Banco

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Para otros usos de este término, véase Banco (desambiguación).

Sede del Banco Mundial en Washington D. C..

Un banco, también conocido como entidad de crédito o entidad de depósito es

una empresa financiera que acepta depósitos del público y crea depósitos a la
vista, lo que coloquialmente se denominan préstamos; asimismo proveen otro tipo
de servicios financieros. La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de
entidades o instituciones que, dentro de una economía determinada, prestan el
servicio de banco. La internacionalización y la globalización promueven la creación
de una Banca universal. Al igual que la palabra española “banco”, la palabra
griega (trá‧pe‧za) que se traduce como banco significa literalmente “mesa”. En un
contexto financiero, como por ejemplo el trabajo de los cambistas, se refiere al
mostrador para la transacción de dinero. 1

Índice

 1Historia de la actividad bancaria

 2Operaciones bancarias típicas
o 2.1Operaciones pasivas
o 2.2Operaciones activas
 2.2.1Encaje bancario
 2.2.2Préstamos y créditos
 2.2.2.1Clasificaciones de préstamos
 2.2.3Cuentas de crédito
 2.2.4El descuento de efectos
 2.2.5Cartera de valores
 2.2.6Cesiones temporales de activos
 2.2.7Margen de intermediación
 2.2.8Prestación de servicios
 3Clases de banco
 4Banca por país
 5Institución financiera
 6Véase también
 7Referencias
o 7.1Bibliografía
 8Enlaces externos

Historia de la actividad bancaria[editar]

Artículo principal: Historia de la banca

1970

Hay registros existentes de préstamos en Babilonia durante el siglo XVIII a. C.,

realizados por sacerdotes del templo a los comerciantes. Los trapezitas eran los
banqueros en la Antigua Grecia. Trapeza era la mesa detrás de la que estaban en
las tiendas, a veces destinadas a otro tipo de actividad comercial, pero muy a
menudo a las transacciones bancarias. Los bancos más importantes seguían
siendo sin embargo los grandes templos, donde los sacerdotes hacían fructificar el
dinero que recibían en depósito de acuerdo a los préstamos concedidos a los
particulares y a las ciudades.2 Pythius de Lidia, en Asia Menor, a principios
del siglo V a. C., fue el primer banquero individual del cual hay registros. Muchos
de los banqueros de las ciudades-estado griegas eran "metecos" o residentes
extranjeros. Alrededor de 371 a. C., Pasión, un esclavo, se convirtió en el
banquero más rico y más famoso de Grecia.3
Hay prueba de que este tipo de operaciones posiblemente se efectuaban en
tiempos de Abraham, pues los antiguos sumerios de las llanuras de Sinar tenían
“un sistema singularmente complejo de prestar y recibir préstamos, mantener
dinero en depósito y proporcionar cartas de crédito.”4 En Babilonia, como más
tarde en Grecia, la actividad bancaria se centró alrededor de
los templos religiosos, cuya naturaleza sacrosanta suponía una seguridad contra
los ladrones.
Los bancos en la época romana no funcionaban como los modernos. La mayoría
de las actividades bancarias se llevaron a cabo por particulares y no por
instituciones. Las grandes inversiones fueron financiadas por los faeneratores,
mientras que quienes trabajaban profesionalmente en el negocio del dinero y el
crédito eran conocidos por varios nombres, tales
como argentarii (banquero), nummularii (cambista), y coactores (cobradores).5
Durante el siglo III los bancos en Persia y otros territorios en el Imperio
sasánida emitieron letras de crédito conocidas como sakks. Se sabe que
comerciantes musulmanes Karimi han utilizado el sistema de cheque o sakk desde
la época del califato abasí bajo Harun al-Rashid. En el siglo IX un empresario
musulmán ponía efectivo de la forma primitiva de cheque elaborado en China
sobre las fuentes en Bagdad,6 una tradición que se ha reforzado de manera
significativa en los siglos XIII y XIV, durante el Imperio mongol. De hecho, los
fragmentos encontrados en la Geniza de El Cairo indican que en el siglo
XII cheques muy similares a los nuestros estaban en uso, sólo que más pequeños
para ahorrar costos en el papel. Contienen una cantidad que deba pagarse, de la
orden de. La fecha y el nombre del emisor son igualmente evidentes.
Ferias medievales de comercio, tales como la de Hamburgo, contribuyeron al
crecimiento de la banca de una manera curiosa: cambistas expedían documentos
disponibles con otras ferias, a cambio de divisas. Estos documentos podían ser
cobrados en otra feria en un país diferente o en una feria del futuro en el mismo
lugar. Eran rescatables en una fecha futura, a menudo eran descontados por una
cantidad comparable a una tasa de interés.
Comenzando alrededor de 1100, la necesidad de transferir grandes sumas de
dinero para financiar las Cruzadas estimuló el resurgimiento de la banca
en Europa occidental. En 1156, en Génova, se produjeron los primeras contratos
de divisas conocidos. Dos hermanos tomaron prestadas 115 libras genovesas y
acordaron reembolsar a los agentes del banco en Constantinopla la suma de 460
bezantes un mes después de su llegada a esa ciudad.

