PLAN FINANCIERO

ACTIVIDAD N°5

ESTUDIANTES:

MARIA ALEJANDRA DORIA CORDOBA

DEICY PAOLA DUARTE RAMIREZ
ALEXANDRA FORERO BARRERA

DOCENTE:
CARLOS EDUARDO GOMEZ

NRC:
7699

CORPORACION UNIVERSITARIA UNIMINUTO DE DIOS

SEPTIEMO SEMESTRE
GIRON-SANTANDER
2020
 PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO DE CAJA

TRIMESTRE I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV

Total de entradas en efectivo $ 74,000,000.00 $ 84,000,000.00 $ 81,000,000.00 $ 101,000,000.00 $ 340,000,000.00

( - ) Total de desembolsos $ 69,800,000.00 $ 81,900,000.00 $ 79,200,000.00 $ 96,100,000.00 $ 327,000,000.00 flujo efectivo, con que plata se cuenta

Flujo neto de efectivo $ 4,200,000.00 $ 2,100,000.00 $ 1,800,000.00 $ 4,900,000.00

( + ) Saldo incial caja $ 65,600,000.00 $ 79,800,000.00 $ 77,400,000.00 $ 91,200,000.00

Saldo final caja $ 69,800,000.00 $ 81,900,000.00 $ 79,200,000.00 $ 96,100,000.00

( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ - No se presto plata-No se tiene creditos bancarios

Saldo final con financiamiento $ 69,800,000.00 $ 81,900,000.00 $ 79,200,000.00 $ 96,100,000.00 $ 327,000,000.00

El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se debe
ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
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BALANCE GENERAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 64,000,000.00 Cuentas por pagar $ 20,000,000.00 PROVEEDORES,SEGURIDAD SOCIAL

Cuentas por cobrar $ 40,000,000.00

Inventario de materiales $ 9,400,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ 5,000,000.00 Cuentas por pagar $ -

Inventario de producto terminado $ 14,002,120.00 $ 28,402,120.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 132,402,120.00 TOTAL PASIVOS $ 20,000,000.00 -$ 309,666,060.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 25,729,700.00 Capital $ 100,000,000.00

MUEBLES Y ENSERES $ 3,800,000.00 Utilidad del ejercicio $ 41,931,820.00

TOTAL ACTIVO FIJO $ 29,529,700.00 TOTAL PATRIMONIO $ 141,931,820.00

TOTAL PASIVO Y
TOTL ACTIVOS $ 161,931,820.00 PATRIMONIO $ 161,931,820.00

El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo = Pasivo
+ Patrimonio.
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ESTADO DE RESULTADOS
ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 20XX

VENTAS $ 380,000,000.00

Ventas de contado $ 15,000,000.00

Ventas a crédito $ 365,000,000.00

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 185,523,636.00

Materiales o mercancías $ 136,800,000.00

Mano de obra $ 48,723,636.00

UTILIDAD BRUTA $ 194,476,364.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 152,544,544.00 $ 152,544,544.00 $ 347,020,908.00

UTILIDAD OPERATIVA $ 41,931,820.00 $ 338,068,180.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ - $ -

GASTOS FAMILIARES (- ) $ - $ -

UTILIDAD NETA DESPUES DE $ 41,931,820.00

GASTOS FAMILIARES

El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han

obtenido los ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las operaciones
de una empresa durante un período determinado. Es un estado dinámico y acumulativo.
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FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS TRIMESTRE I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV

Ventas de contado $ 4,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 15,000,000.00

Cobro a clientes $ 75,000,000.00 $ 88,000,000.00 $ 69,000,000.00 $ 93,000,000.00 $ 325,000,000.00

Ingresos familiares $ - $ - $ - $ -

A. TOTAL INGRESOS $ 79,000,000.00 $ 91,000,000.00 $ 72,000,000.00 $ 98,000,000.00 $ 340,000,000.00

GASTOS

Compras de contado $ 29,000,000.00 $ 38,000,000.00 $ 28,000,000.00 $ 41,800,000.00 $ 136,800,000.00

Gastos familiares $ - $ - $ - $ -

Gastos del negocio $ 32,900,000.00 $ 34,936,006.00 $ 26,280,000.00 $ 38,628,538.00 $ 132,744,544.00

Mano de obra $ 12,180,909.00 $ 12,180,909.00 $ 12,180,909.00 $ 12,180,909.00

Transporte $ 4,000,000.00 $ 4,500,000.00 $ 4,800,000.00 $ 4,700,000.00 $ 18,000,000.00

Gastos financieros $ 400,000.00 $ 500,000.00 $ 410,000.00 $ 490,000.00 $ 1,800,000.00 $ 152,544,544.00

Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

B. TOTAL GASTOS $ 78,480,909.00 $ 90,116,915.00 $ 71,670,909.00 $ 97,799,447.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 519,091.00 $ 883,085.00 $ 329,091.00 $ 200,553.00

D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ - $ - $ -

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. anterior) $ 519,091.00 $ 883,085.00 $ 329,091.00 $ 200,553.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 519,091.00 $ 883,085.00 $ 329,091.00 $ 200,553.00

El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo
determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
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ANÁLISIS
Presupuesto de caja Balance general

Se busca analizar los compromisos u obligaciones que tiene la El balance General compuesto por pasivos, activos y patrimio
empresa y la disponibilidad de recursosos para cumplir estas representa los bienes de la empresa sus deudas y su patrimonio
obligaciones neto
En el ejercicio tenemos que del total de las ventas $380 Millones se Que resulta restar los activos menos los pasivos
contarian con $340 millones el saldo restante quedaria en cartera Los activos estan representados por banco, cartera, inventario y
$40 Millones propiedad planta y equipo.

Estado de resultados Flujo de efectivo

El estado de resultado (perdidas y ganacia) nos muestra el resultado Este estado nos muestra la utilizacion de los recursos atravez de un
economico en un periodo de tiempo determinado que para nuestro periodo determinado de tiempo.
caso e suna utilidad de $41,9 Millones de utilidad De nuestro ejercicio tenemos que los recursos recaudados d e la
sociedad fueron de $340 millones , los cuales se destinaron a cubrir
los diferentes costos y gastos en que incurrio la empresa en el
desarrollo de su actividad economica tales como:
Mano de obra, transporte, materiales y gastos del negocio

El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se encontraron.
redacta 3 dificultades y 3 fortalezas que encontramos en el desarrollo del plan financiero.
dificultades
1. analizar a fondo todos los precios y procedimientos para la realizacion de la actividad
2. el tiempo y el internert que fueron algunas dificultades a la hora de realizar la actividad debido al trabajo y disposicion de ca
3. buscar informacion de tener conocimiento como se encontraba este sector economico de la empresa.

Fortalezas
1.Trabajo en grupo, se desarrollo el trabajo a cabalidad
2. adquirir conocimiento de procesos contables cuya informacion es necesario para el desarrolla de la empresa ( presupuesto
3. informacion que nos aporta a futuro para crear nuestra propia empresa.
do al trabajo y disposicion de cada una de los integrantes.

la de la empresa ( presupuesto de caja, balance general,estado resultados,flujo efectivo, analisis )