Pregunta Nº 1

A remitir informe escrito de los recaudos legales que deberán cumplimentarse para la válida celebración de la
primer asamblea general ordinaria, alertándolos sobre los plazos legales existentes respecto de cada
instancia pertinente

La ley de sociedades comerciales n 19550 determina en su art 234 los requisitos de validez para la
celebración de la primer asamblea ordinaria.
en el se determina:

1 convocatoria: será realizada por el directorio o el sindico cuando omitiere hacerlo el directorio:
art 294 inc 7, o cuando sean requeridas por accionistas que representan por lo menos el cinco por
ciento (5 %) del capital social, si los estatutos no fijaran una representación menor, debiendo en
este caso junto con la petición indicar los temas a tratar, siendo el directorio o el sindico el que
realice la convocatoria de la asamblea en un plazo máximo de 40 dias de recibida la petición. Si el
directorio o el síndico omite hacerlo, la convocatoria podrá hacerse por la autoridad de contralor o
judicialmente.

2 edictos: el art 237 determina que

la convocatoria de la primer asamblea:
deberá ser publicada durante 5 dias, con 10 dias de anticipación como minimo y no mas de 30, en
el boletín oficial. Deberá mencionarse el carácter de la asamblea, fecha, hora y lugar de reunión,
orden del día, y los recaudos especiales exigidos por el estatuto para la concurrencia de los
accionistas. Las S.A. deberán hacer dicha publicación en uno de los diarios de mayor circulación
general de la República.

La asamblea en segunda convocatoria:

habiendo fracasado la primera deberá realizarse a los 30 dias siguientes, haciendo las
publicaciones por 3 dias, con 8 de anticipación como minimo. El estatuto puede autorizar ambas
convocatorias simultáneamente, excepto para las sociedades que hacen oferta pública de sus
acciones, en las que esta facultad queda limitada a la asamblea ordinaria.
En el supuesto de convocatorias simultáneas, si la asamblea fuere citada para celebrarse el mismo
día deberá serlo con un intervalo no inferior a una (1) hora de la fijada para la primera.

Asamblea unánime:
si se reúnen los accionistas que representan la totalidad del capital social la asamblea podrá
celebrarse sin publicación de convocatoria y las decisiones que se adopten por unanimidad de las
acciones con derecho a voto.

Pregunta Nº 2

Preparar el acta del órgano competente para la convocatoria a asamblea general ordinaria, cuyo
orden del día habrá de conformarse al art. 234 de la ley 19.550.
En la ciudad de Resistencia, Chaco, a los 25 días del mes de abril del año 2018, en la sede social de
Nordeste S.A., sita en french 1020 de la Ciudad de Resistencia, Chaco, se reúnen los siguientes
miembros de Comisión Directiva de la sociedad, Sres Enrique ramón Valdez, DNI 27387647,
Gustavo Aquino, DNI 238476784, Marcelo Mongelino, DNI 28786776, bajo la presidencia de éste
último en su carácter de presidente de la presente Comisión Directiva, siendo las 09:00 Hs, y
existiendo quórum, da apertura a la sesión, que tiene como objetivo la convocatoria de los
señores accionistas a la PRIMERA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, que se efectuará el día 27 de
junio del corriente año a las 15 horas, en primera convocatoria y a las 16 horas en segunda
convocatoria, en la sede social de Nordeste S.A., sita en french 1020 de la Ciudad de Resistencia,
Chaco, para tratar el siguiente

Orden del Día:

1°) Designación de dos accionistas para firmar el Acta.

2°) Consideración de los documentos previstos en el artículo 234 inciso 1° de la Ley 19.550

correspondientes al 78° ejercicio económico de la sociedad cerrado el 31 de diciembre de 2017.

3°) Consideración de los resultados del ejercicio y su destino. Consideración de la propuesta del

Directorio relativa al pago de dividendos en efectivo.

4º) Consideración de las reservas facultativas existentes. Constitución de nuevas reservas

facultativas diversas de las legales.

5°) Consideración de la gestión del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora.

6°) Consideración de las remuneraciones al Directorio correspondientes al ejercicio cerrado el 31

de diciembre de 2017.

7°) Consideración de los honorarios a la Comisión Fiscalizadora.

8°) Designación de Contadores Certificantes para el próximo ejercicio y determinación de la

remuneración por el balance cerrado el 31 de diciembre de 2017.

9°) Determinación del número de directores titulares y suplentes para el próximo ejercicio y su
elección.

10°) Designación de los miembros titulares y suplentes para integrar la Comisión Fiscalizadora.