El cambista y su mujer, cuadro de Quentin Massys.

El primer banco moderno fue fundado en Génova, Italia en el año 1406, su nombre

era Banco di San Giorgio.7 Los primeros bancos aparecieron en la época del
renacimiento en ciudades tales como Venecia, Pisa, Florencia y Génova.
El nombre "banco" deriva de la palabra italiana banco, "escritorio", utilizada
durante el Renacimiento por los banqueros judíos florentinos quienes hacían sus
transacciones sobre una mesa cubierta por un mantel verde. 8
Los integrantes de la Familia Fugger o Fúcares de Augsburgo, junto con los
Welser fueron los banqueros de los reyes de Carlos I y Felipe II de España. Tras
el Asedio de Amberes, el centro financiero se trasladó a Ámsterdam hasta
la Revolución Industrial. En 1609 fue fundado allí el banco Wisselbank
Amsterdamsche. Oficinas bancarias estaban ubicadas por los centros de
comercio, los mayores de los cuales fueron durante el siglo XVII los puertos
de Ámsterdam, Londres y Hamburgo. Algunas personas podían participar en el
lucrativo comercio de las Indias Orientales mediante la compra de letras de crédito
de los bancos.
Durante los siglos XVIII y XIX se produjo un crecimiento masivo en la actividad
bancaria. Los bancos jugaron un papel clave en el movimiento de monedas de oro
y plata basado en papel moneda, canjeable por sus tenencias. Para la estabilidad
económica general y como garantía para los clientes se hizo necesario durante
el siglo XX el establecimiento de la regulación financiera en casi todos los países,
para establecer las normas mínimas de la actividad bancaria y la competencia
financiera y evitar o enfrentar la posibles quiebras bancarias, especialmente
durante las crisis económicas.9
Desde 1980 existen bancos éticos o sociales (ver: Banca social) siendo su objetivo
la financiación de proyectos sociales, ambientales y culturales rechazando
cualquier tipo de especulación con dichos fondos.

Operaciones bancarias típicas[editar]

Muchas de estas operaciones bancarias básicas se derivan de parámetros de
los Estados Financieros secundarios y primarios creando nuevos índices para
medir.
Operaciones pasivas[editar]
Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o
recolecta dinero de las personas.
Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de carácter
pasivo se materializan a través de los depósitos. Los depósitos bancarios pueden
clasificarse en tres grandes categorías:

 Cuentas corrientes.
 Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.
 Depósito a plazo fijo.
Las cuentas, por tanto, son totalmente líquidas. La diferencia entre ambas es que
las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagaré,
mientras que en los depósitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en
ventanilla o a través de los cajeros electrónicos, pero no es posible ni el uso de
cheques ni pagarés. Otra diferencia es que en los depósitos a la vista, el banco
puede exigir el preaviso.
Los depósitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a
cambio del pago de una comisión, que nunca puede ser superior en importe al
montante de los intereses devengados.
Estos depósitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses
de captación).
Operaciones activas[editar]
La colocación permite poner dinero en circulación en la economía; es decir, los
bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a través de la
captación y, con estos, otorgan créditos a las personas, empresas u
organizaciones que los soliciten. Por dar estos préstamos el banco cobra,
dependiendo del tipo de préstamo, unas cantidades de dinero que se llaman
intereses (intereses de colocación) y comisiones.
Encaje bancario[editar]
Véase también: Coeficiente de caja
De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte líquida como
reserva para hacer frente a las posibles demandas de restitución de los clientes, lo
que recibe el nombre de encaje bancario. Tienen un carácter improductivo, puesto
que no pueden estar invertidos.
El encaje es un porcentaje del total de los depósitos que reciben las instituciones
financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en
sus cajas o en sus cuentas en el banco central. El encaje tiene como fin garantizar
el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo
soliciten o de que se le presenten problemas de liquidez a la institución financiera.
De esta forma, se disminuye el riesgo de la pérdida del dinero de los ahorradores.
Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos
rentables una primera parte se compone de los activos rentables en:
Préstamos y créditos[editar]
Clasificaciones de préstamos[editar]
Se pueden desarrollar múltiples clasificaciones acerca de los préstamos: