UNIVERSIDADE DO SUL DE SANTA CATARINA

JACKSON ROBLEDO DA SILVA

PLANO DE NEGÓCIOS

Porto Velho – RO
2020
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JACKSON ROBLEDO DA SILVA

PLANO DE NEGÓCIOS

Trabalho de Conclusão de Curso I,

apresentado ao Curso de
Administração da Universidade do
Sul de Santa Catarina, como
requisito parcial à aprovação da
disciplina.

Orientador: Professor Bernardino José

da Silva

Porto Velho – RO
2020
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SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO....................................................................................................................4
2 DESCRIÇÃO DO NEGÓCIO............................................................................................4
2.1 PRODUTOS E/OU SERVIÇOS.................................................................................... 5
3 PLANO ESTRATÉGICO...................................................................................................5
3.1 ANÁLISE DO MACROAMBIENTE...............................................................................5
3.2 ANÁLISE DO SETOR.................................................................................................... 7
3.3 ANÁLISE INTERNA..................................................................................................... 10
3.4 ANÁLISE SWOT........................................................................................................... 12
3.5 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS.................................................................................. 13
3.6 POSICIONAMENTO ESTRATÉGICO.......................................................................13
4 PLANO DE MARKETING............................................................................................... 13
4.1 PRODUTOS E/OU SERVIÇOS..................................................................................13
4.2 MERCADO CONSUMIDOR........................................................................................16
4.3 FORNECEDORES....................................................................................................... 16
4.4 CONCORRÊNCIA........................................................................................................ 19
4.5 SEGMENTAÇÃO DO MERCADO............................................................................. 21
4.6 OBJETIVOS DE MARKETING................................................................................... 21
4.7 ESTRATÉGIAS DE MARKETING............................................................................. 22
4.8 PLANO DE AÇÕES DE MARKETING...................................................................... 23
5 PLANO DE OPERAÇÕES..............................................................................................24
5.1 TAMANHO..................................................................................................................... 24
5.2 TECNOLOGIA E OPERAÇÃO................................................................................... 25
5.3 LOCALIZAÇÃO............................................................................................................. 28
6 PLANO DE OPERAÇÕES..............................................................................................30
6.1 INVESTIMENTO INICIAL............................................................................................ 30
6.2 FORMAS DE FINANCIAMENTO............................................................................... 30
6.3 RECEITAS..................................................................................................................... 30
6.4 CUSTOS........................................................................................................................ 32
6.5 PROJEÇÃO DO FLUXO DE CAIXA..........................................................................34
6.6 PROJEÇÃO DO DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS (DRE).........................35
7 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS...................................................................36
7.1 AVALIAÇÃO ECONÔMICA.........................................................................................36
7.2. ANÁLISE DE SENSIBILIDADE................................................................................. 39
7.3. AVALIAÇÃO SOCIAL................................................................................................. 40
8 PARECER SOBRE A IMPLANTAÇÃO........................................................................ 40
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9 CONCLUSÃO........................................................................................................41
10 REFERÊNCIAS..............................................................................................................42
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1 INTRODUÇÃO

A proposta é abertura de uma Empresa de treinamento e capacitação para

segurança em condomínios, dado o aumento da criminalidade e necessidade de
segurança vivenciadas por todos.
O foco será na formação dos Agentes de Portaria, contudo, poderá ser
agregado valor ao negócio, implementando a venda de tecnologias voltadas à
segurança de perímetro e outras.
A empresa será sediada em Brasília/DF, voltada ao público de segurança
patrimonial, atendendo inclusive as cidades satélites de Brasília (Águas claras,
Ceilândia, Gama, Guará, Núcleo Bandeirante, Samambaia, Sobradinho e
Taguatinga).
Para divulgação será criada uma página na Internet com vistas a divulgar os
serviços ofertados, com a missão, visão e valores da empresa.
A página deverá ser bem elaborada, de forma a inspirar confiança,
demonstrando o compromisso, responsabilidade e o profissionalismo da empresa,
diferencial frente aos competidores.
O objetivo é se tornar referência na formação de agentes de segurança,
qualificando-os para o atendimento ao público e condôminos, além de capacitá-los a
atuarem diante de tentativas de roubo e ameaças a vida e ao patrimônio.

2 DESCRIÇÃO DO NEGÓCIO

O foco será na formação dos Agentes de Portaria, contudo, poderá ser

agregado valor ao negócio, implementando a venda de tecnologias voltadas à
segurança de perímetro e outras.

A empresa será sediada em Brasília/DF, voltada ao público de segurança

patrimonial, atendendo inclusive as cidades satélites de Brasília (Águas claras,
Ceilândia, Gama, Guará, Núcleo Bandeirante, Samambaia, Sobradinho e
Taguatinga).
Para divulgação será criada uma página na Internet com vistas a divulgar os
serviços ofertados, com a missão, visão e valores da empresa.
A razão social da empresa será: “GUARDIÔ – Comércio e Serviços LTDA.
Empresa de treinamento e capacitação para segurança em condomínios vertical e
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horizontal.
Será classificada como Empresa de Pequeno Porte EPP optante pelo sistema
de tributação simples nacional.
A sociedade será constituída por:
Jackson Robledo da Silva, militar da reserva remunerada, formando em
Administração de empresas, com experiência em segurança pública, Tecnologias de
Informação e Comunicação e Ensino, participando com 50% do capital.
Marluce Montenegro da Silva, Pedagoga com experiência em cursos de
especialização, participando com 50% do capital.

2.1 PRODUTOS E/OU SERVIÇOS

Capacitação para profissionais de segurança patrimonial que prestam

serviços em condomínios, com treinamento na área de atendimento ao público,
identificação de riscos e ameaças, conhecimentos básicos em tecnologias da
informação e comunicação, defesa pessoal, tecnologias não letais de uso permitido
procedimentos de segurança e mediação de conflitos.
Comercialização e representação de Soluções de Tecnologias de Informação
e Comunicação/TIC, voltadas à vigilância, identificação e alarme.
As turmas deverão ser compostas com no máximo 20 (vinte) alunos,
facilitando o processo de ensino e aprendizagem, funcionando em dois turnos de 04
(quatro) horas diárias, hora aula de 50 (cinqüenta) minutos e dois intervalos de 20
(vinte) minutos, inicialmente de segunda a sexta.

3 PLANO ESTRATÉGICO

3.1 ANÁLISE DO MACROAMBIENTE

Fatores Aspectos analisados

- Segundo levantamento realizado pela empresa de
Correios e Telégrafos, a pedido do sindicato de
Econômicos condomínios, existe no Distrito Federal,
aproximadamente 7.000 (sete mil) edifícios
residenciais;
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- Considerando a taxa mensal paga pelos

moradores, estimasse uma arrecadação anual de R$
2,6 bilhões, incluso os investimentos em segurança;
- A leve recuperação da economia brasileira em 2017
e início de 2018, favorecem a abertura de novos
negócios principalmente voltados a investimentos em
segurança;
- A fragilidade da Política penal brasileira tem
contribuído para o aumento da criminalidade e da
sensação de insegurança vivenciadas por todos;
- Os crimes roubos e furtos a residências, inclusive
condôminos encontra-se em ascendência;
- A atividade de segurança privada no Brasil é
Político-legais regulamentada e fiscalizada pelo poder público;
- Existem linhas de créditos disponíveis para
empresas de pequeno porte, que além de
alavancarem a economia, propiciama abertura de
novos empregos.
- Os grandes investimentos na área de construção
civil alavancadas pelo desenvolvimento da economia
brasileira repercutiram significativamente no
aumento de condomínios em todo o país;
Socioculturais - O desemprego, a falta de investimentos em serviços
básicos tem impactado na segurança pública,
principalmente elevando o índice de pequenos delitos,
como “furto” a residências.
- O avanço tecnológico propicia um portfólio muito
diversificado em soluções voltadas à vigilância;
- O uso de câmeras e alarmes aperfeiçoa a
Tecnológicos
vigilância e a identificação de ameaças;
- Esses equipamentos são de fácil utilização,
contudo carecem de treinamentos específicos.
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3.2 ANÁLISE DO SETOR

Força 1 – Possibilidade de entrada de novos concorrentes:

FATORES NOTA
A. É possível ser pequeno para entrar no negócio. 5
B. Empresas concorrentes têm marcas desconhecidas, ou os clientes 4
não são fiéis.
C. É necessário baixo investimento em infraestrutura, bens de capital 5
e outras despesas para implantar o negócio.
D. Os clientes terão baixos custos para trocarem seus atuais 4
fornecedores.
E. Tecnologia dos concorrentes não é patenteada. 3
Não é necessário investimento em pesquisa.
F. O local, compatível com a concorrência, exigirá baixo investimento. 3
G. Não há exigências do governo que beneficiam empresas existentes 5
ou limitam a entrada de novas empresas.
H. Empresas estabelecidas têm pouca experiência no negócio ou 4
custos altos.
I. É improvável uma guerra com os novos concorrentes. 4
J. O mercado não está saturado. 5
TOTAL 42
Intensidade da FORÇA 1 = ((total – 10)/42) x 100= 24
Intensidade: “baixa”

Força 2 – Rivalidade entre as empresas existentes no setor:

FATORES NOTA
A. Existe grande número de concorrentes, com relativo equilíbrio em 2
termos de tamanho e recursos.
B. O setor em que se situa o negócio mostra um lento crescimento. 2
Uns prosperam em detrimento de outros.
C. Custos fixos altos e pressão no sentido do vender o máximo para 3
cobrir estes custos.
D. Acirrada disputa de preços entre os concorrentes. 3
E. Não há diferenciação entre os produtos comercializados pelos 1
concorrentes.
F. É muito dispendioso para as empresas já estabelecidas saírem do 2
negócio.
TOTAL 13
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Intensidade da FORÇA 2 = ((total – 6)/13) x 100 = 46

Intensidade: “média”

Força 3 – Ameaça de produtos substitutos:

FATORES NOTA
A. Verifica-se uma enorme quantidade de produtos substitutos. 1
B. Produtos substitutos têm custos mais baixos que os das empresas 1
existentes no negócio.
C. Empresas existentes não costumam utilizar publicidade para 3
promover sua imagem e dos produtos.
D. Setores de atuação dos produtos substitutos estão em expansão, 3
aumentando a concorrência.
TOTAL 8
Intensidade da FORÇA 2 = ((total – 4)/8) x 100 = 50
Intensidade: “média”

Força 4 – Poder de negociação dos compradores:

FATORES NOTA
A. Clientes compram em grandes quantidades e sempre fazem forte 2
pressão por preços menores.
B. Produto vendido pelas empresas do setor representa muito nos 1
custos do comprador.
C. Produtos que os clientes compram das empresas do setor são 2
padronizados.
D. Clientes não têm custos adicionais significativos, se mudarem de 4
fornecedores.
E. Há sempre uma ameaça dos clientes virem a produzir os produtos 2
adquiridos no setor.
F. Produto vendido pelas empresas do setor não é essencial para 1
melhorar os produtos do comprador.
G. Clientes são muito bem informados sobre preços, e custos do 4
setor.
H. Clientes trabalham com margens de lucro achatadas. 3
TOTAL 19
Intensidade da FORÇA 2 = ((total – 8)/19) x 100 = 42
Intensidade: “média”

Força 5 – Poder de negociação dos fornecedores:

FATORES NOTA
A. O fornecimento de produtos, insumos e serviços necessários é 2
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concentrado em poucas empresas fornecedoras.

B. Produtos adquiridos pelas empresas do setor não são 2
facilmente substituídos por outros.
C. Empresas existentes no setor não são clientes importantes para 2
os fornecedores.
D. Materiais / serviços adquiridos dos fornecedores são 3
importantes para o sucesso dos negócios no setor.
E. Os produtos comprados dos fornecedores são diferenciados. 3
F. Existem custos significativos para se mudar de fornecedor. 2
G. Ameaça permanente dos fornecedores entrarem no negócio do 4
setor.
TOTAL 18
Intensidade da FORÇA 2 = ((total – 7)/18) x 100 = 39
Intensidade: “média”

Da análise da intensidade das forças nos permite concluir que a abertura do

negócio é viável, uma vez que:
1. A força um, que analisa a possibilidade de entrada de novos concorrentes
foi considerada “baixa” o que nos leva a crer que existe um potencial enorme a ser
explorado, mais ainda não chamou muita a atenção.
2. A força dois, que se refere a rivalidade entre as empresas foi considerada
média, contudo, um produto diferenciado com um resultado considerado positivo pelos
usuários do serviço, nos coloca em uma boa posição no mercado.
3. A força três, que trata da ameaça de produtos substitutos, pode ser um
diferencial a depender da preocupação com a qualidade, lembrando que o usuário do
serviço, é o condômino, e o custo benefício será expresso pela qualidade no
atendimento e sensação de segurança gerada pela mudança de comportamento por
parte dos seguranças.
4. A força quatro, poder de negociação dos compradores, não gera muita
preocupação, pois temos que considerar que os investimentos em segurança têm a
cada dia, se tornado uma necessidade constante, em face da ausência do poder
público, e por lidar com algo imensurável, que é a vida e a segurança familiar, não só
do patrimônio.
5. A força cinco, poder de negociação com os fornecedores, temos que
considerar que os insumos voltados a capacitação, são comuns e não demandam
muito investimentos, exceto quanto a material, didático, locação de imóveis e
contratação de professores, mesmo assim, por ter sido considerando de intensidade
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média, nos chama a atenção, mais não inviabiliza o negócio.

Nota 1 > se a afirmação é absolutamente falsa ou não se aplica ao setor

Nota 2 > se a afirmação é falsa
Nota 3 > se a afirmação for parcialmente falsa e parcialmente correta
Nota 4 > se a afirmação é correta
Nota 5 > se a afirmação é totalmente correta
Intensidade de cada força poderá ser baixa (0-34), média (35-70) ou alta (71-100)

3.3 ANÁLISE INTERNA

Áreas Aspectos analisados

- Para funcionamento da escola será locado um imóvel

adequado, inicialmente com 04 (quatro) salas de aula, com
capacidade para 20 (vinte) alunos, com espaçamento coerente
como determina as normas de ensino, contendo refrigeração,
cadeiras escolares, sendo duas delas com possibilidade de uso
por pessoas canhotas.
- Conterá quadro para uso pelo professor, recursos de mídia,
bebedouros na parte externa.
Produção
- Deverá ter no mínimo 02 (dois) banheiros para cada sexo,
sempre higienizados.
- Haverá um espaço com tatame removível com espessura de
40 mm e placas de 1x1 para montagem.
- Para a administração, será adquirido dois computadores
com impressora, uma linha telefônica, frigobar.
- Será equipada também uma sala de vídeo monitoramento
para as aulas de soluções de TI.
- Um dos sócios da empresa possui conhecimento na área de
segurança e ensino adquiridos durante sua carreira como
profissional de segurança pública, o outro sócio possui formação
em pedagogia.
- As aptidões dos sócios são de grande valia na produção dos
planos de ensino dos cursos.
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Recursos - O quadro funcional será composto, por no mínimo três

Humanos professores, sendo 02 (dois) na área de segurança, 01 (um) na
área de tecnologia e 01 (um) para defesa pessoal, bem como,
um cadastro reserva.
• Será preciso uma secretaria que terá as seguintes atribuições:
• Realizar as matrículas dos alunos;
• Emitir certificados;
• Atender as demandas diárias;
• Acompanhar a regularidade documental e fiscal da empresa;
• Confeccionar os horários semanais;
• Manter contato com os professores.
O investimento inicial será com recursos próprios e divididos
entre os sócios, cerca de R$ 100.000,00.
Visa inicialmente cobrir as despesas com horas aulas (R$ 30,00
h/a), aluguel de instalações: 04 (quatro) salas de aulas (R$
500,00) cada, 01 (uma) sala de administração (R$ 500,00) e
uma sala para pratica
de defesa pessoal (R$ 500,00).
Finanças
Aquisição de 90 (noventa) cadeiras universitárias (R$ 150,00
cada), aquisição de 02 (dois) projetores multimidia (R$ 2.000,00
cada), móveis de escritório para a administração, Tatame para
defesa pessoal, aquisição de linhas telefônicas, aquisições para
camisas do curso, custos com documentação junto necessária,
alvará e autorização de funcionamento junto a Polícia Federal.
Produção de material de propaganda. Outras despesas correntes
Serão confeccionados folders para serem distribuídos juntos aos
condomínios de forma terceirizada;
Propaganda via rádio em razão dos custos.
Para os condomínios que matricularem 04 (quatro) funcionários
Marketing
será concedido um desconto promocional.
Promoveremos palestras voltadas as administradoras de
condomínios, onde serão apresentadas as ementas dos cursos, o
ambiente de capacitação e tecnologias voltadas a segurança de
 12

ambientes.