11º) Determinación del presupuesto para el funcionamiento del Comité de Auditoría que actuará
durante el ejercicio a finalizar el 31 de diciembre de 2018.

Nota 1: Para participar en la Asamblea deben depositar los certificados de titularidad de acciones
escriturales emitidos al efecto por la Caja de Valores S.A., en la sede social sita en calle french
1020 de la Ciudad de Resistencia, de lunes a viernes en el horario de 10 a 17 horas, con al menos
tres (3) días hábiles de anticipación al de la fecha fijada.

Nota 2: Se deja constancia que el punto 4 del orden del día se tratará en el marco de la Asamblea
General Extraordinaria. Los restantes puntos corresponden a la Asamblea General Ordinaria. De
celebrarse la asamblea en segunda convocatoria sólo podrá tratarse los puntos del orden del día
correspondientes a la Asamblea General Ordinaria.

Nota 3: para realizar efectivo cumplimiento al art 238 de ley 19550, los señores accionistas
deberán concurrir con sus respectivos documentos de identidad

Nota 4: los apoderados que deseen concurrir a la Asamblea, para poder acreditarse, deberán
presentar la documentación pertinente con una hora de anticipación al comienzo de la misma

NORDESTE S.A..
Arq. Marcelo Mongelino

Presidente

Presidente, designado por Acta de Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria Nº 104 y de

Directorio Nº 1814, ambas de fecha 10 de febrero de 2017.

Cdor. Juan Francisco Barbeti

Responsable de Relaciones con el Mercado

Pregunta Nº 3

Elaborar el aviso o comunicación legal que debe dirigirse a los accionistas, explicando a los
integrantes del directorio las exigencias en materia de publicidad.

EDICTO Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria

CONVOCATORIA
POR 5 DIAS - Se convoca a los Sres. accionistas de Nordeste S.A. a Asamblea General Ordinaria y
Extraordinaria a celebrarse el día 27 de junio de 2018, a las 15:00horas en primera convocatoria y
a las 16:00 horas en segunda convocatoria, en el domicilio en french 1020 de la Ciudad de
Resistencia, Chaco, a los fines de tratar el siguiente:
ORDEN DEL DIA:
1°) Designación de dos accionistas para firmar el Acta.

2°) Consideración de los documentos previstos en el artículo 234 inciso 1° de la Ley 19.550

correspondientes al 78° ejercicio económico de la sociedad cerrado el 31 de diciembre de 2017.

3°) Consideración de los resultados del ejercicio y su destino. Consideración de la propuesta del
Directorio relativa al pago de dividendos en efectivo.

4º) Consideración de las reservas facultativas existentes. Constitución de nuevas reservas

facultativas diversas de las legales.

5°) Consideración de la gestión del Directorio y de la Comisión Fiscalizadora.

6°) Consideración de las remuneraciones al Directorio correspondientes al ejercicio cerrado el 31

de diciembre de 2017.

7°) Consideración de los honorarios a la Comisión Fiscalizadora.

8°) Designación de Contadores Certificantes para el próximo ejercicio y determinación de la

remuneración por el balance cerrado el 31 de diciembre de 2017.

9°) Determinación del número de directores titulares y suplentes para el próximo ejercicio y su
elección.

10°) Designación de los miembros titulares y suplentes para integrar la Comisión Fiscalizadora.

11º) Determinación del presupuesto para el funcionamiento del Comité de Auditoría que actuará
durante el ejercicio a finalizar el 31 de diciembre de 2018.

NORDESTE S.A..

Arq. Marcelo Mongelino - Presidente

Cdor. Juan Francisco Barbeti - Responsable de Relaciones con el Mercado

Pregunta Nº 4
Procurar que se coloque a disposición de los socios cierta documentación en legal tiempo y forma, para lo
cual remitirá también memorándum al directorio de la sociedad.

