Colorantes Peru
Colorantes Peru
Colorantes Peru
Asesor
Lima – Perú
Mayo de 2019
(Hoja en blanco)
ii
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA
INSTALACIÓN DE UNA PLANTA DE ÁCIDO
CARMÍNICO Y CARMÍN EXTRAÍDO DE LA
COCHINILLA
(Dactylopius Coccus Costa)
iii
TABLA DE CONTENIDO
iv
2.4.1 Segmentación del mercado .....................................................................31
2.4.2 Selección de mercado meta .....................................................................31
2.4.3 Demanda Específica para el Proyecto .....................................................31
2.5 Definición de la Estrategia de Comercialización ....................................32
2.5.1 Políticas de comercialización y distribución ...........................................32
2.5.2 Publicidad y promoción ..........................................................................34
2.5.3 Análisis de precios ..................................................................................35
2.6 Análisis de Disponibilidad de los insumos principales...........................37
2.6.1 Características principales de la materia prima ......................................37
2.6.2 Disponibilidad de la materia prima .........................................................40
2.6.3 Costos de la materia prima ......................................................................40
CAPÍTULO III: LOCALIZACIÓN DE PLANTA...............................................42
3.1 Identificación y análisis detallada de los factores de localización ..........42
3.2 Identificación y descripción de las alternativas de localización .............49
3.3 Evaluación y selección de localización ...................................................54
3.3.1 Evaluación y selección de la macro localización ....................................54
3.3.2 Evaluación y selección de la micro localización ....................................55
CAPÍTULO IV: TAMAÑO DE PLANTA ............................................................59
4.1 Relación tamaño-mercado ......................................................................59
4.2 Relación tamaño-recursos productivos ...................................................60
4.3 Relación tamaño-tecnología....................................................................61
4.4 Relación tamaño-punto de equilibrio ......................................................61
4.5 Selección del tamaño de planta ...............................................................62
CAPÍTULO V: INGENIERÍA DEL PROYECTO...............................................63
5.1 Definición Técnica del producto .............................................................63
5.1.1 Especificaciones técnicas del producto ...................................................63
5.1.2 Composición del producto ......................................................................64
5.1.3 Diseño gráfico del producto ....................................................................66
5.2 Tecnologías existentes y procesos de producción ..................................68
5.2.1 Naturaleza de la tecnología requerida .....................................................69
5.2.2 Procesos de producción...........................................................................70
5.3 Características de las instalaciones y equipos .........................................85
5.3.1 Selección de la maquinaria y equipos .....................................................85
5.3.2 Especificaciones de la maquinaria ..........................................................85
v
5.4 Capacidad instalada ................................................................................86
5.4.1 Cálculo de la capacidad instalada ...........................................................86
5.4.2 Cálculo detallado del número de máquinas requeridas...........................89
5.5 Resguardo de la calidad y/o inocuidad del producto ..............................90
5.5.1 Calidad de la materia prima, de los insumos, del proceso y del producto
………………………………………………………………………….90
5.5.2 Estrategias de mejora ..............................................................................93
5.6 Estudio de Impacto Ambiental................................................................94
5.7 Seguridad y Salud ocupacional ...............................................................95
5.8 Sistema de mantenimiento ......................................................................97
5.9 Programa de producción .........................................................................99
5.9.1 Factores para la programación de la producción ....................................99
5.9.2 Programa de producción .........................................................................99
5.10 Requerimiento de insumos, servicios y personal ....................................99
5.10.1 Materia prima, insumos y otros materiales .............................................99
5.10.2 Servicios: energía eléctrica, agua, vapor, combustible, etc. ...................99
5.10.3 Determinación del número de operarios y trabajadores indirectos .........100
5.10.4 Servicios de terceros ...............................................................................100
5.11 Disposición de planta ..............................................................................100
5.11.1 Características físicas del proyecto .........................................................100
5.11.2 Determinación de las zonas físicas requeridas ........................................101
5.11.3 Cálculo de áreas para cada zona .............................................................101
5.11.4 Dispositivos de seguridad industrial y señalización ...............................102
5.11.5 Disposición general .................................................................................103
5.11.6 Disposición de detalle .............................................................................104
CAPÍTULO VI: ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN.............................105
6.1 Formación de la Organización empresarial ............................................105
6.2 Requerimientos de personal directivo, administrativo y de servicios .....107
6.3 Estructura organizacional........................................................................112
CAPÍTULO VII: ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS ..................113
7.1 Inversiones ..............................................................................................113
7.1.1 Estimación de las inversiones de largo plazo (tangibles e intangibles) ..113
7.1.2 Estimación de las inversiones de corto plazo (Capital de trabajo) .........114
7.2 Costos de producción ..............................................................................116
vi
7.2.1 Costos de las materias primas .................................................................116
7.2.2 Costo de la mano de obra directa ............................................................117
7.2.3 Costo Indirecto de Fabricación ...............................................................117
7.3 Presupuestos Operativos .........................................................................119
7.3.1 Presupuesto de ingreso por ventas ..........................................................119
7.3.2 Presupuesto operativo de costos .............................................................120
7.3.3 Presupuesto operativo de gastos .............................................................122
7.4 Presupuestos Financieros ........................................................................124
7.4.1 Presupuesto de Servicio de Deuda ..........................................................124
7.4.2 Presupuesto de Estado de Resultados .....................................................125
7.5 Flujo de fondos netos ..............................................................................125
7.5.1 Flujo de Fondos Económico ...................................................................125
7.5.2 Flujo de Fondos Financiero ....................................................................126
CAPÍTULO VIII: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DEL
PROYECTO .............................................................................................................127
8.1 Evaluación económica: VAN, TIR B/C, PR ...........................................127
8.2 Evaluación financiera: VAN, TIR B/C, PR ............................................127
8.3 Análisis de ratios e indicadores económicos y financieros del Proyecto 128
8.4 Análisis de sensibilidad del Proyecto .....................................................129
CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN SOCIAL DEL PROYECTO ..........................132
9.1 Identificación de las zonas y comunidades de influencia del Proyecto ..132
9.2 Análisis de indicadores sociales..............................................................133
CONCLUSIONES ...................................................................................................135
RECOMENDACIONES .........................................................................................136
REFERENCIAS .......................................................................................................137
BIBLIOGRAFÍA……………………………………………………………..……139
ANEXOS ...................................................................................................................141
vii
ÍNDICE DE TABLAS
viii
Tabla 3. 4 Matriz de Enfrentamiento de Factores – Macro localización ........................ 49
Tabla 3. 5 Ranking de Factores ...................................................................................... 54
Tabla 3. 6 Matriz de Enfrentamiento de Factores – Micro localización......................... 55
Tabla 3. 7 Disponibilidad de Materia Prima – Departamento de Arequipa 2015 .......... 55
Tabla 3. 8 Ranking de Factores – Micro localización .................................................... 57
Tabla 3. 9 Disponibilidad de Materia Prima – Provincia de Arequipa 2015 .................. 57
ix
Tabla 7. 2 Cálculo de la inversión fija intangible ......................................................... 114
Tabla 7. 3 Cálculo del capital de trabajo ...................................................................... 114
Tabla 7. 4 Cálculo de inversión total ............................................................................ 115
Tabla 7. 5 Costo de materias primas (S/) ...................................................................... 116
Tabla 7. 6 Costo de mano de obra directa (S/).............................................................. 117
Tabla 7. 7 Costo de mano de obra indirecta (S/) .......................................................... 117
Tabla 7. 8 Costo de servicios públicos (S/) .................................................................. 118
Tabla 7. 9 Demanda proyectada de los productos (kg) ................................................. 119
Tabla 7. 10 Demanda proyectada de los productos (en bolsas de 5kg) ........................ 119
Tabla 7. 11 Ingreso por ventas de Carmín (US$) ......................................................... 120
Tabla 7. 12 Ingreso por ventas de Ácido Carmínico (US$).......................................... 120
Tabla 7. 13 Ingreso por ventas totales (US$)............................................................... 120
Tabla 7. 14 Depreciación fabril (S/) ............................................................................. 121
Tabla 7. 15 Costo de mano de obra administrativa (S/)................................................ 122
Tabla 7. 16 Depreciación no fabril (S/) ........................................................................ 123
Tabla 7. 17 Presupuesto operativo: Costos asociados a producción (S/)...................... 123
Tabla 7. 18 Presupuesto operativo: Gastos generales (S/) ............................................ 123
Tabla 7. 19 Presupuesto de Servicio de Deuda (S/.) ..................................................... 124
Tabla 7. 20 Presupuesto de Estado de Resultados ........................................................ 125
Tabla 7. 21 Flujo de Fondos Económico ...................................................................... 126
Tabla 7. 22 Flujo de Fondos Financiero ....................................................................... 126
x
ÍNDICE DE FIGURAS
xi
Figura 5. 8 Impurezas de la cochinilla no tratada ........................................................... 72
Figura 5. 9 Cochinilla aprobada sin procesar ................................................................. 72
Figura 5. 10 Determinación del porcentaje de humedad ................................................ 72
Figura 5. 11 Extracción de grasas y ceras con solvente n-hexano .................................. 73
Figura 5. 12 Grasas y ceras extraídas de la cochinilla con n-hexano ............................. 73
Figura 5. 13 Secado de la muestra en la estufa a 45°C ................................................... 73
Figura 5. 14 Molino procesador de alimentos ................................................................ 73
Figura 5. 15 Cochinilla desengrasada y molida .............................................................. 73
Figura 5. 16 Extracción de colorante a 90°C .................................................................. 75
Figura 5. 17 Solución de carminato de calcio ................................................................. 75
Figura 5. 18 Solución de ácido carmínico ...................................................................... 75
Figura 5. 19 Proceso de Filtración .................................................................................. 75
Figura 5. 20 Filtrado de ácido carmínico ........................................................................ 76
Figura 5. 21 Ácido carmínico en estado líquido ............................................................. 76
Figura 5. 22 Ácido carmínico solido .............................................................................. 76
Figura 5. 23 Extracto de cochinilla ................................................................................. 77
Figura 5. 24 Precipitado de carmín ................................................................................. 77
Figura 5. 25 Filtrado de la pasta de carmín..................................................................... 77
Figura 5. 26 Pasta seca de carmín ................................................................................... 77
Figura 5. 27 Carmín en polvo ......................................................................................... 78
Figura 5. 28 Número de extintores por cada área ......................................................... 102
xii
ÍNDICE DE ANEXOS
xiii
RESUMEN EJECUTIVO
1
EXECUTIVE SUMMARY
In recent years several studies have proven the harmfulness of certain synthetic
products in the food industry, which in turn has caused an increase in the demand for
natural products also covering industrial inputs, including dyes. This increase offers
unparalleled potential for dyes made from cochineal and puts Peru before the eyes of the
world, being the main product of this input.
In the present study, the demand for cochineal-based dyes and the requirements
necessary for the implementation of a production plant will be analyzed, taking into
account technical, economic, commercial and social factors. This will determine the
potential and the best way to capture the commercial opportunity presented.
2
CAPÍTULO I: ASPECTOS GENERALES
1.1 Problemática
Entre los tipos de colorantes que existen, tenemos a los colorantes naturales y
sintéticos. La industria alimentaria utiliza mayormente los colorantes sintéticos; sin
embargo, existe una tendencia en crecimiento que es reemplazarlos por colorantes
naturales, debido a los potenciales perjuicios a la salud causados por los colorantes
sintéticos.
1
Conocido como Cochinilla, el nombre científico es Dactylopius Coccus Costa. Vive como huésped en las
pencas de la tuna, alimentándose de la savia de las mismas.
3
El Perú es el primer productor de esta materia prima a nivel mundial, es por ello
que la propuesta entrega al proyecto una ventaja competitiva frente al resto de países y
otorga al procesamiento un mayor valor agregado en el producto final.
El presente estudio se llevó a cabo entre los años 2014 y 2016, se basará en la
investigación y aplicación de técnicas de producción y procesamiento de colorantes
4
existentes en la actualidad para la exportación hacia países que conforman la Unión
Europea, consumidor principal de colorantes naturales.
5
ser utilizadas en países desarrollados, demostrando éxito en su uso (Borges & Tejera,
2011)
Según estadísticas del INEI, en el Perú las zonas con mayor pobreza se encuentran
en la sierra con un estimado de 8.7% de pobladores en pobreza extrema en la región para
el año 2015. (Instituto Nacional de Estadistica e Informática - INEI, 2016)
Los ingresos de los pobladores peruanos son sumamente bajos, esto hace que no
tengan los recursos necesarios para adquirir insumos químicos y tecnología para la
agricultura; lo cual es una desventaja cuando se enfrentan a otros países con mayor
desarrollo y con ingresos suficientes para ser más productivos.
6
Los departamentos de Arequipa, Lima e Ica aprovechan esta “desventaja” y
utilizan técnicas que logran una producción mayor comparada con otros departamentos
como Ayacucho y Apurímac. (Solid Perú, 2008)
7
Investigación que sustenta tecnológicamente la producción de carmín de
cochinilla. Se encuentra una amplia diferencia en el estudio de mercado, lo
que influye significativamente en las cantidades de producción y
planificación.
Tesis. Eficacia de los métodos de infestación y el número óptimo de hembras
madre por cladodio de tuna, para la producción de grana cochinilla.
Riobamba, 2012.
Investigación enfocada en métodos de infestación para la producción de la
materia prima (cochinilla), además de hacer énfasis en el capital necesario
para la elaboración de dicho proyecto. No hace mención sobre el
procesamiento de cochinilla para la producción de colorantes.
Considerando que el carmín de cochinilla tiene uso como aditivo alimentario, se han
realizado muchos estudios para probar su inocuidad y falta de nocividad en humanos.
8
Se pueden citar dos estudios que prueban la inocuidad del producto:
1. Estudio de reproducción:
2. Estudio de carcinogidad/toxicidad:
Colorante natural
9
colorante puro. Dependiendo del colorante puede presentarse en forma
hidrosoluble, óleo soluble o en ambas. (Food&Pharma, s.f.)
Colorante artificial
Ácido Carmínico:
Carmín:
Pigmento rojo vivo que se obtiene del ácido carmínico. Se pueden obtener
además tonos escarlata y violeta, variando el mordiente. (Gibaja Oviedo,
1998)
Cochinilla:
FDA:
10
EFSA:
CODEX:
11
CAPÍTULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2
La tartrazina o tartrazina es un colorante de tono amarillo utilizado en la elaboración de refrescos y
golosinas. Pertenece al grupo de colorantes azoicos y posee los códigos E102 (UE), Amarillo 5 o Yellow
5 (FDA-USA)
3
El Rojo allura AC es un colorante sintético de color rojo, el cual es utilizado como un colorante alimentario
para productos de confitería y cárnicos. Pertenece al grupo de colorantes azoicos y posee el código E129
(UE)
4
Rojo Cochinilla A es un colorante sintético con una tonalidad rojo intenso. Se obtiene como derivado del
petróleo. Pertenece al grupo de colorantes azoicos y posee el código E124.
12
2.1.1 Definición comercial del producto
Producto básico
Producto real
5
Sinónimo de coloración, aumento de contraste.
6
Sustancias que presentan un pH mayor que 7 hasta 14.
7
Palabra japonesa que hace alusión al producto basado a la carne blanca del pescado o aves de corral.
8
Cristalización: Es un procedimiento que permite la formación de un sólido cristalina; partiendo de un gas,
un líquido o también una disolución. Los iones, las moléculas o los átomos crean enlaces hasta la formación
de cristales, los cuales purifican la sustancia de naturaleza sólida. Por este medio se logra la separación de
un componente en una solución de estado líquido a estado sólido, o a la formación de cristales precipitados.
9
Atomización: es un proceso que se utiliza bien para conservar los alimentos o bien como método de
secado. El objetivo principal es secar (mediante aire caliente) los productos lo más rápido posible y
utilizando bajas temperaturas.
13
Figura 2. 1
Escala de colores según el valor de pH
Elaboración propia.
Producto aumentado
Figura 2. 2
Niveles de producto
10
RSC: Regular Slotted Container
11
Proceso que utiliza el calor. Es un tratamiento térmico leve, a diferencia de la esterilización que es un
proceso un tanto más fuerte. El objetivo es eliminar los patógenos de los alimentos para extender la vida
útil. Hace uso de temperaturas bajas, asegurando la eliminación de los patógenos.
14
2.1.2 Principales características del producto
En los siguientes subtítulos se da una explicación sobre el uso y las características del
producto; así como, los bienes sustitutos y complementarios para nuestro producto.
Las fórmulas químicas de los colorantes alimentarios suelen ser muy diferentes y
es difícil encontrar una clasificación adecuada, por lo cual una alternativa es la
clasificación según su origen:
a. Colorantes Naturales
Orgánicos de origen animal (Ej.:Carmín, Quermesina)
Orgánicos de origen vegetal: (Ej.: Antocianina, Curcumina, Clorofila)
Orgánicos de origen mineral: (Ej.: Cinabrio, Azul Cobalto)
b. Colorantes Artificiales
Ácidos (Ej.: Eosina, Fucsina ácida)
Básicos (Ej.: Tionina, Safranina, Azul de Metileno)
Directos, colorantes sobre mordiente12 (Ej: Oxazina, Monoazo)
Reactivos (Ej.: Cibacron, Proción M, Proción H)
12
Sustancia química que sirve para fijar el color. El objetivo del mordiente es servir de “puente” o “enlace”
entre el tinte y la fibra, permitiendo que las partículas colorantes que poseen las materias tintóreas queden
adheridas a la estructura de las fibras de forma permanente. Ejemplo: Alumbre.
15
En la actualidad el ente encargado en la seguridad alimentaria en la Unión
Europea es la Autoridad Europea de Seguridad Alimentaria (EFSA)13. Para la
clasificación de aditivos alimentarios la EFSA se basa en una escala “E-number”14
utilizado principalmente en la UE (Tabla 2.1).
Tabla 2. 1
Escala E-Number para aditivos en la UE
13
La EFSA, creada en el 2002 por la comunidad europea en respuesta a alarmas alimentarias para garantizar
la protección de los consumidores e incrementar la confianza en el suministro de alimentos de la Unión
Europea. Hace referencia a la nutrición, salud y bienestar animal, protección y salud vegetal, y seguridad
alimentaria.
14
Los números E son códigos designados a los aditivos alimentarios y se encuentran especificados en las
etiquetas de los productos alimenticios, sobre todo en la zona de la UE. Se basa en la INS (International
Numbering System) para aditivos alimentarios.
16
cambio de pH, se puede brindar tonalidades como el color rojo, anaranjado y morado;
dándole mayor vistosidad al producto alimenticio.
Una de las características que tiene el carmín es que es insoluble en agua y en
alcohol, pero soluble en medios alcalinos. Tiene mayor resistencia al calor comparado
con colorantes sintéticos; y es menos susceptible a la oxidación y a la reducción por
agentes químicos. Al mismo tiempo la estabilidad frente a la luz es bastante buena.
(Abanto Revilla, 1996) Su principal propiedad radica en su enorme poder colorante, que
supera cualquier otro, no es tóxico y es inofensivo para el consumo humano. (Blanco,
Kong, & Nuñez, 2005)
Para establecer la calidad e intensidad de un colorante no sólo debe tenerse en
cuenta la apariencia externa, debido a que pueden existir variaciones en función de la
humedad, pH, entre otros. Los colorantes son muy influenciados en las condiciones
ambientales como la luz, el aire las altas temperaturas; la oxidación se puede producir
con el oxígeno del propio aire, y también con la luz. Es por eso que los colorantes deben
ser almacenados en espacios de bajas temperaturas y humedad. (Arándiga Martí & Díaz
Sánchez, 2008)
17
32 (Oil Read x0), Red1 (Ponceau 3R), Red2 (Amaranth) y Red4 (Ponceau SX). Todos
estos aditivos están prohibidos por la FDA. (Blanco, Kong, & Nuñez, 2005)
Es importante notar el crecimiento que se espera en el mercado de colorantes
naturales entre los años 2014-2019 que va con un CAGR15 de 5.6% (Figura 2.3), debido
a mayores restricciones al uso de colorantes sintéticos en las industrias alimentarias y
cosméticas. Esto mostraría que en un futuro cercano, los colorantes sintéticos no
substituirían a los colorantes naturales. (Global Natural and Synthetic Foof Colors
Market, 2016)
Figura 2. 3
Mercado Global de Colorantes Naturales entre los años 2014 – 2019 (billones de USD)
1.8 9.0%
1.6 8.0%
1.4 7.0%
1.2 6.0%
1 5.0%
0.8 4.0%
0.6 3.0%
0.4 2.0%
0.2 1.0%
0 0.0%
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Ingresos 1.13 1.19 1.26 1.34 1.45 1.57
Crecimiento (%) 4.63% 5.21% 5.96% 6.76% 7.54% 8.38%
Ingresos Crecimiento (%)
Nota: CAGR (Compound Anual Growth Rate) mide el promedio de la tasa de crecimiento anual
Fuente: Infiniti Research Limited. (2015)
15
CAGR: Compound Annual Growth Rate
18
productos más saludables que se aprecia en los últimos años, así como las políticas y
restricciones en contra de los colorantes sintéticos.
Tabla 2. 2
Principales métodos de investigación
Método Aplicación
Juicio Experto Guiado por información histórica proporcionada por fuente primaria sobre el
estimado de los precios,
Estimación analógica La demanda y oferta histórica de colorantes naturales y sintéticos.
Elaboración propia.
19
2.2.1.1 Importaciones /Exportaciones
La tabla 2.3 detalla las importaciones de los países de la Unión Europea desde el año
2006 hasta el 2015; complementada con un gráfico de barras (Figura 2.4) para poder
visualizar tendencia en crecimiento. (Ver Anexo 2)
Tabla 2. 3
Importaciones de la UE de colorantes naturales de origen vegetal y natural.
Figura 2. 4
Importaciones de la UE de colorantes naturales de origen vegetal y natural (t)
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
20
En la Tabla 2.4 se muestran las exportaciones de Perú, principal país productor de
derivados de cochinilla en el mundo. Además, en la figura 2.5 se muestra una
comparación de las exportaciones de derivados de cochinilla con la Unión Europea.
Tabla 2.4
Exportaciones peruanas de derivados de la cochinilla a la UE
Figura 2. 5
Exportaciones peruanas de carmín y ácido carmínico del Mundo vs la Unión Europea
entre los años 2005 - 2015 (kg)
1,400,000 50%
1,200,000
40%
1,000,000
800,000 30%
600,000 20%
400,000
10%
200,000
0 0%
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Nota: Se basa en las exportaciones del Perú sobre los derivados de la cochinilla
Fuente: Veritrade. (2016)
21
2.2.1.2 Producción Nacional
Figura 2. 6
Relación Carmín-Cochinilla (Ecuación N°1)
Tabla 2. 5
Producción de Carmín utilizando la Ecuación N°1
22
2.2.1.3 Demanda Interna Aparente (DIA)
La demanda interna aparente (Tabla 2.6) se puede determinar bajo la siguiente fórmula:
Tabla 2. 6
Demanda Interna Aparente UE (kg)
Según las cifras indicadas por la Oficina Estadística de la Unión Europea (Eurostat), la
población de los países pertenecientes a la UE alcanzaba los 510, 278,701 habitantes en
el año 2016. Si se analiza la tendencia a lo largo de 10 años, se tiene una curva de
población lineal con un coeficiente de determinación16 (R²) de 1 y la siguiente ecuación:
16
La variabilidad se reduce mientras el valor obtenido sea más cercano a 1.
23
En la tabla 2.7 y Figura 2.7 se proyecta la población de los países miembros de la
Unión Europea hasta el año 2021:
Tabla 2. 7
Proyección de la población de la Unión Europea 2017-2021
Año Población de la UE
2005 494,598,322
2006 496,436,597
2007 498,300,775
2008 500,297,033
2009 502,090,235
2010 503,170,618
2011 502,964,837
2012 504,060,345
2013 505,166,839
2014 506,973,868
2015 508,504,320
2016 510,278,701
2017 (13) 511,188,213
2018 (14) 512,488,419
2019 (15) 513,788,625
2020 (16) 512,088,831
2021 (17) 516,389,037
Fuente: Eurostat. (s.f.)
Figura 2. 7
Proyección de la Población en la Unión Europea hasta el año 2021
520,000,000
515,000,000
510,000,000
505,000,000
500,000,000
495,000,000
490,000,000
485,000,000
480,000,000
24
2.2.2.1 Patrones de consumo: incremento poblacional, consumo per cápita,
estacionalidad
Los factores a tomar en cuenta se basaron en el consumo de colorantes naturales por parte
de la Unión Europea. Según cifras de Euromonitor International, en el año 2009 del total
de colores consumidos a nivel global, el 90% era de origen natural. Esta tendencia se ha
mantenido en los años siguientes. Con esta información y la data de consumo desde el
año 2008 hasta el año 2013, se realizó la proyección del consumo de colorantes naturales
hasta el año 2020.