3.4 ANÁLISE SWOT

Dentre as diversas ferramentas de gestão utilizadas para a tomada de

decisão, podemos citar a Matriz SWOT, abreviação de uma sigla inglesa que
significa Forças (Strenghts), Fraquezas (Weaknesses), Oportunidades (Opportunities)
e Ameaças (Threats).
Segundo Costa Brum (2013 p.26), em seu trabalho de conclusão de curso:

A concorrência no mercado faz com que as organizações tenham que rever

suas estratégias para se manterem competitivas e, neste contexto, torna-se
importante a adoção de metodologias para analisar informações relevantes
sobre mercado e traçar estratégias para as organizações e também para
trabalhar com diferentes variáveis que norteiam os processos de decisão.

A competitividade de mercado, orienta para o uso de ferramentas e

metodologias que permita a tomada de decisão alicerçada em fundamentos
científicos, para o presente cenário, tanto o ambiente interno, quanto o externo
foram considerados, como demonstrado abaixo:
Ambiente interno
Pontos fortes Pontos fracos
- Conceitos atualizados; - Dificuldades em se obter parcerias
- Professores capacitados; inicialmente;
- Ambiente adequada para a - Concorrência com empresas que
- Certificação reconhecida; capacitam profissionais para outras
- Acesso a novas tecnologias; áreas;
Serviço personalizado para - Encontrar local adequado para locação
Ambiente interno condomínios. que possa comportar o planejamento e
de fácil acesso.
Falta de conhecimento real de mercado
Ambiente externo
Oportunidades Ameaças
- Retomada do crescimento - Aumento da concorrência;
econômico; - Baixo poder aquisitivo da população;
- Crescimento vertical das cidades; - Alto índice de pessoas desempregadas e
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Sensação de insegurança sem renda.

generalizada.
3.5 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

1. Alcançar no mínimo 30% do mercado em um ano;

2. Ter nos quadros professores de excelência;
3. Ser referência na formação;
4. Ser buscado não só pelas administradoras e síndicos de condomínios, mas
também pelos profissionais que buscam capacitação e inserção no mercado
de trabalho;
5. Formar profissionais comprometidos com o social, com base em princípios
éticos, morais e de respeito ao próximo;
6. Capacitar os colaboradores;
7. Selecionar colaboradores comprometidos com a missão da empresa;
8. Consolidar um ambiente de formação harmônico;
9. Representar os principais fornecedores de Tecnologias voltadas a segurança;
10.Conhecer o maior número de condomínios existentes no DF;
11.Implementar parcerias com os órgãos de segurança pública.

3.6 POSICIONAMENTO ESTRATÉGICO

O posicionamento estratégico da empresa será de excelência na formação de

profissionais encarregados da segurança em condomínios, comprometidos com a
proteção e atendimento cordial aos condôminos, sendo capaz de atuar de forma
preventiva, e com comportamento proativo, capaz de identificar ameaças e propor
soluções.
A proposta é nos tornar referência nessa área de mercado, contribuindo para
o desenvolvimento social, e construindo um ambiente onde as pessoas possam se
sentir mais seguras.

4 PLANO DE MARKETING

4.1 PRODUTOS E/OU SERVIÇOS

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Trata-se de empresa de prestação de serviços, visando o treinamento de

profissionais que atuam na área de segurança patrimonial, prestando serviços em
condomínios, sejam verticais e/ou horizontais, fornecendo treinamento na área de
atendimento ao público, identificação de riscos e ameaças, conhecimentos básicos
em tecnologias da informação, comunicação, defesa pessoal, tecnologias não letais
de uso permitido, procedimentos de segurança e mediação de conflitos.
Existem atualmente no mercado, diversas empresas que se propõe a
formação de agentes de segurança, todavia, essa formação é mais voltada à
segurança bancária ou estabelecimentos comerciais.
A presente proposta destina-se ao público que atua ou pretende atuar em
segurança de áreas residenciais, que sentem a necessidade de se qualificar e se
preparar para o mercado de trabalho.
O acesso ao credito imobiliário favoreceu o segmento da construção civil,
resultando no aumento de empreendimentos habitacionais, com características e
necessidades específicas, dentre elas, a necessidade de segurança e atendimento
diferenciado.
A falta de empresas destinadas a esse ramo em específico, e o desenho da
proposta com várias disciplinas, acesso ao conhecimento básico sobres tecnologias,
bem como, rol de instrutores com amplo conhecimento, é um diferencial positivo e
que poderá atrair grande número de interessados.
O momento atual da economia, com grande número de pessoas
desempregadas é um fator negativo face ao investimento necessário.
A escola “Guardiã” – Comércio e Serviços LTDA, empresa de treinamento e
capacitação para segurança em condomínios vertical e horizontal, atua no segmento
de capacitação e treinamento, funcionando em ambiente que permita a interação,
considerando as dimensões do conhecimento “saber” “saber fazer” e “saber ser”.
A empresa pretende agregar a comercialização e representação de Soluções
de Tecnologias de Informação e Comunicação/TIC, voltadas à vigilância,
identificação e alarme.
As turmas deverão ser compostas com no máximo 20 (vinte) alunos,
facilitando o processo de ensino e aprendizagem, funcionando em dois turnos de 04
(quatro) horas diárias, hora aula de 50 (cinqüenta) minutos.
O principal diferencial é o quadro de instrutores. Serão profissionais que
atuam ou atuaram na área de segurança pública, devidamente selecionados, com
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capacitação que os habilite a compor o quadro docente do empreendimento,

estimulando a competitividade do negócio.
Uma das normas que trata de prestação de serviços de vigilância é a Lei
7.102/83, que estabelece normas para constituição e funcionamento das empresas
articulares que exploram serviços de vigilância e de transporte de valores e por
portarias do Ministério da Justiça.
Define como serviço de vigilância ostensiva “atividade exercida no interior dos
estabelecimentos e em transporte de valores, por pessoas uniformizadas e
adequadamente preparadas para impedir ou inibir ação criminosa”.
Conceitua segurança privada, como sendo “as atividades desenvolvidas em
prestação de serviços com a finalidade de proceder à vigilância patrimonial das
instituições financeiras e de outros estabelecimentos, públicos ou privados, e à
segurança de pessoas físicas” (Decreto nº 1.592, de 1995).
Como se observa, fica uma lacuna quanto aos conhecidos agentes de
portaria, que apesar de não trabalharem armados, desempenham atividades
classificadas como segurança privada, idênticas aos serviços de vigilância ostensiva,
mas sem exigência de formação para tal.
Essa ausência de obrigação legal, não exclui essa necessidade dada à
natureza da atividade.
Algumas empresas de serviços nesse segmento se baseiam em condutas de
constante vigilância e cultura reativa. São escolas de formação de vigilantes, que
utilizam a mesma metodologia para situações distintas.
A mesma grade curricular do vigilante de uma agência bancária não pode ser
a mesma para um vigilante que atuará em uma escola.
De fato, existem pontos que são comuns, basilares, porém as características
de cada ambiente, não podem ser desprezadas.
Neste sentido, se apresenta o presente plano de negócios, como uma
proposta - se não inovadora - mas pouco disponibilizada no mercado.
Produtos substitutos são bens ou serviços que podem substituir o consumo
dos seus produtos, já os produtos complementares são aqueles que podem
complementar a demanda do produto (Gohr, 2008, p. 126).
Para a prestação de serviços na área de capacitação e formação de vigilantes
se faz necessário o credenciamento da escola junto a Polícia Federal, bem como, a
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emissão do Registro de Certificado de Formação de Vigilante, conferindo validade

ao curso e habilitando o vigilante para o exercício da função.
Segundo pesquisa, no distrito Federal existem 07 (sete) escolas de formação
de vigilantes.
Os produtos substitutos no mercado são os cursos de formação de vigilantes,
já os complementares são os cursos de extensão e reciclagens (transporte de
valores, escolta armada, segurança pessoal e equipamentos não letais I e II).

