Cooap Caso Practico
Cooap Caso Practico
Cooap Caso Practico
DO EN NUEVOS SOLES)
580,000
55,000
(5,000)
60,000
320,000
100,000
3,000
SUB-CUENTA DENOMINACIN
11 DISPONIBLE
1111 Caja-Oficina
Principal
1113 Bancos
14 CRDITOS
1411 Crditos
Comerciales
1813 Mobiliario
1813 Equipos de
computo
81
8112 Valores Propios
en Cobranza
83 CONTRA CUENTA DE
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORA
83 contra cuenta de
orden acreedora
21 OBLIGACIONES CON EL
PBLICO
24 ADEUDO Y OBLIGACIONES
A CORTO PLAZO
31 CAPITAL SOCIAL
3111 Aportes en
Efectivo
38 RESULTADOS
ACUMULADOS
3811 Util. Ac. Con
Acuerdo Capit.
84 CUENTA DE ORDEN
DEUDORA
8414 0
X/X Por el activo, pasivo y patrimonio al reinicio
de las operaciones.
-------------------------- 01 ------------------
45
4511
4511
25
2517
2517
2515
X/X Por la Provisin de la Planilla
cliente por S/. 4,650 con vto. 30 das, 2.% inters mensual, la entidad financiera deduce del crdito: comisiones S/.
presas y deposita en cuenta corriente que tiene en BCRP S/. 20000. Paga adeudos S/. 10000 mas S/. 500 intereses
ro en 13 cuotas iguales mensuales. El inters mensual es del 2%. La Garanta es de 1300 acciones con VN S/. 100 cada una.
ortiza adeudos por S/. 10000 y paga intereses por adeudo S/. 1000 y de los ahorristas S/. 500 en efectivo.
R. 30%. Reserva Legal 10%, y 50% distribucin de dividendos del saldo. Y cerrar libros de Contabilidad.
MOVIMIENTOS
DEBE HABER
DENOMINACIN
125,000.00
Caja-Oficina 60,000.00
Principal
40,000.00
580,000.00
Crditos
Comerciales
55,000.00
Mobiliario 30,000.00
Equipos de 25,000.00
computo
Depreciacin acumulada de
mobiliario y equipo
5,000.00
60,000.00
Valores Propios 60,000.00
en Cobranza
30,000.00
323,000.00
100,000.00
300,000.00
Aportes en
Efectivo
32,000.00
Util. Ac. Con 32,000.00
Acuerdo Capit.
60,000.00
60,000.00
30,000.00
0 30,000.00
850,000.00 850,000.00
5,450.00
5,000.00
450.00
5,450.00
450.00
650.00
4,350.00
misiones S/.
as S/. 500 intereses de adeudos. Aporta un socio un vehculo valorizado en S/. 15000 el 31.03.2015.
2515 4,350.00
11
1112 4,350.00
X/X Por pago de la planilla con cheque
-------------------------- x --------------------------
-
41
4111 5,000.00
21
2118 5,000.00
Provisin de Intereses del publico
ahorrista
-------------------------- x ----------------------
21
2118 5,000.00
11
1113 5,000.00
Pago de intereses
-------------------------- 02 -------------------
84
8414 60,000.00
83
83 60,000.00
Por crdito otorgado
-------------------------- x ---------------------
14
1418 1,100.00
51
5114 1,100.00
-------------------------- x -------------------
11
1116 1,100.00
14
1418 1,100.00
-------------------------- x --------------------
11
1111 1,100.00
11
1116 1,100.00
-------------------------- x -----------------------
11
1116 30,000.00
14
1411 30,000.00
-------------------------- x ------------------------
11
1111 30,000.00
11
1116 30,000.00
-------------------------- x ------------------------
14
1414 31,800.00
14
1411 30,000.00
29
2911 1,800.00
-------------------------- x -----------------------
81
8112 31,800.00
82
82 31,800.00
-------------------------- x -----------------------
29
2911 900.00
51
5114 900.00
11
1111 15,900.00
14
1414 15,900.00
-------------------------- 3 ------------------------
14
1416 40,000.00
14