Nordeste S.A.
Memorándum N° 022
Resistencia, 10 de Mayo de 2018
Para conocimiento de los señores Directores:
Con respecto a la celebración de la Primer Asamblea Ordinaria y en conformidad con la normativa
legal vigente, deberán colocar a disposición de los señores Socios los siguientes documentos:

1: Libro diario: en el cual están plasmadas de forma cronológica todas las operaciones económicas
que registra la empresa

2: Libro inventario y Balances

3: Libros auxiliares

4: balance

5: estado de resultados

6: notas complementarias y cuadros anexos

7: Memoria del ejercicio

8: Libro de Actas de los Órganos Colegiados determinado por el art 73 de la ley 19550, compuesto
por libro de actas de asamblea y libro de actas del directorio
El libro de actas de asamblea se regula por el art 249 de la ley 19550 y debe resumir las
manifestaciones hechas en la deliberación, las formas de las votaciones y sus resultados con
expresión completa de las decisiones. Cualquier accionista puede solicitar a su costa, copia
firmada del acta.
El libro de actas del directorio, será el reflejo de las votaciones , manifestaciones o desiciones
tomadas por los directores

9: Libro de Asistencia a las Asambleas de Accionistas:determinado en el art 238 de la ley 19550,

donde se acentara la voluntad de los accionistas de cocurrir a la asamblea

10: Libro de Registro de Acciones: determinada en el art 213 de la ley 19550, donde se deberá
asentar toda información referida a las acciones de la sociedad, como ser:
a) Clases de acciones, derechos y obligaciones que comporten
b) Estado de integración, con indicación del nombre del suscriptor
c) Si son al portador, los números; si son nominativas, las sucesivas transferencias con detalle de
fechas e individualización de los adquirentes
d) Los derechos reales que gravan las acciones nominativas
e) La conversión de los títulos, con los datos que correspondan a los nuevos
f) Cualquier otra mención que derive de la situación jurídica de las acciones y de sus
modificaciones

Pregunta Nº 5
Comunicada la convocatoria a los señores accionistas, tomar razón de quiénes estarán presentes en el
pertinente libro social.
Para que cada accionista pueda participar en la asamblea, deberá acreditar su condición, mediante la
exibicion de las acciones, sus certificados o resguardos bancarios.
El siguiente paso varia según el tipo de acciones que tenga cada accionista:
acciones nominativas: deberá el socio comunicar a la sociedad con por lo menos 3 dias antes de la
asamblea, para que las mismas sean inscriptas en el libro de asistencia.
Acciones al portador: Debera ser depositada con por lo menos 3 dias antes de la asamblea por sus
portadores en la sociedad, si las mismas ya están presentadas en bancos o cajas de valores se deberán
presentar los certificados que lo demuestren.
Acciones escriturales: Si la sociedad lleva el libro especial, solo se debe comunicar a la misma la decisión de
participar en la asamblea, pero si el libro es llevado por un banco o caja de valores, los accionistas deben
presentar a la sociedad los certificados correspondientes que den fe de ello.
En el caso del mandato, cuando un accionista es representado por otra persona, deberá otorgarse el mandato
por instrumento publico o privado. El mandatario puede ser cualquier persona con capacidad jurídica, con
excepción de director, sindico, miembro del consejo de vigilancia, gerente o empleados de la sociedad.
Ya sean los accionistas o sus mandatarios deberán firmar el libro de asistencia, dejando plasmado su
domicilio, documento de identidad y numero de votos que le corresponden

Pregunta Nº 6
Constatar e indicar el quórum y mayorías legales aplicables a la asamblea en cuestión.

el quórum es el número de accionistas que se necesita para que la asamblea pueda secionar , se
traten ciertos asuntos y se pueda tomar una determinación válida. El mismo varia según el tipo de
asamblea y el numero de convocatoria:
al ser el ejemplo planteado una asamblea ordinaria de una S.A, se deberá realizar de la siguiente
forma:
asamblea ordinaria:
* Primera convocatoria: art 243 primer parrafo ley 19550: se requiere la presencia de accionistas
que representen la mayoría de las acciones con derecho a voto.
* Segunda convocatoria: art 243 segundo párrafo: En la segunda convocatoria la asamblea se
considerará constituida cualquiera sea el número de esas acciones presentes.

La mayoría es la cantidad de votos necesarios para definir una resolucion social que sea valida.
Las resoluciones en ambos casos serán tomadas por mayoría absoluta de los votos presentes que
puedan emitirse en la respectiva decisión (la mitad mas uno de los votos) , salvo cuando el
estatuto exija mayor número. Tanto en las asambleas ordinarias como extraordinarias es el mismo
régimen, pero el art 244, determina supuestos especiales de mayoria:
Cuando se tratare de la transformación, prórroga o reconducción, excepto en las sociedades que
hacen oferta pública o cotización de sus acciones; de la disolución anticipada de la sociedad; de la
transferencia del domicilio al extranjero, del cambio fundamental del objeto y de la reintegración
total o parcial del capital, tanto en la primera cuanto en segunda convocatoria, las resoluciones se
adoptarán por el voto favorable de la mayoría de acciones con derecho a voto, sin aplicarse la
pluralidad de voto . Esta disposición se aplicará para decidir la fusión y la escisión, salvo respecto
de la sociedad incorporante que se regirá por las normas sobre aumento de capital.
Al producirse el quorum, comenzaran las deliberaciones que estarán dirigidas por el directorio, y
en donde todos los accionistas, directores no accionistas, sindicos y gerentes generales gozan del
derecho de manifestarse. La deliberación podrá ser interrumpida una vez comenzada y por única
vez, por decisión de la mayoría, pasando a cuarto intermedio, debiendo continuar en no mas de 30
dias siguientes a su suspensión, y pudiendo participar únicamente los que asistieron a la primera
parte de la misma.

