PROGRAMA DE AUDITORÍAS INTERNAS SEGURIDAD Y SALUD EN EL

TRABAJO

1 OBJETIVO
Determinar los lineamientos para realizar las auditorías internas del Sistema de Gestión
en Seguridad y Salud en el trabajo en XXXXXXXXXXX de acuerdo con los lineamientos
establecidos por el Decreto 1072 del 2015 y la Resolución 0312 del 2019.

2 ALCANCE
Este procedimiento aplica a las actividades a desarrollar en las auditorías Internas que se
realicen a los servicios del Grupo Cardiovascular SAS, en concordancia con lo establecido
en el decreto 1072 del 2015 para el Sistema de Gestión en Seguridad y salud en el
trabajo Institucional.

3 BASE LEGAL O REGLAMENTARIA

 Decreto 1072 del 2015.  Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo
 Resolución 0312 del 2019. Estándares mínimos para tener en cuenta en la
implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo –SG-
SST
 Norma NTC ISO 19011:2018. Directrices para auditorías de los Sistemas de
Gestión

4 DEFINICIONES Y/O ABREVIATURAS

 Alcance de la Auditoría: Extensión y límites de la auditoría en términos de
localización física, unidades organizacionales, actividades y procesos por auditar,
y el periodo de tiempo cubierto por la auditoría.
 Auditado: Organización o persona que se somete a una auditoría.
 Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.
 Auditor Líder: Persona externa o funcionario de la Organización que coordina y
direcciona el desarrollo de la auditoría interna y que cumple con el perfil
establecido.
 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar
la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.
 Auditoría Interna: Proceso sistemático, objetivo e independiente realizado por la
misma Organización.
 Plan de auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de
una auditoría.
 Programa de auditoría: Conjunto de una o más auditorías planificadas para un
periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
 Criterios de auditoría: Conjunto de políticas, información documentada, o
requisitos utilizados como referencia frente a la que se compara la evidencia de la
auditoría.
 Evidencia objetiva de la auditoría: Registros, declaraciones de hecho o
cualquier otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que
son verificables.
 Competencia: Habilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.
  Conclusiones de Auditoría: Resultados de una auditoría que proporciona el
equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de
la misma.
 Criterios de la Auditoría: Comprende la normatividad y documentos utilizados
como referencia para realizar la auditoría.
 Equipo Auditor: Una o más personas que llevan a cabo una auditoría, con el
apoyo de expertos técnicos, si se requieren.
 Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hecho u otra información
que sea pertinente para los criterios de auditoría y que sea verificable.
 Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia recopilada
en la auditoría, frente a los criterios de la misma. Los hallazgos pueden indicar
conformidad o no conformidad con los criterios de la auditoría, u oportunidades de
mejora.

5 PERFIL DEL AUDITOR

La auditoría interna debe ser realizada por personal independiente al proceso de talento
humano el cual es el responsable del SGSST

Formación
 Profesional en áreas administrativas o de salud con especialización en Seguridad
y salud en el trabajo / Profesional en salud ocupacional
 Preferiblemente con diplomando en auditoría interna de sistemas de gestión.

Condiciones personales
 No  agresivo / violento
 Honestidad
 Inteligente
 Capacidad de redacción
 Observador

Experiencia
 Haber realizado un ciclo completo de auditoría en SST (cuando la formación se
hace externamente)
 Cuando el auditor interno es contratado debe haber realizado dos auditorías como
mínimo en el año.
 Ser auditor calificado
 Tener certificación específica en temas técnicos de acuerdo a los riesgos
específicos de la institución.

Habilidades
 Reconocer los requisitos del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo
según la normatividad vigente en la empresa.
 Conocer el procedimiento para planear, gestionar, desarrollar la auditoría del
SGSST.
 Manejar de las técnicas de auditoría y formulación de preguntas
  Identificar las particularidades de las evidencias requeridas para el cumplimiento
de los estándares mínimos del SGSST en la auditoría.
 Generar el informe de auditoría e informar los resultados (Redacción de no
conformidades).

Responsabilidades y funciones
 Conocer el procedimiento de auditoría y cumplir con los diferentes requisitos de
acuerdo con lo establecido en el plan de auditoria institucional.
 Planificar y desarrollar las responsabilidades establecidas en el plan y programa
de auditoría.
 Hacer apertura de auditoría aclarando los requisitos de esta a los auditados.
 En el desarrollo de la auditoría, ayudar a entender al auditado los requisitos de la
normatividad aplicable al SGSST.
 Recopilar y analizar las evidencias presentadas por los auditados en respuesta a
cada requisito del SGSST. Dejar registro de las evidencias en el formato de
auditoria.
 Comunicar al auditado los resultados obtenidos durante el desarrollo de la
auditoría y aclarar inquietudes.
 Asegurar el carácter de confidencial de los documentos relativos a la auditoria.