1411 40,000.00
-------------------------- x ------------------------
84
83
-------------------------- x ------------------------
16
1612 40,000.00
14
1416 40,000.00
-------------------------- x ------------------------
15
1517 42,000.00
21
2117 7,500.00
56
5612 49,500.00
-------------------------- 4 ----------------------
14
1411 5,000.00
51
5117 300.00
52
5212 50.00
11
1113 4,650.00
-------------------------- x ----------------------
81
8112
82
8201
-------------------------- x ---------------------
14
1418
51
5114
-------------------------- 5 ---------------------
14
1418
51
5114
-------------------------- x ------------------------
11
1111
14
1418
-------------------------- x ------------------------
11
1112
11
1111
-------------------------- x ------------------------
24
2412
11
1111
-------------------------- x -------------------------
24
2418
11
1111
-------------------------- x -----------------------
41
4114
24
2418
-------------------------- x ------------------------
18
1814
31
3111
-------------------------- 6 ------------------------
44
4411
18
1819
-------------------------- 7 ------------------------
11
1113
41
4117
26
2611
-------------------------- x ------------------------
81
8115
82
8201
-------------------------- 8 -------------------------
18
1824
19
1926
25
2526
-------------------------- x -------------------------
24
2412 10,000.00
41
4114 1,000.00
4111 500.00
11
1111 11,500.00
-------------------------- 9 -------------------------
11
1111
32
3211
TOTALES
4,350.00
4,350.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
60,000.00
60,000.00
1,100.00
1,100.00
1,100.00
1,100.00
1,100.00
1,100.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00
31,800.00
30,000.00
1,800.00
31,800.00
31,800.00
900.00
900.00
15,900.00
15,900.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
42,000.00
7,500.00
49,500.00
5,000.00
300.00
50.00
4,650.00
5,000.00
5,000.00
100.00
100.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
20,000.00
20,000.00
10,000.00
10,000.00
500.00
500.00
500.00
500.00
15,000.00
15,000.00
1,800.00
1,800.00
128,700.00
1,300.00
130,000.00
130,000.00
130,000.00
20,000.00
3,600.00
23,600.00
10,000.00
1,500.00
11,500.00
500.00
500.00
2,526,500.00 2,526,500.00
LIBRO DIARIO - ASIENTOS DE CIERRE
CODIGO DENOMINACIN
45 GASTOS DE ADMINISTRACIN
-------------------------- X ---------------------
MOVIMIENTOS
DEBE HABER
3,820.00
51 INGRESOS FINANCIEROS
5117.04 CREDITOS
300.00
5212.29 OTROS
INGRESOS POR
SERVICIOS 50.00
41 GASTOS FINANCIEROS
4111.01 INTERESES Y
GASTOS POR
OBLIGACIONES CON EL
PUBLICO A LA 5,000.00
VISTA
4111.02 INTERESES Y
GASTOS POR
OBLIGACIONES CON EL
PUBLICO 500.00
AHORRISTA
50.00
8,300.00
4114.03 INTERESES POR 1,000.00
ADEUDOS Y
OBLIGACIONES CON
BCRP
44 DEPRECIACION
AMORTIZACION Y DETERIORO
45 GASTOS DE
ADMINISTRACIN
4511.08 PARTICIPACION DE
LOS TRABAJADORES 3,820.00
-------------------------- X -------------------
RESULTADO DEL EJERCICIO
6611 ANTES EL IMPUESTO A LA RENTA
9,270.00
72,580.00
72,580.00
72,580.00
X/X POR EL RESULTADO NETO
DEL EJERCICIO ANTES DEL I.R
-------------------------- X ------------------
68 IMPUESTO A LA RENTA
20,322.00
-------------------------- X -------------------
6911 RESULTADO DE EJERCICIO
20.322..00
68 IMPUESTO A LA RENTA
