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    Auditoria Interna

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    Este documento establece la metodología para programar, planificar, realizar e informar los resultados de las auditorías internas. Describe el proceso de auditoría, incluyendo la competencia de los auditores, el desarrollo del programa y plan de auditoría, la realización de la auditoría, la elaboración del informe, el cierre y el seguimiento de las acciones correctivas.

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    Auditoria Interna

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    Este documento establece la metodología para programar, planificar, realizar e informar los resultados de las auditorías internas. Describe el proceso de auditoría, incluyendo la competencia de los auditores, el desarrollo del programa y plan de auditoría, la realización de la auditoría, la elaboración del informe, el cierre y el seguimiento de las acciones correctivas.

    Descripción original:

    AUDITORIA

    Título original

    2.- Auditoria Interna

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    Este documento establece la metodología para programar, planificar, realizar e informar los resultados de las auditorías internas. Describe el proceso de auditoría, incluyendo la competencia de los auditores, el desarrollo del programa y plan de auditoría, la realización de la auditoría, la elaboración del informe, el cierre y el seguimiento de las acciones correctivas.

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    Este documento establece la metodología para programar, planificar, realizar e informar los resultados de las auditorías internas. Describe el proceso de auditoría, incluyendo la competencia de los auditores, el desarrollo del programa y plan de auditoría, la realización de la auditoría, la elaboración del informe, el cierre y el seguimiento de las acciones correctivas.

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    AUDITORIA INTERNA

    PR-GC-02

    F. Elaboración: 25/04/12
    Revisión 02 F. Aprobación: 06/05/13 Página 1 de 10

    INDICE

    1 Objetivo
    2 Alcance
    3 Descripción de las actividades
    4 Control de Registros
    5 Formato de Anexos

    Registro de Control de Cambios


    Rev. Nº Fecha Historial de Cambios
    00 27-04-12 Primera Edición del Documento
    Se incorpora al procedimiento el formulario FO-GC-02.4 de evaluación
    01 18-12-12
    para el servicio externalizado de auditorías internas
    Modificación de quien revisa y aprueba el documento es realizada por
    02 06-05-13
    el subgerente de operaciones.

    ELABORÓ Susana Méndez C REVISÓ Álvaro Carmona E. APROBÓ Álvaro Carmona E.

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    PR-GC-02

    F. Elaboración: 25/04/12
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    1 Objetivo
    Este procedimiento define la metodología utilizada por la Organización para
    programar, planificar, realizar e informar el resultado de las auditorias, que permiten
    determinar el grado de implementación, eficacia y la posibilidad de mejorar
    continuamente el Sistema de Gestión.

    2 Alcance
    Aplica a todas las auditorias que se realizan en las áreas administrativas y operativas
    de la organización, que están dentro del alcance del Sistema de Gestión.

    3 Descripción de la Actividad.

    3.1 Competencia de los auditores

    Los auditores internos deben contar formación demostrable a través de:


    a) Certificado de curso de formación de auditores internos o
    b) Certificado de calificación como auditores a través de formación interna.

    Cuando la organización necesite contar con los servicios de personal externo para
    una auditoría de autoevaluación, este debe demostrar su competencia a través de
    certificados o mediante carta de respaldo de la entidad a la cual representa. El
    grado de control que se aplica a este servicio se realizará a través del formulario FO-
    GC-02.4 “evaluación para el servicio externalizado de auditorías internas que se
    efectuará después de la recepción del informe de auditoría.

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    3.2 Programa de Auditorias


    El Jefe de Gestión de la Calidad y/o Experto en Prevención de Riesgo desarrolla un
    Programa de Auditorias FO-GC-02.1 y solicita la aprobación por parte del Gerente de
    Operaciones.
    Se pueden realizar auditorías extraordinarias siempre que el Jefe de Gestión de la
    Calidad y/o Experto en Prevención de Riesgo o el Gerente de Operaciones lo
    consideren necesario.

    3.3 Plan de Auditoria


    Para la realización de la auditoria, el Jefe de Gestión de la Calidad y/o Experto en
    Prevención de Riesgo designa a un equipo auditor, quienes son responsable de
    elaborar un Plan de Auditorias FO-GC-02.2 y lo envía al responsable del área o
    procesos a auditar con al menos 10 días hábiles de anticipación, al mismo tiempo que
    toma contacto con el responsable del proceso a auditar para solicitar la
    documentación a utilizar como criterios para la auditoria.