Pregunta Nº 7
Abierta la asamblea, plasmar las deliberaciones en el respectivo libro social y procurar que, clausurada la
anterior, sea suscripta el acta respectiva en el término legal. Manténgase alerta y tenga en cuenta que no es
dable descartar que se solicite un receso. En ese caso, deberá verificar la admisibilidad legal del receso, los
plazos aplicables y demás recaudos normativos a cumplimentar.

Al termino de la asamblea se debe plasmar en un acta labrada por el directorio de todo lo acontecido en ella,
insertando en la misma las manifestaciones, las formas de votaciones, los resultados, debiendo ser firmada
por el presidente del directorio y los socios designados para ello en un plazo máximo de 5 dias.

Ejercer el derecho de receso le corresponde a cada accionista que quiera retirase de la sociedad, cando sea
intención de la asamblea modificar el contrato social o el estatuto. El accionista puede también solicitar el
reintegro del dinero que representa el valor de su participación social, actualizado al dia de la fecha, que
deberá calcularse en base al ultimo balance realizado, debiendo pagarse en no mas de 12 meses desde la
finalización de la asamblea

Los supuestos que autorizan a los accionistas a ejercer el derecho de reseso son:
transformación, porroga o reconducción de la sociedad, disolución anticipada de la sociedad,
transferencia del domicilio social al extranjero, cambio del objeto social, fusión por incorporación
en el caso de las sociedades fusionadas, escisión, aumento del capital social
Son legitimados a ejercer este derecho los accionistas que votaron en contra de la decisión,
debiendo notificar su intención de ejercer el derecho en un plazo de 5 dias desde que culmino la
asamblea, y los accionistas ausentes en la asamblea, que tienen un plazo de 15 dias para notificar
la misma.

En dicho caso, los accionistas recedentes recuperan el ejercicio de sus derechos, retrotrayéndose
los de naturaleza patrimonial al momento en que notificaron el receso.

Pregunta Nº 8
Una vez que haya completado las anteriores tareas, habrá de elaborar un informe determinando si para la
citación a reunión de socios de una sociedad de responsabilidad limitada, una sociedad en comandita por
acciones y una cooperativa, las exigencias legales habrían sido idénticas. En su caso, deberá remarcar las
diferencias y acompañar con respectivo fundamento
En las S.R.L el órgano de gobierno es el conjunto de socios que la componen. Por medio del art ¡59 se
determina que son estos los encargados de tomar las desiciones pudiendo elegir libremente la forma de
deliberar y adoptar los acuerdos sociales, detallando los mismos en el contrato constitutivo.
En el caso que el contrato no regule esto, los socios podrán adoptar las decisiones por tres sistemas que
detalla la ley.
1 sistema de consulta o voto por correspondencia: la gerencia debe consultar a los socios por un medio
fehaciente, sobre su voto por determinado tema, debiendo los socios responder el mismo a travez de algún
procedimiento que garantice autenticidad dentro de los 10 dias de haberse realizado la consulta. Al producirse
la mayoría, la resolución social es valida.

2 declaracion escrita conjunta: todos los socios epresan el sentido de su voto en una sola declaración escrita.

3 Asamblea: se reúnen los socios y deliberan los diferentes temas tratados, tenían derecho a expresar el
sentido de sus votos y adoptando las decisiones de la sociedad .
La misma es exigida por la ley en su art 159 solo en un caso: cuando se necesita decidir la aprobación de los
estados contables en las S.R.L. con capital superior a $2.100.000

En la Sociedad en comandita por acciones el art 316 determina que la celebración de asamblea esta sujeta a
las normas de la sociedad anónima.

En la Sociedad cooperativa: existe la asamblea ordinaria, y las extraordinarias, que deben ser convocadas
con 15 dias de anticipación a la celebración por el consejo de administración, el sindico o al menos el10% de
los socios debiendo incluirse la orden del dia.