-------------------------- X -----------------
6911 RESULTADO DE EJERCICIO
52.322.00
-------------------------- X ---------------
3911 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
5,225.00
20.322.00
52,322.00
5,225.00
Por la reserva legal
-------------------------- X ---------------
3911 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
23,516.00
33 RESERVA
5,225.00
32 CAPITAL ADICIONAL
500.00
31 CAPITAL SOCIAL
315,000.00
29 OTROS PASIVOS
900.00
26 ADEUDOS Y OTRAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS 130,000.00
18 INMUEBLE, MOBILIARIO Y
EQUIPO 6,800.00
21 OBLIGACIONES CON EL
PBLICO
11 DISPONIBLE
1517.09 OTRAS
42,000.00
16 BIENES REALIZABLES
RECIBIDOS EN PAGO,
ADJUDICADOS
1813.01 MOBILIARIO
30,000.00
305,200.00
501,000.00
42,000.00
40,000.00
90,000.00
1814.01 VEHICULOS
15,000.00
1824.01 VEHICULOS
20,000.00
19 OTROS ACTIVOS
TOTALES
CLCULOS
DETALLE CONTABLE
RESULTADO
76,400.00
Participacin de -
Trabajadores 5% 3,820.00
RESULTADO BRUTO
52,258.00
1,276,127.30 1,276,127.30
LIBRO MAYOR
11 DISPONIBLE 14 CR
65,000.00 4,176.00
5,000.00 4,650.00
40,000.00 40,000.00
15,000.00 400.00
12,000.00 3,000.00
40,000.00 1,500.00
40,000.00
217,000.00 53,726.00 -
-
217,000.00 53,726.00 -
-
25,000.00 770.83
55,000.00 5,770.83 178.38
1,300.00
25,000.00
26,300.00
1,300.00
5,000.00
40,000.00
125.00
3,000.00
40,000.00
3,000.00
3,000.00
- 625,725.00
87,300.00
- 625,725.00
87,300.00
21 OBLIGACIONES
400.00
85,000.00
400.00
400.00
- 85,400.00
400.00
- 85,400.00
31 CAPITAL SOCIAL 38 RESULTADOS ACUMULADOS
290,000.00 16,000.00
16,000.00
- 306,000.00 16,000.00
- 306,000.00 16,000.00
432.00
569.00
422.00
6,223.00 - -
ACUMULADOS 32
32,000.00
32,000.00 - -
32,000.00 - -
NANCIEROS 52 INTERESES
1,300.00
50.00
300.00
125.00
40,000.00
41,725.00 -
50.00
6,223.00 - -
60,000.00
60,000.00 - -
60,000.00 - -
60,000.00 50,000.00
40,000.00
26,300.00
13,000.00
5,000.00
60,000.00 94,300.00
40,000.00
60,000.00 94,300.00
40,000.00
133,725.00 720,425.00
212,750.00
1,130,173.21
11 DISPONIBLE
65,000.00 4,176.00
5,000.00 4,650.00
40,000.00 40,000.00
15,000.00 400.00
12,000.00 3,000.00
40,000.00 1,500.00
40,000.00
217,000.00 53,726.00 -
217,000.00 53,726.00 -
290,000.00 16,000.00
16,000.00
- 306,000.00 16,000.00
- 306,000.00 16,000.00
6,223.00 - -
6,223.00 - -
- 625,725.00 87,300.00
- 625,725.00 87,300.00
19.00 21 OBLIGACIONES
400.00 85,000.00
400.00
- 400.00 85,400.00
- 400.00 85,400.00
CUMULADOS 32
32,000.00
32,000.00 - -
32,000.00 - -
NANCIEROS 52 INTERESES
1,300.00 50.00
300.00
125.00
40,000.00
41,725.00 - 50.00
41,725.00 - 50.00
REEDORAS 81.00
60,000.00 50,000.00 40,000.00
60,000.00 - -
60,000.00 - -
1,130,173.21
LIBRO MAYOR CON SUB CUENTAS
15,900.00 500.00
40,000.00 11,500.00
500.00
30,000.00
40,000.00 40,000.00
30,000.00
-
5,000.00 5,000.00 320,000.00 4,350.00
- -
130,000.00 23,600.00 500.00
- -
5,000.00 450.00 1,300.00
5117.04 8112 82
300.00 60,000.00
31,800.00
5,000.00
- - -
300.00 96,800.00
- 300.00 96,800.00 - -
4,650.00
9,650.00 15,000.00 -
9,650.00 15,000.00 -
02 1517.09
1,100.00 42,000.00
40,000.00
41,100.00 42,000.00 -
41,100.00 42,000.00 -
01 1813.02
25,000.00
- 25,000.00 -
- 25,000.00 -
04 2412.02
4,350.00 10,000.00
100,000.00
10,000.00
4,350.00 20,000.00
100,000.00
01 3111.01
500.00