    3.4 Realización de la auditoria


    La auditoria parte con una reunión de inicio donde el equipo auditor se reúne con el
    responsable del proceso a auditar para confirmar el objetivo y alcance de esta,
    explicar la sistemática a utilizar y definir la secuencia de realización de la auditoria.

    Finalizada la reunión de apertura, se realizan las entrevistas a las distintas áreas


    según lo definido en el Plan de Auditoria correspondiente. En esta etapa, los

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    auditores investigan el cumplimiento de los criterios de la auditoria a través de la


    verificación de registros, declaraciones de hecho, entre otros.

    3.5 Elaboración del informe de auditoria


    Concluida la auditoria, el equipo auditor se reúne para evaluar los hallazgos y obtener
    conclusiones que posteriormente formaran parte del Informe de Auditorias FO-GC-
    02.3, documento, a través del cual, se da a conocer al responsable del proceso
    auditado los resultados de la auditoria.

    3.6 Cierre de la auditoria


    Concluida la auditoria el equipo auditor se reúne nuevamente con el responsable del
    proceso auditado a fin de analizar el resultado de la auditoria y realizar las
    aclaraciones que sean necesarias.
    Durante la reunión de cierre, se realiza, siempre que sea posible, la distribución del
    informe de auditoría, este documento queda en poder del Jefe de Gestión de la
    Calidad y/o Experto en Prevención de Riesgo y del responsable del proceso. En caso
    contrario el equipo auditor cuenta con 5 días hábiles para enviar el informe a las
    partes interesadas.

    3.7 Planificación de acciones para eliminar las no conformidades reales o


    potenciales y sus causas
    Con la información contenida en el informe, el Responsable del proceso auditado
    investiga la o las causas que dieron origen a las no conformidades reales o
    potenciales detectadas y determina las acciones a seguir, cuyos resultados son

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    registrados en la planilla de Gestión de Hallazgos FO-GC-03.2, del procedimiento de


    Acciones Correctivas y Preventivas “PR-GC-03” Las acciones definidas deben ser
    puestas en acción por el responsable del área auditada, en un plazo coherente a la
    actividad a realizar.

    3.8 Verificación de la eficacia de las acciones tomadas


    El Jefe de Gestión de la Calidad y/o Experto en Prevención de Riesgo o quien él
    designe, es responsable de verificar la eficacia de las propuestas de solución
    definidas para eliminar las causas de las No Conformidades.

    En caso que la propuesta de solución no entregue los resultados esperados, el


    verificador debe registrar el resultado, en la columna eficacia de la planilla de gestión
    de hallazgos FO-GC-03.2, y solicitar al responsable del proceso auditado nuevas
    propuestas de solución. En este caso el responsable del proceso auditado debe
    proceder de acuerdo a lo mencionado en el procedimiento de acciones
    correctivas/preventivas, las veces que sea necesario, hasta eliminar la o las causas
    que dieron origen a la no-conformidad.

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    4 Control de Registros

    Almacenamiento y Recuperación y
    Identificación Retención Disposición
    Protección Acceso
    Programa de Digital con respaldo en Jefe de Gestión de la 1 año Eliminar
    Auditorias el Servidor calidad y/o Experto
    en Prevención y
    responsables de
    procesos
    Plan de auditorias Digital con respaldo en Jefe de Gestión de la 1 año Eliminar
    el Servidor calidad y/o Experto
    en Prevención y
    responsables de
    procesos
    Informe de Digital con respaldo en Jefe de Gestión de la 1 año Eliminar
    Auditorias el Servidor calidad y/o Experto
    en prevención y
    responsables de
    procesos
    Evaluación para Digital con respaldo en Jefe de Gestión de la 1 año Eliminar
    servicio el Servidor calidad y/o Experto
    externalizado de en prevención y
    auditoría internas responsables de
    procesos

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    5 Formato de Anexos

    FO-GC-02.1
    PROGRAMA DE AUDITORIAS

    Responsable de la gestión

    Objetivo

    Extensión

    Recursos Asociados

    Areas o Procesos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

    Gestión Gerencial
    Administración del Sistema
    Operaciones
    Mantención
    Producción
    Procesos de Apoyo
    Procesos de Gestión de la Calidad

    Patricio Buvinic R.

    Firma Aprobación

    Gerente de Operaciones

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    FO-GC-02.2
    PLAN DE AUDITORIAS

    Proceso o Area a Auditar

    Objetivo

    Alcance

    Auditor Lider

    Criterios de la Auditoria

    Distribución del Informe

    Representante de
    Fecha Horario Aproximado Equipo Auditor Actividad
    area a auditar

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