4.2 MERCADO CONSUMIDOR

O público alvo são homens e mulheres maiores de 18 anos, tendo como grau
de escolaridade mínima o ensino fundamental I e II.
O curso será oferecido no Distrito Federal abrangendo as cidades satélites.
Matéria publicada no jornal de Brasília destaca que o número de vigilantes, vem
aumentando consideravelmente. Segundo a publicação o crescimento é de 38,3%
com relação a 2012.
De acordo com o Sindicato dos Vigilantes (Sindesv-DF), há 105 mil
profissionais regularizados, embora apenas 21,9% estejam empregados. ”Por ano, a
estimativa é de que mais de mil profissionais integrem o quadro da segurança
privada da capital” revela Isabel Donas, superintendente do Sindicato das Empresas
de Segurança Privada (Sindesp-DF).
É presumível que a demanda relacionada aos agentes de portaria é pouco ou
não explorada.
Dentre os fatores que poderão influenciar na demanda, citamos o alto índice
de desemprego e a perda de renda por parte da população.

4.3 FORNECEDORES

Por se tratar de empresa de serviços, inicialmente indetificamos alguns

fornecedores para a abertura e funcionamento da Escola de Capacitação são:
a) Fornecedores de uniformes (bens de consumo);
b) Fornecedores de mobiliários (bens de capital);
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Fornecerdor 1

Fornecerdor 2
a) Uniformes
Critério Peso
Preço 3 8 9
Prazo de entrega 2 8 8
Prazo pagamento 3 8 9
Localização 2 9 9
Avaliação Ponderada 10 82 88

Fornecedor 1: Art Veste:

É uma empresa especializada em uniformes profissionais, localizada na Asa
Sul no Plano Piloto, atende diversos segmentos do mercado, inclusive uniformes
para condomínios.

Fornecedor 2: Cia do Uniforme:

Está localizada na CLN 316, Plano de Piloto, trabalha com parcelamento em
até 6 vezes sem juros, trabalha com cartões e boletos bancários, mantém uma
equipe para realização de pequenos ajustes, atendendo diversos segmentos de
mercado e com prazo de entrega bem razoável.
Analisando os dois cenários, ambos fornecedores estão bem localizados e os
prazos de entrega são harmônicos. O diferencial ficou por conta da possibilidade de
parcelamento nas compras e os preços, que apesar de apresentarem pouca
variação, o segundo fornecedor “Cia do Uniforme” se mostra nesse momento, mais
atrativo.
Há de se considerar que uma decisão final quanto a esses fornecedores
depende de pesquisa mais apurada, inclusive, com previsão de demanda, definição
das especificações dos produtos, permitindo melhor análise e apresentação de
proposta.
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Fornecerdor 1

Fornecerdor 2
a) Mobiliário
Critério Peso
Preço 3 8 9
Mobiliário Prazo de entrega 2 9 9
Prazo pagamento 3 8 8
Localização 2 9 10
Avaliação Ponderada 10 84 89

Fornecedor 1: RVA Móveis – Móveis para escolas, igrejas e escritórios:

A RVA Móveis atende desde órgãos públicos com licitações, concorrências,
vendas diretas.
Conta com um serviço de consultores externos, projetistas, arquitetos,
decoradores, com entrega e montagem rápida, e assistência técnica permanente.
Atendimento especial para escolas, igrejas e escritórios, com entrega em todo
território nacional e com planos de pagamentos que cabem em seu orçamento.
Está localizada no setor habitacional de Vicente Pires e conta com a
possibilidade de financiamento em prazos bem dilatados.
Uma cadeira escolar básica sai ao preço de R$ 118,00.

Fornecedor 2: ABBA Móveis – Móveis para escritório LTDA:

Localizada no Plano Piloto dispõe de duas lojas sendo uma na 514 Sul e
outra na 511 Sul.
Trabalha com financiamentos via BNDES, Boletos Bancários e cartões de
crédito, o prazo de entrega em torno de 60 dias, e os preços são bem variados, sendo
o preço de uma cadeira escolar básica em torno de R$ 99,00, possui móveis tanto em
madeira, quanto em aço.
Analisando os dois cenários, num primeiro momento temos o fornecedor
número 2 (ABBA Móveis) como o melhor cenário para o fornecimento de mobiliário
básico para utilização escolar, em razão do preço aparentemente mais atrativo, bem
 19

como, quanto à localização, pois possui duas lojas localizadas no plano piloto.
4.4 CONCORRÊNCIA

Sua
Item Concorrente A Concorrente B Concorrente C
empresa
Produto Ponto forte Ponto forte Ponto forte Ponto forte
Participação
do
Ponto fraco Ponto forte Ponto forte Ponto forte
Mercado (em
vendas)
Atendimento Ponto forte Ponto forte Ponto forte Ponto fraco
Atendimento
Ponto forte Ponto fraco Ponto fraco Ponto fraco
pós-venda
Localização Ponto forte Ponto forte Ponto fraco Ponto fraco
Divulgação Ponto forte Ponto forte Ponto forte Ponto fraco
Garantias
Ponto forte Ponto fraco Ponto fraco Ponto fraco
oferecidas
Políticade Ponto forte Ponto forte Ponto forte
Ponto fraco
crédito
Preços Ponto forte Ponto fraco Ponto fraco Ponto fraco
Qualidadena Ponto forte Ponto forte Ponto forte
Ponto forte
formação
Reputação Ponto fraco Ponto forte Ponto forte Ponto forte
Tempode Ponto fraco Ponto fraco Ponto fraco
Ponto forte
formação
Canais de
venda Ponto forte Ponto forte Ponto forte Ponto forte
utilizados
Capacidadede - - -
-
produção
Recursos
- -
humanos - -
Métodos
- - -
gerenciais -
Métodosde
- - - -
produção
Estrutura
conômico- - - - -
financeira
Flexibilidade - - - -
Formasde
- - - -
competição
 20

Concorrente A: Forma Vigilante

Concorrente B: Master Magnum
Concorrente C: Academia Acalântis

Os três concorrentes possuem páginas oficiais na Web, apresentando os seus

produtos de forma bem atrativa e demonstrando solidez no mercado.
Isso reflete positivamente na avaliação dos pontos fortes em favor das
mesmas, principalmente ao se comparar com uma nova proposta de negócio.
A empresa Forma vigilante conta com duas unidades de formação, uma no
setor comercial sul e outra na cidade do Gama.
O seu portfólio consta os seguintes cursos: Formação de Vigilantes,
Reciclagem de Formação de Vigilantes, Extensão em Transportes de Valores,
Extensão em Escolta Armada, Extensão em Segurança Pessoal Privada, Reciclagem
de Extensões, Extensão em Segurança para Grandes Eventos e Armas não Letais.
A Master Magnum se apresenta como uma empresa que atua a mais de 14
anos no mercado, ministrando, cursos de Formação de Vigilantes, Reciclagem de
Vigilantes, Extensão em Transporte de Valores, Reciclagem em Transporte de
Valores, Extensão em Escolta Armada, Reciclagem em Escolta Armada, Extensão em
Segurança Pessoal Privada, Reciclagem em Segurança Pessoal Privada, Extensão
em Equipamentos Não Letais Nível I e II e outros.
O curso de vigilante conta com uma carga horária de 200 (duzentas) horas
aulas e os demais com carga horária de 50 (cinquenta) horas aulas.
Sua sede administrativa está localizada no SIG Sul, Quadra 3, Bloco C, Loja
78, Setor de Indústrias Gráficas, em Brasília-DF, possuindo oito salas de aula.
Seu centro de treinamento está localizado na região da Ponte Alta de Cima,
Gama, equipado com estande de tiro, sala de instrutores, sala de palestras, salão com
tatame, refeitório, quadra de esporte, área específica para combate a incêndio.
Por fim, a Academia Acalântis apresenta como um ponto forte o seu quadro
de instrutores, com qualificação e habilitados pela policia Federal.
As instalações físicas dispõem de salas de aulas amplas e arejadas para
atender grande número de alunos, tatame, estande de tiro, sistema de
ventilação/exaustão adaptado para simulações gerais, secretaria, diretoria e
recepção.
 21

Os Cursos são controlados e autorizados pela própria Polícia Federal, tais

como: Formação de vigilantes, Transporte de valores, Escolta armada, Segurança
pessoal, Segurança em grandes eventos e Equipamentos não letais – I e II e
funcionam na cidade satélite de sobradinho.
A empresa Forma Vigilante, se apresenta como uma grande concorrente em
relação à localização, pois possui duas unidades, uma no plano piloto e outra
localizada no Gama.
Os portfólios de cursos são muito parecidos, todavia, há de se considerar que
esse plano de negócios visa um ocupar um espaço ainda pouco explorado, voltado a
um público específico, que seria a segurança em áreas residenciais extensivas aos
moradores.