300,000.00
15,000.00
500.00 -
315,000.00
500.00 - 315,000.00
0101 4411.03
1,800.00
- 1,800.00 -
- 1,800.00 -
03 4111.0201
500.00
- 500.00 -
- 500.00 -
83
60,000.00 30,000.00
60,000.00
31,800.00
40,000.00
5,000.00
130,000.00
30,000.00
226,800.00 100,000.00
226,800.00 30,000.00 100,000.00
1,676,500.00 1,676,500.00
-
1612.01 1116.01
40,000.00 1,100.00
30,000.00
40,000.00 - 31,100.00
40,000.00 - 31,100.00
1418.03 2911.0104
100.00 900.00
100.00 - 900.00
-
100.00 - 900.00
1819.03 1926.01
5,000.00 3,600.00
1,800.00
- 6,800.00 3,600.00
- 6,800.00 3,600.00
2517.05 2517.03
650.00
- 650.00 -
- 650.00 -
5612.01 3811.01
49,500.00
- 49,500.00 -
- 49,500.00 -
2517.0303 4111.01
450.00 5,000.00
- 450.00 5,000.00
- 450.00 5,000.00
5212.29 5114.01
50.00
- 50.00 -
- 50.00 -
8414 8115
60,000.00 30,000.00 130,000.00
40,000.00
31,100.00
31,100.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1824.01
20,000.00 -
- 20,000.00 -
- 20,000.00 -
2117.03
3,000.00 7,500.00 -
3,000.00 7,500.00 -
3,000.00 7,500.00 -
3211.01
32,000.00 500.00
32,000.00 - 500.00
32,000.00 - 500.00
1,100.00
100.00
40,000.00
41,200.00
41,200.00
-
-
-
109,600.00
HOJA DE TRABAJO -SUB CUENTAS AL 31 MARZO 2015
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO ENCALADA
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDO R
SUB
CUENTA DENOMINACIN
1111.01 BILLETES Y
MONEDAS 147,500.00 42,000.00 105,500.00
1112.01 CUENTA
ESPECIAL BCRP 45,000.00 4,350.00 40,650.00
1113.02 FINANCIERAS
168,700.00 9,650.00 159,050.00
1116.01 CHEQUES
31,100.00 31,100.00 - -
1411.02 CREDITOS A
MICROEMPRESA S
580,000.00 100,000.00 480,000.00
1411.03 CREDITOS DE
CONSUMO 5,000.00 5,000.00
1414.02 CREDITOS A
MICROEMPRESA S
31,800.00 15,900.00 15,900.00
RENDIMIENTOS
DEVENGADOS POR
CREDITOS A
MICROEMPRESA
1418.02 S 41,100.00 41,100.00 - -
1418.03 RENDIMIENTOS 100.00 100.00
DEVENGADOS
POR CREDITOS DE
CONSUMO
1517.09 CREDITOS A
MICROEMPRESA
S 42,000.00 42,000.00
1612.01 CAJAS
MUNICIPALES 40,000.00 - 40,000.00
DE AHORRO Y
CREDITO
1813.01 MOBILIARIO
30,000.00 30,000.00
1813.02 EQUIPOS DE
COMPUTACION 25,000.00 - 25,000.00
1926.01 CREDITO
FISCAL IGV 3,600.00 3,600.00
1814.01 VEHICULOS
15,000.00 - 15,000.00
1824.01 MAQUINARIAS
20,000.00 20,000.00
1819.03 DEPRECIACION
ACUMULADA DE
MOB Y EQUIP - 6,800.00 6,800.00
CON EL PUBLICO
A LA VISTA
2112.01 DEPOSITOS DE
AHORROS
ACTIVOS 320,000.00 320,000.00
2515.04 REMUNERACION ES
POR PAGAR
4,350.00 4,350.00 - -
2526.01 PROVEEDORES
DE BIENES - 23,600.00 23,600.00
2517.03 IMPUESTO A LA
RENTA - 3,000.00 3,000.00
2517.03 IGV
450.00 450.00
2911.01
900.00 1,800.00 900.00
ACCIONES
PREFERNTESY
PERPETUAS CON
DERECHO
3111.01 A DIVIDENDO NO 315,000.00 315,000.00
ACUMULATIVO
3211.01 CAPITAL
ADICIONAL 500.00 500.00
3811.01 UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO CON
ACUERDO DE
CAPITALIZACION - 32,000.00 32,000.00
4111.01 INTERESES Y
GASTOS POR
OBLIGACIONES CON
EL PUBLICO A LA 5,000.00 5,000.00
VISTA
INTERESES Y
GASTOS POR
OBLIGACIONES CON
EL PUBLICO POR
4111.02 CUENTAS 500.00 500.00
DE AHORRO
4114.01 INTERES Y
GASTOS POR
DEPOSITOS 500.00 500.00
INTERESES POR
ADEUDOS Y
OBLIGACIONES CON
EMPRESAS DEL
SISTEMA FINANCIERO
4114.03 DEL PAIS 1,000.00 1,000.00
4312.02 PROVISION
PARA CREDITOS DE
CONSUMO - -
4411.03 DEPRECIACION DE
MOBILIARIO
Y EQUIPO 1,800.00 1,800.00
4511.01 REMUNERACION ES
POR PAGAR
5,000.00 5,000.00
4511.04 SEGURIDAD Y
PREVISION
SOCIAL 450.00 450.00
5114.04 INTERESES
POR CREDITOS
VIGENTES 900.00 900.00
5117.04 COMISIONES
POR CREDITOS 300.00 300.00
8115 VALORES Y
BIENES PROPIOS
OTORGADOS EN
GARANTIA 130,000.00 130,000.00
82 CONTRA CUENTA
DE
CUENTAS DE
ORDEN DEUDORAS - 226,800.00 226,800.00
83 CONTRA CUENTA
DE
CUENTAS DE
ORDEN ACREEDORAS 30,000.00 100,000.00 70,000.00
ESTADOS FINANCIEROS
FORMA "A"
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO " MEJOR"
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL 31 MARZO DEL 2015
(EXPRESADO EN DE NUEVOS SOLES) M.N.
Eq. a
M.E.
Total
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
105,500.00
del Pas
CARTERA DE CREDITOS
INVENTARIOS RESULTADOS
ACREEDO R ACTIVO PASIVO PRDIDA S GANANCIA S
105,500.00
40,650.00
159,050.00
- - -
480,000.00
5,000.00
15,900.00
- - -
100.00
42,000.00
40,000.00
30,000.00
25,000.00
3,600.00
15,000.00
20,000.00
6,800.00 6,800.00
7,500.00
- - -
320,000.00 320,000.00
80,000.00 80,000.00
- - -
- - -
23,600.00 23,600.00
3,000.00 3,000.00
450.00 450.00
650.00 650.00
130,000.00 130,000.00
900.00 900.00
315,000.00 315,000.00
500.00 500.00
32,000.00 32,000.00
5,000.00 -
500.00 -
500.00 -
1,000.00 -
1,300.00 -
- -
1,800.00 -
5,000.00 -
450.00 -
41,200.00 - 41,200.00
900.00 - 900.00
300.00 - 300.00
50.00 - 50.00
49,500.00 - 49,500.00
96,800.00
130,000.00
226,800.00 - 226,800.00
70,000.00 - 70,000.00
70,000.00 -
76,400.00 76,400.00
M.N.
305,200.00
s 159,050.00
500,100.00
Cartera de Crditos Vigen
Cartera de Crditos
Reestructurados
Cartera de Crditos
Refinanciados
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
83,200.00
83,200.00
3,600.00
3,600.00
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Otras Obligaciones
320,000.00
-7,500.00
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con el Ban
Adeudos y Obligaciones con
Instituciones financieras del Pas
DERIVADOS PARA NEGOCIACIN DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR PAGAR 76,156.70
PROVISIONES
Provisin para crditos contin
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
315,000.00
Capital Adicional
500.00
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
5,080.60
54,862.70
TOTAL DEL PATRIMONIO 375,443.30
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 974,100.00
Cartera de Crditos Vigentes
Cartera de Crditos
Reestructurados
Cartera de Crditos
Refinanciados
ACION
A
EQUIPO
974,100.00
BLICO 312,500.00
INANCIERAS 210,000.00
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per
Adeudos y Obligaciones con Empresas e
Instituciones financieras del Pas 210,000.00
N DERIVADOS DE COBERTURA
76,156.70 76,156.70
375,443.30
ONIO 974,100.00
485,100.00
15,900.00
-
900.00
42,000.00
enta de Bienes y Servicios y Fideicomiso
42,000.00
40,000.00
40,000.00
974,100.00
312,500.00
210,000.00
anco Central de Reserva del Per
on Empresas e
210,000.00
76,156.70
42,400.00
42,400.00
8,300.00 8,300.00
5,500.00 5,500.00
Comisiones y otros cargos por ad
obligaciones financieras
Provisiones
para
Crditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
Ingreso
s
Diverso
s
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACIN
FORMATO "D"
y otros cargos por adeudos y 1,300.
s financieras 00 1,300
34,100.00
34,100.00
50.00 50.00
34,150.00
34,150.00 34,150.00
-
Gastos de Personal
y Directorio
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
RESULTADO DE OPERACIN
Otros Ingresos y
Gastos
IMPUESTO A LA RENTA
1,800.00 1,800.00
23,080.00 23,080.00
23,080.00 23,080.00
49,500.00 49,500.00
72,580.00 72,580.00
-21,774.00
-21,774.00
50,806.00 50,806.00
"ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO AL 31/01/14"
COOPERATIVA DE AHOORO Y CREDITO "FUTURO MEJOR" (EXPRESADO EN NUE
Fondos Propios
Capital Capital Reservas
social adicional Obligatorias
Resultado Integral
Resultado del ejercicio 5081
Otros Resultado Integral
Cambios en el Patrimonio Neto (No
incluidos en el Resultado Integral)
Dividendos
Operaciones con acciones de
tesorera
32000 332000
32000 332000
32000 332000
5081
15500
22863 22863
1116.01 CHEQUES
1813.01 MOBILIARIO
1813.02 EQUIPOS DE COMPUTACION
1814.01 VEHICULOS
015 COOPERATIVA DE AHOORO Y CREDITO ENCALADA"
60,000.00 105,500.00
87,500.00 42,000.00
25,000.00 40,650.00
20,000.00 4,350.00
40,000.00 159,050.00
128,700.00 9,650.00
-
31,100.00 31,100.00
580,000.00 480,000.00
100,000.00
5,000.00
5,000.00
15,900.00
31,800.00 15,900.00
-
40,000.00 40,000.00
-
41,100.00 41,100.00
- 100.00
100.00
42,000.00
42,000.00
40,000.00
40,000.00
30,000.00 - 30,000.00
25,000.00 - 25,000.00
15,000.00
15,000.00
1824.01 VEHICULOS
3311 RESERVAS
- - -6,800.00
5,000.00 1,800.00
- 3,600.00
3,600.00
7,500.00
7,500.00
-
5,000.00 5,000.00
- - -320,000.00
320,000.00
- -80,000.00
100,000.00 20,000.00
-
500.00 500.00
-22,862.70
22,862.70
-3,820.00
3,820.00
-
4,350.00 4,350.00
- -23,600.00
23,600.00
- - -24,774.00
3,000.00 21,774.00
- -450.00
450.00
- -650.00
650.00
- -130,000.00
130,000.00
-900.00
900.00 1,800.00
- - -315,000.00
300,000.00 15,000.00
-500.00
500.00
-5,080.60
5,080.60
- - -54,862.70
32,000.00 22,862.70
5,000.00
5,000.00
4111.02
4114.01
4114.03
4117.03
4312.02
4411.03
4511.01
4511.04
5114.01
5114.04
5117.04
INTERESES Y GASTOS POR OBLIGACIONES CON EL
PUBLICO AHORRISTA
- 500.00
1,000.00
- 1,300.00
- - -
- 1,800.00
- 5,000.00
- 450.00
- -41,200.00
41,200.00
-900.00
900.00
- -300.00
300.00
5212.29 OTROS INGRESOS POR SERVICCIOS DIVERSOS
239
- -50.00
50.00
-49,500.00
49,500.00
60,000.00 - 96,800.00
36,800.00
- 130,000.00
130,000.00
- - -226,800.00
60,000.00 166,800.00
30,000.00 -70,000.00
100,000.00
- 70,000.00
30,000.00 100,000.00
- 826,500.00 -76,400.00
902,900.00