Tuan Gilbert

Laporan Laba Rugi

Tahun 2016

Penjualan Neto 5,831,227,400

HPP 3,189,319,200
Laba Bruto 2,641,908,200

Biaya Operasional
Gaji dan Tunjangan 352,328,000
PPh Pasal 21 7,400,000
Biaya Keamanan dan Lingkungan 5,000,000
Biaya Rekreasi Karyawan ###
7,211,000
Biaya Perjalanan Dinas 23,516,000
Biaya Pengangkutan 24,999,000
Biaya Pemasaran 9,217,000
Biaya Pinjaman ke Bank Muamalat 45,200,000
Pajak Reklame 7,000,000
Sewa gedung untuk 3 tahun
45,000,000
terhitung 27 Oktober 2016
Biaya pemeliharan mesin fotokopi
9,000,000
yang disewakan ###
Zakat untuk anak yatim piatu 8,000,000
Iuran Anggota Ikatan Pengusaha
10,000,000
Tampan
Biaya Jamuan Tamu 13,500,000
Biaya Listrik, Telepon, dan Gas 34,218,000
Bantuan untuk Korban Bencana
3,000,000
Alam
Sumbangan untuk Karyawan yang
6,000,000
Menikah
Biaya Alat Kantor 15,000,000
Biaya Pakaian Seragam Karyawan 12,000,000
Pajak Kendaran Bermotor, PBB,
4,000,000
dan Bea Materai
Biaya Makan Karyawan 28,000,000
Penyusutan Aktiva Tetap 82,000,000
Premi Asuransi Kebakaran 12,730,000
Jasa Perbankan 18,000,000
Total Biaya Operasional dan
782,319,000
Umum ###
Laba Usaha 1,859,589,200

Penghasilan Lain:
Bunga Deposito dari Bank X
40,000,000
Cabang Papua
Pembagian Laba CV Abalabal 37,000,000
Hibah dari Mertua 340,000,000
Dividen dari PT Putera Pabatua
56,000,000
setelah dipotong PPh
Bunga Obligasi dari PT XDG Tbk.
6,000,000
setelah dipotong PPh
Sewa rumah setelah dipotong PPh 30,000,000
Sewa mobil setelah dipotong PPh 36,000,000
Royalti dari Nia Record untuk anak
atas nama Citra (Putri Tuan Gilbert) 92,000,000
setelah dipotong PPh
Total 637,000,000

Penghasilan Rebecca:
Gaji sebagai pegawai tetap 90,000,000
PPh ditanggung RS Harapan Bunda 4,500,000
Honorarium dari RS Medika 30,000,000
Potongan PPh Pasal 21 2,250,000
Total 122,250,000

Penghasilan dari pekerjaan bebas:

Penghasilan dari praktik sore 150,000,000
Biaya (Sewa, G. Perawat, dll.) 15,000,000
Total 135,000,000

6,750,000
 -

-
Penghasilan (PPh 21) 1,859,589,200

Keterangan Sebelum Terpotong Setelah Terpotong Pajak

8,000,000 32,000,000
Penghasilan (Final 20%)
Penghasilan (Final 10%) 3,700,000 33,300,000
Bukan Kena Pajak 340,000,000 373,300,000
 56,000,000
Penghasilan (Final 10%)
6,000,000
Penghasilan (Final 20%)
Penghasilan (Final 10%) 30,000,000 124,000,000
Penghasilan (PPh 23) 36,000,000

92,000,000
Penghasilan (PPh 23) 128,000,000
Total 625,300,000

90,000,000
675,000 5,175,000 90,000,000
30,000,000
112,500 2,362,500 27,750,000
Penghasilan (PPh 21) - Sudah dipotong 112,462,500 117,750,000

Penghasilan (PPh 21) 47.5% 64,125,000

Total Penghasilan Suami + Istri 2,036,176,700

PTKP K/I/3 126,000,000
1,910,176,700

PPh 21 50,000,000 2,500,000

250,000,000 37,500,000
500,000,000 125,000,000 800,000,000
1,110,176,700 333,053,010 1,110,176,700
PKP 498,053,010
255,000,000
 Tuan Gilbert
Rekonsiliasi Fiskal
Tahun 2016

Koreksi Fiskal
Keterangan 1 Komersial
Positif
Penjualan Neto 1 5,831,227,400
HPP 1 3,189,319,200
Laba Bruto 1 2,641,908,200
1
Biaya Operasional 1
Gaji dan Tunjangan 1 352,328,000
PPh Pasal 21 1 7,400,000 7,400,000
Biaya Keamanan dan Lingkungan 1 5,000,000
Biaya Rekreasi Karyawan 1 7,211,000
Biaya Perjalanan Dinas 1 23,516,000
Biaya Pengangkutan 1 24,999,000
Biaya Pemasaran 1 9,217,000
Biaya Pinjaman ke Bank Muamalat 1 45,200,000
Pajak Reklame 1 7,000,000
Sewa gedung untuk 3 tahun
1 45,000,000
terhitung 27 Oktober 2016
Biaya pemeliharan mesin fotokopi
1 9,000,000
yang disewakan
Zakat untuk anak yatim piatu 1 8,000,000 8,000,000
Iuran Anggota Ikatan Pengusaha
1 10,000,000
Tampan
Biaya Jamuan Tamu 1 13,500,000 13,500,000
Biaya Listrik, Telepon, dan Gas 1 34,218,000
Bantuan untuk Korban Bencana
1 3,000,000 3,000,000
Alam
Sumbangan untuk Karyawan yang
1 6,000,000
Menikah 6,000,000
Biaya Alat Kantor 1 15,000,000
Biaya Pakaian Seragam Karyawan 1 12,000,000
Pajak Kendaran Bermotor, PBB,
1 4,000,000
dan Bea Materai
Biaya Makan Karyawan 1 28,000,000
Penyusutan Aktiva Tetap 1 82,000,000 3,543,877
Premi Asuransi Kebakaran 1 12,730,000
Jasa Perbankan 1 18,000,000
Total Biaya Operasional dan
1 782,319,000
Umum
Laba Usaha 1 1,859,589,200 41,443,877

PPh Pasal 29 237,629,135

Kredit Pajak :
PPh 23
PPh Pasal 25 5,000,000
kal

Koreksi Fiskal
Fiskal Keterangan
Negatif
5,831,227,400
3,189,319,200
2,641,908,200

352,328,000
-
5,000,000
7,211,000
23,516,000
24,999,000
9,217,000
45,200,000
7,000,000
45,000,000

9,000,000
-

10,000,000
-
34,218,000
-

- 17,000,000
15,000,000
12,000,000

4,000,000
28,000,000
78,456,123
12,730,000
18,000,000
740,875,123
- 1,901,033,077