4.5 SEGMENTAÇÃO DO MERCADO

A empresa é do ramo de prestação de serviços, precisamente voltada à

formação e capacitação para o segmento de segurança residencial.
Levantamento feito a pedido do Correio pelo sindicato local constatou a
existência de aproximadamente sete mil edifícios residenciais do Distrito Federal,
grande parte destes empreendimentos, contam com serviço de vigilância, muitos
deles exercido por pessoal sem nenhum tipo de formação específica.
O objetivo, é atingir a classe interessada em formação para atuação neste
segmento de mercado, tendo como clientes indiretos, os administradores dessas
áreas residenciais e os próprios moradores que poderão contar com um serviço de
melhor qualidade.

4.6 OBJETIVOS DE MARKETING

1. A expectativa inicial é de 40 (quarenta) alunos por curso, com carga horária de

100 (cem) horas aulas, chegando à formação média de 240 (duzentos e quarenta)
alunos no primeiro ano de funcionamento;
2. Aumentar em 100% o número de alunos para o segundo ano;
3. Implantar ações corretivas voltadas à melhoria contínua.
 22

4.7 ESTRATÉGIAS DE MARKETING

a) Estratégia do Produto:

O produto é um diferencial no mercado, contará com professores altamente

qualificados e conhecidos no campo da segurança pública.
O ambiente de formação contará com salas climatizadas, recursos
tecnológicos que auxilie no processo de ensino-aprendizagem, permitindo estudos de
casos reais e discussão dos procedimentos.
Terá toda a infraestrutura necessária para as aulas práticas e socorros de
urgência.
Haverá visitas a empresas do ramo de tecnologias de monitoramento e em
Instituições de Segurança Pública.
Toda turma terá uma aula inaugural com palestras inerentes ao tema de
formação.

b) Estratégia de preço

O preço é um diferencial muito importante na tomada de decisão por parte do

consumidor.
Oferecer preços atrativos sem prejuízo da qualidade é um desafio para os
gestores.
Inicialmente será realizada uma ampla pesquisa de preço no mercado,
para que possa se estabelecer um referencial atrativo sem ocasionar colapso nas
finanças da empresa.
A estratégia adotada será o oferecimento de preços atrativos, parcelamento
das mensalidades, bônus para pontualidade e descontos para os alunos que levarem
mais alunos para freqüentar o curso.
Serão ofertadas promoções para as administradoras de condomínios que
matricularem os seus agentes de segurança.

c) Estratégia de promoção

O negócio aqui apresentado conta com dois clientes em especifico: quem

realiza a capacitação e quem usufrui dela.
A satisfação dos clientes - entenda-se o agente de segurança e os moradores
 23

das áreas residenciais- serão os termômetros de satisfação do produto.

Para que o produto seja tido como de excelência e possa ser indicado para
outras pessoas, é necessário que tenha um nível de qualidade diferenciado.
Para isso, promoveremos um acompanhamento anual onde realizaremos
pesquisas de satisfação, tanto por quem realizou o curso, quanto por quem tem
contato direto com os serviços prestados por esses agentes.
Esses referenciais são de grande valia para a promoção do serviço e para a
implantação de uma política de melhoria contínua.

d) Estratégia de distribuição

Como se trata de prestação de serviço, as estratégias de promoção se darão

através de desenvolvimento de site da empresa e contatos diretos com os
interessados e principais consumidores.

4.8 PLANO DE AÇÕES DE MARKETING

Objetivo
Estratégia Ações Prazo de Mecanismos de
de Responsável
de marketing de marketing execução controle
marketing
Selecionar Relatórios de
instrutores matriculas
Padronizar a
Acompanhame
metodologia
nto pedagógico
Investir na de formação
Gerente de
qualidade da Confeccionar 1º ano de
Marketing
formação o material funcionamento
didático
diferenciado Pesquisa de
1.
Divulgar o satisfação
Formar
produto
240
Pesquisar os
alunos Quantidade de
preços
no Gerente de 1º ano de certificados
praticados no
primeiro Marketing funcionamento emitidos
mercado
ano
Oferecer Identificar
Preços junto aos
competitivos condomínios
para atrair suas
clientela necessidades
e
possibilidade
de
investimento
 24

Objetivo Estratégia de Ações de Responsáve Prazo de Mecanismos

de marketing marketing l execução de controle
marketing
Distribuir Acompanhar o
panfletos número de
Investir
em matriculas
em
condomínios realizado
campanhas
Contratar
publicitárias
2. propaganda
Aumentar no Rádio
em 100% Solicitar
Conquistar Gerente de Até o final do 2º
o número participação
Marketing ano do
de espaço junto nas
empreendimento Verificar nível
alunos reuniões
aos de aceitação
para o Promover
segundo administradores divulgação
ano; do produto
e moradores de
nas reuniões
condomínios de
condomínios

Objetivo Estratégia de Ações de Prazo de Mecanismos

de marketing marketing Responsável execução de controle
marketing
Realizar as
A cada dois
reuniões
meses
3. Investir em pedagógicas
Implantar aperfeiçoamento Promover
ações da docência capacitações Início de cada
Gerente
corretivas dos ano Estabelecer e
de
voltadas professores cronograma
Marketing
a Acompanhar
melhoria os preços de Semestralmente
Manter controle
contínua mercado
de preços
Promover Todo final de
promoções ano

5 PLANO DE OPERAÇÕES

5.1 TAMANHO

A Escola objetiva a capacitação de profissionais para atuarem na segurança

condominial.
A capacidade de formação é de 02 (duas) turmas simultâneas, por turnos,
pois contará com duas salas de aulas, com capacidade de até 20 (vinte) alunos cada,
ou seja, poderá ter matriculado até 80 alunos por cursos, com duração de 02 (dois)
 25

meses, frequentando a escola diariamente no período matutino ou vespertino.

Turnos Salas de aulas Capacidade Total

Sala 01 20 Alunos
Matutino 40 Alunos
Sala 02 20 Alunos
Sala 01 20 Alunos
Vespertino 40 Alunos
Sala 02 20 Alunos
Total 02 80 80 Alunos

Capacidade máxima de formação, considerando 100% de alunos

matriculados em 06 (seis) cursos anuais.

5.2 TECNOLOGIA E OPERAÇÃO

Por se tratar de um empreendimento voltado ao ensino, os serviços serão

executados em sua maioria por profissionais contratos.

Equipamentos Pessoas
Processo Principais atividades
utilizados Envolvidas
- Gerenciar as atividades
administrativas e financeiras. Computador,
Processo - Providenciar alvarás; telefones, Coordenador
Administrativo calculadoras e Administrativo
- Cadastramento da escola; etc.
- Negociar com fornecedores
- Preparar campanhas
Processo de publicitárias; Computador, Gerente de
Marketing - Selecionar instrutores; telefone e etc. Marketing
- Estudar o mercado e etc.
- Elaborar certificados; Gerente
Processo Computador,
- Realizar matriculas; Administrativo
Secretariado telefone e etc
- Atendimento ao público; e Secretaria.
- Elaboração dos planos de
cursos;
- Elaborar quadro de instruções - Computador;
semanais; Gerente
Processo de - Quadro negro;
- Contatar com os professores; Administrativo
Ensino - Data Show;
- Confeccionar as avaliações; e Professores
- Estabelecer critérios de
aprovação e reprovação;
- Acompanhar a evolução do
 26

aprendizado;

Processo de - Realizar a manutenção da

Serviços escola; Materiais de
Equipe de
Gerais manutenção e
Manter as instalações e salas manutenção
limpeza
de aulas limpas.

a) Fluxograma

O fluxograma apresentado resume as atividades de divulgação dos produtos,

matricula, formação.

