS DE GESTIÓN
R C x Cobrar (N° de veces) 4.6 4.4
R C x Cobrar (N° de dias) 79.3 82.9
R inventarios (N° de veces) 1.9 2.6
R inventarios (N° de dias) 190.7 141.2
R Activo total (N° de veces) 1.3 1.4
R C x Pagar (N° de veces) 4.2 10.6
R C x Pagar (N° de dias) 87.9 34.5
RATIOS DE RENTABILIDAD
Margen de utilidad bruta ( en %) 54.3 50.8
Margen de utilidad neta (en %) 6.7 6.4
Rendimiento sobre la inversión 9.0 8.7
Rendimiento sobre el capital propio (ROE) % 12.6 10.3
RATIOS DE LIQUIDEZ
Prueba Corriente 2.3 4.3
Prueba Ácida 1.2 2.5
Prueba Super Ácida 0.04 0.28
RATIOS DE APALANCAMIENTO
Deuda a capital contable (capital propio) 0.4 0.2
Deuda a activo total 0.3 0.2
Activo total sobre patrimonio (capital propio) 1.4 1.2
CICLO OPERATIVO
Rotac. inventario + Rotac. Cuentas por cobrar 270.0 224.1
CICLO DE EFECTIVO
Ciclo Operativo - Rotación Cuentas por pagar 182.1 189.5
5.891
-3.7% -3.1%
262.517 11.1% 50.9%
115.461
19.5% 22.0%
5.491
25.6% -6.9%
120.952
19.9% 20.3%
383.469 14.2% 39.7%
15.741
-26.4% 93.6%
95.764 -40.1% 137.8%
4.005
43.7% 213.9%
99.769 -39.0% 140.1%
24.150
64.0% 16.4%
87.730
85.4% 24.7%
171.820
16.5% 21.2%
283.700 35.2% 21.8%
383.469 14.2% 39.7%
2016
$ (en miles)
479.077
223.690
255.387
180.610
11.257
1.704
61.816
23.490
38.326
4.0
90.2
1.9
193.5
1.2
3.6
102.3
53.3
8.0
10.0
13.5
2.7
1.5
0.21
0.4
0.3
1.4
283.7
181.3
9.99%
13.51%