6 METODOLOGÍA

6.1 PROGRAMACIÓN DE LA AUDITORIA

Actividad Responsable Documento de referencia

Revisar el estado del Auditor Líder El cumplimiento de política de seguridad y salud
SGSST teniendo en cuenta en el trabajo
los siguientes aspectos1: El resultado de los indicadores estructura,
proceso y resultado
Participación de los trabajadores
El desarrollo de la responsabilidad y la
obligación de rendir cuentas
El mecanismo de comunicación de los
contenidos del Sistema de Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST), a
los trabajadores
La planificación, desarrollo y aplicación del
Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en
el Trabajo (SG-SST)
La gestión del cambio
La consideración de la seguridad y salud en el
trabajo en las nuevas adquisiciones
El alcance y aplicación del Sistema de Gestión
de la Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST)
frente a los proveedores y contratistas
La supervisión y medición de los resultados
El proceso de investigación de incidentes,
accidentes de trabajo y enfermedades
laborales, y su efecto sobre el mejoramiento de
la seguridad y salud en el trabajo en la empresa
1
Artículo 2.2.4.6.30. Decreto 1072 del 2015
 El desarrollo del proceso de auditoría
La evaluación por parte de la alta dirección
Elaborar y presentar al Auditor Líder Propuesta – programa anual de auditoria
COPASST propuesta del
Programa anual de
auditorías internas de SST
Aprobar Programa anual de COPASST
auditorías internas de SST

Nota:
 La auditoría interna del SGSST se realizará como mínimo una vez al año según lo
establecido en el decreto 1072 del 2015 y será planificada con la participación del
Comité de Seguridad y Salud en el trabajo. Debe ser presentado en la Revisión
por la Dirección.

6.2 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE LA AUDITORIA

Actividad Responsable Documento de referencia
Elaborar el Plan de Auditor líder Plan de auditorías internas F-GC-XX, que
auditoría para facilitar la contiene:
coordinación de actividades - Objetivo
durante la auditoría. - Alcance
- Equipo auditor
- Fechas y tiempos de realización de las
auditorías a cada servicio o área
Presentar a la Alta Auditor líder
Dirección y a COPASST
el grupo de auditores, así
como el plan de auditoría
para su aprobación final
Aprobar del plan de COPASST y Alta
auditoría Dirección
Comunicar a cada Auditor Líder
coordinador de servicio o
área el plan de auditoría.
Preparar la auditoría previa Equipo auditor Resolución 312 de 2019
revisión de los documentos Decreto 1072 del 2015 y normatividad asociada
asociados al SST de acuerdo con el servicio o área a auditar
Listas de chequeo

Nota
 Para la selección de auditores, el auditor líder y el responsable de SST tienen en
cuenta la competencia, uso de los recursos, funciones y responsabilidades de los
auditores, auditores en formación y expertos técnicos.
 Cualquier modificación al Plan de auditoría por parte del servicio o área a ser
auditada debe ser acordada entre las partes antes de continuar con el proceso de
auditoría.

6.3 REUNIÓN DE APERTURA Y DESARROLLO DE LA AUDITORIA

Actividad Responsable Documento de referencia
Realizar reunión de Auditor líder Acta de reunión de apertura F-GC-XX
apertura, en la cual se
presenta el Plan de
 Auditorías Internas de SST,
y se resuelven las dudas
existentes, dejando
evidencia en un acta de
reunión de apertura.
Recolectar y verificar la Auditor Lista de chequeo
información de los
procesos que le sean
asignados, a través de la
revisión de documentos y
registros, observación
directa y entrevistas al
personal; confrontándolo
con los criterios de
auditoría para generar los
hallazgos según
corresponda, diligenciando
la Lista de chequeo.
Informar al responsable del Auditor Lista de chequeo
proceso y al personal
involucrado los principales
hallazgos una vez
terminada la auditoría.

Nota.
 El auditor inicia la auditoría y el proceso auditado debe disponer de tiempo y tener
preparadas las evidencias a presentar en el desarrollo de la auditoría.
 Durante la auditoria el auditor líder puede reunirse periódicamente con el equipo
auditor para intercambiar información, evaluar el proceso de auditoría y reasignar
trabajo entre los auditores según se requiera.

6.4 REUNIÓN DE CIERRE E INFORME DE AUDITORIA

Actividad Responsable Documento de referencia
Revisar los hallazgos de la Equipo auditor Informe de Auditoría F-GC-XX, especificando
auditoria, acordar las  Los hallazgos de la auditoría.
conclusiones de la  Las recomendaciones para la mejora de
auditoria, preparar las los procesos.
recomendaciones y discutir  Las conclusiones de la auditoría.
las acciones
complementarias de la
auditoria
Realizar reunión de cierre, Auditor Líder Acta de reunión de cierre
para presentar el Informe
de Auditoría
Firmar el informe de Responsable del
auditoría, y entregar copia servicio o área
firmada al auditor líder.

6.5 SEGUIMIENTO A LAS NO CONFORMIDADES Y OPORTUNIDADES DE MEJORA

DE LA AUDITORIA

Nota
 Si en el desarrollo de la auditoría se encontraron No Conformidades, el
responsable del proceso debe establecer las acciones correctivas
 correspondientes tomando como base los lineamientos establecidos en el
Procedimiento de Acciones correctivas, preventivas y de mejora institucional P-
GC-XX.
 En reuniones de COPASST se llevará el seguimiento al cumplimiento de las
acciones correctivas generadas de los hallazgos de la auditoría del SGSST y se
tomarán medidas si se presentan desviaciones.

Actividad Responsable Documento de referencia

Definir las acciones Coordinador del Procedimiento de Acciones correctivas,
correctivas o de mejora servicio o área preventivas y de mejora institucional P-GC-
para dar cumplimiento a los auditada XX.
criterios de la auditoría que Formato de Acciones correctivas,
evidenciaron no
preventivas y de mejora institucional f-GC-
conformidades
XX.
Hacer seguimiento a las COPASST y
acciones correctivas o de Responsable de SST
mejora
Evaluar la efectividad de Responsable de SST Informe Revisión por la Dirección
las acciones y dar informe
a la Alta Dirección