Planejamento
pedagógico/Definiç
ão de calendários

Divulgação dos
cursos e
calendários

Não
Reforçar a
Matricula estratégia de
Marketing

Sim

Início e Execução
dos Cursos

Conclusão e
Certificação
 27

b) Projeto Arquitetônico:

A Empresa “GUARDIÔ – Comércio e Serviços LTDA, empresa de

treinamento e capacitação para segurança em condomínios, adotará o layout misto
em função dos diferentes processos existentes na empresa, como demonstrado na
figura a seguir:

c) Equipamentos necessários:

Equipamentos Valores
Cadeiras Escolares R$ 13.500,00
Mesa para professor R$ 400,00
Data Show R$ 4.000,00
Sala de aulas
Notebook R$ 4.000,00
Ares condicionados R$ 8.000,00
Bebedouros R$ 1.000,00
Telefones R$ 200,00
Secretaria Computador R$ 3.000,00
Mesa de escritório R$ 400,00
 28

Cadeiras R$ 300,00
Arquivos R$ 400,00
Impressora R$ 600,00
Ar condicionado R$ 2.000,00
Sala de defesa Tatame desmontável R$ 1.000,00
pessoal
Total R$ 38.800,00

d) Necessidade de mão-de-obra:

Coordenador
Administrativo e
financeiro

Gerente de Marketing Gerente Administrativo

A B C

LEGENDA
A: Secretaria
B: Professores
C: Manutenção

5.3 LOCALIZAÇÃO

O local selecionado para funcionamento do empreendimento, tendo por base

a macrolocalização, foi a região administrativa de Águas Claras no Distrito Federal,
em razão de sua localização estratégica e pelas suas características residenciais.
Como o negócio não apresenta custos relacionados à transportes, as
 29

variáveis analisadas para a escolha foram: mercado, concorrentes e proximidades

aos clientes.
A região agrega um grande número de condomínios verticais, e em menor
número, condomínios horizontais, quase todos possuindo serviços de vigilância em
suas portarias, apresentando-se como potencial demanda e dada a proximidade a
clientela.
Outro ponto importante analisado foi a baixa concorrência naquela região,
bem como a distância dos principais fornecedores.
Situada entre Taguatinga, Vicente Pires, Park Way, Guará, Núcleo
Bandeirante e Riacho Fundo, regiões administrativas que também são compostas
por grande número de residências condominiais, Águas Claras tem como vias de
acesso, a Estrada Parque Taguatinga (EPTG) e a Estrada Parque Vicente
Pires (EPVP).
A região é bastante povoada e os problemas de mobilidade para o local, por
parte dos colaboradores e clientes, não ficam prejudicados em razão de estar
localizada no contrafluxo com relação ao Plano Piloto do DF.
De acordo com matéria pública pela revista Exame, essa região administrativa
foi a 6ª região com lançamentos mais caros do Brasil em 2012, com nove
empreendimentos, totalizando 1607 unidades e 619 milhões de reais em "Valor
Geral de Vendas".
Águas Claras é cortada pela linha do Metrô do Distrito Federal e possui quatro
estações: Arniqueiras, Águas Claras, Concessionárias e Estrada Parque. A cidade é
atendida por linhas regulares de ônibus para Brasília, Taguatinga e Ceilândia e
dispõe de toda a infraestrutura necessárias para funcionamento do negócio.
Os locais pré-selecionados foram: A; B; e C.
A técnica utilizada para a seleção do local foi o “método de pontuação
ponderada”, descrito logo a seguir, considerando os pesos de “1” a “3”, e as notas
de “1” a “5”:

FATOR ESCORE PONTUAÇÃO

PESO A B C A B C
Aluguel 3 2 4 3 6 12 9
Segurança 1 3 2 2 3 2 2
Tamanhos das 2 2 4 3 4 8 6
salas
 30

Não necessita 3 1 3 2 3 9 6
de reformas
Total 16 31 23

Após a análise da pontuação, a localização considera ótima para a instalação

do negócio, foi o imóvel “B”.

6 PLANO DE OPERAÇÕES

6.1 INVESTIMENTO INICIAL

Os investimentos iniciais podem ser visualizados no quadro abaixo:

Itens de investimento (fixo e Itens de investimento (fixo e

circulante) Valores em R$ circulante) Valores em R$
Equipamentos R$ 13.800,00
Mobiliários R$ 25.000,00
Campanhas de lançamento R$ 10.000,00
Custos para abertura da empresa R$ 2.500,00
Capital de Giro R$ 51.300,00
Total R$ 100.000,00

O capital de giro corresponde a quase 50% do investimento e tem por

finalidade cobrir possíveis eventualidades.

6.2 FORMAS DE FINANCIAMENTO

Os recursos financeiros para o investimento inicial da “Escola Guardiã”

serão provenientes de capital próprio. Após a implantação do empreendimento,
poderão ser desenvolvidos algumas parcerias, bem como, utilizar linhas de
financiamento bancário, a depender da análise e conveniência.

6.3 RECEITAS

O planejamento para o primeiro ano de operação foi de formar 240 (duzentos

e quarenta) alunos, todavia, a capacidade total de formação da escola é de 480
(quatrocentos e oitenta) alunos ano, pretendo ter no mínimo 40 (quarenta) alunos
 31

matriculados mensalmente:

Período Duração do curso Quantidade de alunos

Matutino 02 meses 20
Vespertino 02 meses 20
Total 40

Os valores das mensalidades estão discriminados logo abaixo:

Período Duração do Quantidade de valor/por aluno

curso alunos mês
Matutino 02 meses 20 R$ 600,00
Vespertino 02 meses 20 R$ 600,00
Total 40

Abaixo exemplificamos a receita mensal/anual bruta baseada, considerando

três cenários possíveis:

a) 50% da capacidade de formação:

Período Duração Quantidade Mensalidade/ Valor mensal Valor anual

do curso de alunos por aluno
Matutino 02 meses 20 R$ 600,00 R$ 12.000,00 R$ 144.000,00
Vespertino 02 meses 20 R$ 600,00 R$ 12.000,00 R$ 144.000,00
Total 40 R$ 24.000,00 R$ 288.000,00

b) 75% da capacidade de formação:

Período Duração Quantidade Mensalidade/ Valor mensal Valor anual

do curso de alunos por aluno
Matutino 02 meses 30 R$ 600,00 R$ 18.000,00 R$ 216.000,00
Vespertino 02 meses 30 R$ 600,00 R$ 18.000,00 R$ 216.000,00
Total 60 R$ 36.000,00 R$ 432.000,00
 32

c) Receita baseada em 100% da capacidade de formação:

Duração Quantidade Mensalidade

Período Valor mensal Valor anual
do curso de alunos / por aluno
Matutino 02 meses 40 R$ 600,00 R$ 24.000,00 R$ 288.000,00
Vespertino 02 meses 40 R$ 600,00 R$ 24.000,00 R$ 288.000,00
Total 80 R$ 48.000,00 R$ 576.000,00

A estimativa de receita para o primeiro ano, considerando apenas 50% da

capacidade de formação da escola, é R$ 288.000,00 (duzentos e oitenta e oito mil
reais) por ano.
Foi apresentado 03 (três) cenários, sendo o primeiro para 50%, 75% e 100%
da capacidade de formação, podendo gerar uma receita total ao ano de R$
576.000,00 (quinhentos e setenta e seis mil reais) aproximadamente, isso se
deparando com um cenário mais otimista, operando com 100% da capacidade.
A empresa pode ser caracterizada como Empresa de Pequeno Porte pois o
seu faturamento total anual é inferior a R$ 3.600.000,00.
Para a definição do preço da mensalidade foi realizada pesquisa em outras
escolas do ramo similar.

6.4 CUSTOS
a) Custos operacionais mensais/ anuais:
Os custos operacionais mensais foram definidos com base na projeção de
produção para o primeiro ano de funcionamento do negócio, ou seja 50% da
capacidade de formação da escola.
A estimativa de receita para o primeiro ano, considerando apenas 50% da
capacidade de formação da escola, é R$ 288.000,00 (duzentos e oitenta e oito mil
reais) por ano.
Foi apresentado 03 (três) cenários, sendo o primeiro para 50%, 75% e 100%
da capacidade de formação, podendo gerar uma receita total ao ano de R$
576.000,00 (quinhentos e setenta e seis mil reais) aproximadamente, isso se
deparando com um cenário mais otimista, operando com 100% da capacidade.
A empresa pode ser caracterizada como Empresa de Pequeno Porte pois o
seu faturamento total anual é inferior a R$ 3.600.000,00.
Para a definição do preço da mensalidade foi realizada pesquisa em outras
 33

escolas do ramo similar.

Planilha de custos:
Item de custo
Tipo de custo Valor mensal Valor anual
operacional
Pagamento H/A Fabricação R$ 4.800,00 R$ 7.600,00
Pagamento de salários Fabricação R$ 1.200,00 R$ 4.400,00
Aluguel Administração R$ 3.000,00 R$ 6.000,00
Despesas
Administração R$ 200,00 R$ 2.400,00
Administrativas
IPTU Financeiro - R$ 600,00
Contador Financeiro R$ 300,00 R$ 3.600,00
Depreciação Financeiro - R$ 3.880,00
Energia Administração R$ 600,00 R$ 7.200,00
Água Administração R$ 100,00 R$ 1.200,00
Internet Administração R$ 150,00 R$ 1.800,00
Pró-labore Financeiro R$ 4.000,00 R$ 8.000,00
Encargos pró-labore Financeiro R$ 418,00 R$ 5.016,00
Materiais de consumo Administração R$ 200,00 R$ 2.400,00
*SIMPLES (IRPJ, CS,
Vendas R$ 3.000,00 R$ 6.000,00
COFINS, PIS, ISS)
Custo total R$ 17.968,00 R$ 20.096,00

* Foi elaborada uma projeção mensal para o SIMPLES, tomando como base
a receita acumulada pela empresa no primeiro ano de operação.

Os custos operacionais foram estimados em R$ 220.096,00 (duzentos e vinte

mil, e noventa e seis reais) ao ano com base em um cenário mínimo de operação.

b) Classificação dos custos operacionais mensais/ anuais em fixos e variáveis:

Item de custo Custo fixo ($) Custo variável ($) *

Pagamento H/A R$ 4.800,00
 34

Pagamento de salários R$ 1.200,00

Aluguel R$ 3.000,00
Despesas administrativas R$ 200,00
IPTU R$ 50,00
Contador R$ 300,00
Depreciação *R$ 323,33
Energia R$ 600,00
Água R$ 100,00
Internet R$ 150,00
Pró-labore R$ 4.000,00
Encargos pró-labore R$ 418,00
Materiais de consumo R$ 200,00
SIMPLES R$ 3.000,00
Total R$ 14.241,33 R$ 4.100,00
Custo total (CF+CV) R$ 18.341,33

* Para a definição da depreciação mensal se considerou o valor estimando

mensal, dividindo-se por 12, considerando uma taxa de depreciação de 10% a.a,
mesmo raciocino aplicado ao cálculo do IPTU.

6.5 PROJEÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

O Fluxo de caixa representa a evolução das entradas e saídas dos recursos

financeiros ao longo do tempo, de forma a visualizar, a disponibilidade líquida do
caixa e verificar se os desembolsos futuros poderão ser efetuados nas datas
previstas. Inicialmente optou-se por demonstrar o fluxo de caixa de apenas 12 (doze)
meses, com base em 50% da capacidade de operação do empreendimento:

Jan. Fev. Mar. Outros meses Total

Recebimentos
Receitas à vista R$ 24.000,00 R$ 24.000,00 R$ 4.000,00 R$ 16.000,00 R$ 88.000,00

Receitas a prazo - - - - -
(a) Receita total R$ 24.000,00 R$ 4.000,00 R$ 4.000,00 R$ 16.000,00 R$ 88.000,00
(vendas)
 35

Pagamentos
Custos
operacionais
Variáveis
Compras à vista - - - - -

Compras a prazo - - - - -
Comissão de - - - - -
vendas
Tributos (PIS, R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 R$ 27.000,00 R$ 36.000,00
ISS, etc.)
Atividades - - - - -
terceirizadas
Outros custos R$ 1.100,00 R$ 1.100,00 R$ 1.100,00 R$ 9.900,00 R$ 13.200,00
variáveis
Total de custos
operacionais R$ 4.100,00 R$ 4.100,00 R$ 4.100,00 R$ 36.900,00 R$ 49.200,00
variáveis
Custos
operacionais
Fixos
Aluguel R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 R$ 27.000,00 R$ 36.000,00

Pró-labore R$ 4.000,00 R$ 4.000,00 R$ 4.000,00 R$ 36.000,00 R$ 48.000,00

Tributos (IPVA, - - - - R$ 600,00
IPTU, etc.)
Depreciação - - - - R$ 3.880,00
Mensalidade R$ 150 R$ 150 R$ 150 R$ 1.350,00 R$ 1.800,00
internet
Pagamento H/A R$ 4.800,00 R$ 4.800,00 R$ 4.800,00 R$ 43.200,00 R$ 57.600,00

Salários R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 R$ 10.800,00 R$ 14.400,00

Outros custos R$ 718,00 R$ 718,00 R$ 718,00 R$ 6.462,00 R$ 8.616,00
fixos
Total de custos
operacionais R$ 13.918,00 R$ 3.918,00 R$ 3.918,00 R$ 25.262,00 R$ 70.896,00
fixos
(b) Custo Total R$ 17.918,00 R$ 7.918,00 R$ 7.918,00 R$ 61.262,00 R$ 20.096,00
(CF + CV)
(c) Investimentos R$ 51.300,00
Saldo de caixa R$ 54.782,00
(a-b-c)

6.6 PROJEÇÃO DO DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS (DRE)

 36

No quadro abaixo, é apresentado o resumo financeiro dos resultados

operacionais e não operacionais da empresa, através do Demonstrativo de
Resultados do Exercício/DRE. Esse tipo de controle financeiro ajuda os gestores a
terem uma visão mais realista sobre as decisões que devem ser tomadas, a fazer
provisões mais realistas e a saber se existe viabilidade econômica para
determinados investimentos:

Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE) – em Reais

Receita Total (RT) R$ 288.000,00
(-) Custo Variável (CV) R$ 49.200,00
(=) Lucro Bruto (LB) R$ 238.800,00
(-) Custo Fixo (CF) R$ 170.896,00
(=) Lucro Operacional (LO) R$ 67.904,00
(-) Imposto de Renda (IR) R$ 10.185,60
(-) Contribuição Social (CS) R$ 6.111,36
(=) Lucro Líquido R$ 51.607,04

7 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIOS

7.1 AVALIAÇÃO ECONÔMICA

a) Ponto de equilíbrio
Para o cálculo do ponto de equilíbrio levou-se em consideração o Custo fixo
total expressado anteriormente, considerando o cenário de apenas 40 (quarenta)
alunos matriculados por cursos, mensalidade no valor de R$ 600,00 (individual) e os
custos variáveis por aluno.
A fórmula para o cálculo do ponto de equilíbrio pode ser assim definida:

Onde:
PE = Ponto de Equilíbrio
CF = Custo Fixo Total
PV = Preço de Venda
CVu = Custo de Venda Unitário
 37

No caso em questão, chegou-se ao seguinte resultado:

PE= 14.241,33/600 - 102,5
PE = 14.241,33/497,5
PE = 28,62
Para a empresa ter lucro igual a zero precisa ter 28,62, como estamos
tratando de número de pessoas arredondou-se para 29 (vinte e nove) alunos.

b) Taxa de lucratividade
A taxa de lucratividade é uma técnica de análise de investimento e foi
calculada utilizando a seguinte fórmula:

A taxa de lucratividade considerou os valores anuais, sendo:

Lucro líquido = R$ 51.607,04

Receita total = R$ 288.000,00
Taxa de lucratividade = 51.607,04/288.000x100
Taxa de lucratividade = 18%

c) Taxa do retorno do investimento

A taxa de retorno do empreendimento foi calculada utilizando a seguinte
fórmula:

Lucro líquido = R$ 51.607,04

Investimento total = R$ 100.000,00
Taxa de retorno do investimento = 51.607,04/100.000 x 100
Taxa de retorno do investimento anual = 51.6%

d) Prazo de retorno do investimento (payback)

 38

O payback, também chamado de tempo de recuperação do investimento,

pode ser definido como um indicador que fornece uma idéia aproximada do tempo
despendido, para que os recursos aplicados no empreendimento retornem à
empresa.
Foi calculado utilizando a seguinte fórmula:

Investimento inicial = R$ 100.000,00

Lucro líquido = R$ 51.607,04
Payback = 100.000/51.607,04
Payback = 1,9

Ou seja, o tempo de retorno do retorno do investimento será próximo de 01

(um) ano e 11 (onze) meses.

e) Taxa Interna de Retorno/TIR

Para cálculo do TIR foi considerado uma projeção de 03 (três) anos:

Ano 1 Ano 2 Ano 3

Receitas 288.000 432.000 576.000
Custos variáveis 49.200 73.800 98.400
Custos fixos 170.896 170.896 170.896
Lucro antes dos impostos 67.904 187.304 306.704
Impostos de 24% 16.297 44.953 73.069
Lucro líquido 51.607,04 142.351 233.095

Aplicando a fórmula com base no fluxo de caixa, o valor encontrado para a

TIR foi de 323% superior a 20% de retorno em outro investimento.

f) Valor Presente Líquido

Para cálculo taxa de retorno e comparativo em outro investimento, utilizou-se
uma taxa de 20%:
 39

Ano 1 Ano 2 Ano 3

Receitas 288.000 432.000 576.000
Custos variáveis 49.200 73.800 98.400
Custos fixos 170.896 170.896 170.896
Lucro antes dos impostos 67.904 187.304 306.704
Impostos de 24% 16.297 44.953 73.069
Lucro líquido 51.607,04 142.351 233.095

- +51.607,04 + +
150.000 142.351 233.095
(1+0,20)¹ (1+0,20)² (1+0,20)³

-150.000 + 43.005 + 98.854 + 135.520 = 127.379

O Resultado da VPL foi positivo

7.2. ANÁLISE DE SENSIBILIDADE

Projete diferentes cenários para a atuação do futuro empreendimento no

mercado (veja os exemplos nos quadros) e em seguida desenvolva uma análise dos
indicadores econômicos para os diferentes cenários.
Os possíveis cenários foram estabelecidos considerando inicialmente a
quantidade de alunos matriculados e a capacidade da empresa.

Volume Perspectiva de crescimento

Projeção de
Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
vendas
Otimista 240 10 5 5 5 5
Mais
220 20 10 10 10 10
provável
Pessimista 180 40 20 20 20 20
 40

Análise em diferentes cenários

Cenários
Indicador
Pessimista Mais provável Otimista
TIR (%) 242% 296% 323%
VPL (R$) 22.920 116.750 127.370
02 anos e 06
Payback 02 anos 1 ano 11 meses
meses
PE (%) 31 alunos 30 alunos 29 alunos

7.3. AVALIAÇÃO SOCIAL

Descreva os custos e benefícios sociais (número de empregos gerados,

impactos ambientais, etc.) do futuro empreendimento.
Como a empresa é voltada para capacitação, não trará impactos
consideráveis ao meio ambiente, todavia para seleção de insumos, irá priorizar suas
aquisições nas empresas que adotam boas práticas ambientais.
Quanto aos benefícios sociais, estará gerando empregos, auxiliando na
melhoria da segurança pública.
Os espaços de defesa pessoal poderão ser usados em projetos sociais
desenvolvidos junto à comunidade local.
Poderá também estabelecer com programas educacionais de resistência as
drogas para a comunidade jovem local, contribuindo, mesmo de maneira simples,
para o bem estar social local.

8 PARECER SOBRE A IMPLANTAÇÃO

Após a análise dos principais indicadores entendemos pela viabilidade do

negócio, que mesmo em um cenário mais pessimista, trará retorno para o
investimento inicial.
Matéria publica pela revista Exame em 23 de abril de 2019, aponta que o
Brasil é o 11º na lista dos mais inseguros do mundo, de acordo com a ONG
Americana Social Progress Imperative, que mediu a qualidade de vida em 132
nações.
O mercado de Segurança cresce a cada dia, gerando novos empregos e
 41

renda para a população.

No mesmo sentido, cresce os empreendimentos condominiais surgindo como
alternativas de novos negócios, inclusive de segurança, pois um dos principais
motivos que atuam como fator decisório nessa escolha, é a segurança pessoal e
patrimonial.
A previsão de retorno de investimento é de 01 (um) ano e 09 (nove) nove
meses, isso considerando apenas 50% da capacidade de operação da empresa.
Além dos fatores já mencionados, a empresa poderá agregar valor ao seu
negócio, com treinamentos e vendas de produtos de tecnologia, que poderá ser
melhor analisado em momento futuro com base em projeto de expansão.

9 CONCLUSÃO

O mercado voltado a área de segurança é bastante promissor frente a

incapacidade do Estado em atender na integra as necessidades essenciais da
população. É cada vez mais comum agregar ao sonho da casa própria a ideia de
segurança, isso se confirma acompanhando o ramo imobiliário, pois salta aos olhos
o crescimento na quantidade de condomínios que foram construídos nos últimos
anos.
Diversas matérias, dão conta da existência de mais de 400.000 vigilantes no
país, número superior, ou bem próximo, de todo o efetivo de Policiais Militares.
Grande parte desses agentes, recebem treinamento e são fiscalizados pela
Polícia Federal, trabalhando nos serviços de vigilância patrimonial, em em agências
bancárias.
Contudo, ainda existe um nicho de mercado pouco explorado. que é a
capacitação de profissionais para atuarem na segurança condominial, mercado que
cresce paralelo ao número de empreendimentos lançados a cada ano no Brasil.
A presente proposta, busca alcançar os profissionais que atuam nesse
segmento e que não contam com a formação adequada para tamanha
responsabilidade.
O Estudo de viabilidade, apesar de tímido, mostrou um retorno de
investimento em um prazo inferior a 02 (dois) anos, considerando apenas 50% da
capacidade de produção, comprovando a efetividade do negócio.
 42

10 REFERÊNCIAS

ÁGUAS CLARAS (DISTRITO FEDERAL). In: WIKIPÉDIA, a enciclopédia livre.

Flórida: Wikimedia Foundation, 2020. Disponível em:
<https://pt.wikipedia.org/w/index.php?title=%C3%81guas_Claras_(Distrito_Federal)&
oldid=57893660>. Acesso em: 06 mar. 2020.

BRASIL. Lei 7.102 de 20 de junho de 1983 - Disponível em:

http://www.bibliotecadeseguranca.com.br/wp-content/uploads/2014/11/lei-seguranca-
privada.pdf Acesso em 02/06/2018.

BRASIL.GUIA Tributário Informações Fiscais e Tributárias. Disponível em

https://guiatributario.net/2013/12/13/regimes-de-tributacao-no-brasil/ Acesso em
25/03/2018.

BRUM, Tarcísio Costa – Oportunidades da Aplicação de Ferramentas de Gestão

na Avaliação de Políticas Públicas: Universidade Federal de Juiz de Fora – Curso
de Graduação em Engenharia de Produção. 2013

CONTABNET. Serviços Contábeis. Disponível

em http://contabnet.com.br/blog/tipos-de-empresa/
Acesso em 25/03/2018;

EXAME - As vinte regiões com lançamentos mais caros no Brasil em 2012 -

Disponível em https://exame.abril.com.br/seu-dinheiro/as-20-regioes-com-
lancamentos-mais-caros-do-brasil-em-2012/ - Acesso em 06/03/2020.

EXAME, Segurança patrimonial: novas soluções estimulam o setor. Disponível

em https://exame.abril.com.br/tecnologia/seguranca-patrimonial-novas-solucoes-
estimulam-o-setor/. Acesso em 26/03/2020.

GOHR, Claudia Fabiana - Trabalho de Conclusão de Curso em Administração I :

livro didático / Claudia Fabiana Gohr ; design instrucional Leandro Kingeski Pacheco.
Palhoça :Unisul Virtual, 2008.

INOVA Gestão, consultorias, comunicação e consultorias. Disponível em

https://goo.gl/je2tKk, Acesso em 18/02/2018;

JORNAL DE BRASÍLIA – Mais vigilante do que policiais nas ruas do Distrito

Federal – Disponível em http://www.jornaldebrasilia.com.br/cidades/mais-vigilantes-
do-que- policiais-nas-ruas-do-distrito-federal/ Acesso em 02/06/2018.

POLÍCIA FEDERAL – Ministério Extraordinário da Segurança Pública. Disponível

em: http://www.pf.gov.br/servicos-pf/seguranca-privada/servicos/registro-de-
certificado- de-formacao-de-vigilante Acesso em 02/06/2018.

SINDESV – Sindicato dos Vigilantes do Distrito Federal - Disponível em:

http://sindesvdf.com.br/st/?p=10612 Acesso em 02/06/2018.