Tabla 2. 8
Demanda de Colorantes Naturales de la UE 2014-2020
25
Figura 2. 8
Demanda de Colorantes Naturales de la Unión Europea 2014 – 2020 (kg)
155000000
153000000
151000000
149000000
147000000
145000000
143000000
141000000
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Tabla 2. 9
Consumo per cápita de colorantes naturales en la Unión Europea (kg/hab-año)
26
Tabla 2. 10
Demanda Potencial del producto (kg)
Tabla 2. 11
Coeficiente de Determinación para el cálculo de la Demanda
27
Tabla 2. 12
Determinación de la Demanda Proyectada (kg)
Elaboración propia.
Tabla 2.13
Determinación de la Demanda para cada producto (kg)
28
2.3.1 Empresas productoras, importadoras y comercializadoras
Tabla 2. 14
Principales exportadores de Carmín y A. Carmínico - Perú 2005 - 2015 (kg)
Tabla 2. 15
Tasa de crecimiento anual de exportación
29
2.3.2 Competidores actuales y potenciales
A pesar de la crisis financiera global, en el año 2013 las exportaciones con valor
agregado lograron un crecimiento de 8.6%. Los envíos agroindustriales y agropecuarios
se incrementaron en 13.4%. (La República, 2013) Por otro lado, el sector no tradicional
logró incrementar sus exportaciones en un 14.9%. Principalmente en los subsectores
agropecuario, agroindustrial y pesca con picos de 31.7% y 30.1% respectivamente.
(Diario Gestión, 2014)
o CHR Hansen SA
Es una compañía global con sede principal en Dinamarca que produce
ingredientes naturales para alimentos, bebidas, suplementos dietéticos e
industria agrícola. En Lima la filial abre sus puertas en el año 2003. Sus
ventas provienen en suministrar productos para la industria láctea, cárnica,
alimentos y bebidas. La producción de colorantes es principalmente deriva
de la cochinilla. (carmín y ácido carmínico)
o Pronex SA
Empresa creada en el año 1986, dedicada a la obtención y producción de
colorantes naturales a base de materias primas del Perú. Cuenta con alta
tecnología y prioriza la especialización de sus empleados, manteniendo así
un estándar de alta calidad en sus productos. Pronex tiene 5 líneas de
productos: Carmín, Ácido carmínico, Achiote, Maíz morado y Cúrcuma.
Entre las ventajas competitivas que mantiene está la alta calidad, que va de la
mano con la innovación de productos que satisfagan las necesidades de los
clientes.
o Imbarex SA
Es una empresa dedicada a la elaboración de colorantes naturales derivados
de la cochinilla y extracto del achiote, productos utilizados en la industria
farmacéutica, cosmética y principalmente alimenticia. Esta empresa inició en
el año 2000 y entre sus ventajas competitivas destacan la calidad, eficiencia
y un excelente servicio al cliente, lo cual la ha llevado a un crecimiento
sostenido.
30
2.4 Determinación de la Demanda para el proyecto
Los productos obtenidos a partir de la cochinilla son productos que estarán dirigidos al
sector industrial alimentario. Este sector utiliza los colorantes para amplificar o recuperar
características que se hayan perdido durante el proceso industrial. Las variables que se
tomarán en cuenta son:
31
Tabla 2. 16
Determinación de la Demanda para cada producto (kg)
El producto considerado en este estudio tiene como mercado objetivo inicial a las
industrias alimentarias de la Unión Europea, sin descartarse la posibilidad de exportar
para clientes de otros sectores, como el cosmético o farmacéutico; así como, la expansión
a otros mercados como Brasil, Japón y Estados Unidos.
Es importante notar que el colorante es un producto intermedio en la cadena de
producción. Las empresas consumidoras de estos colorantes buscan como propuesta de
valor a un producto que satisfaga las necesidades requeridas para la elaboración del
producto final, así como un precio asequible y generalmente acostumbran a realizar sus
pedidos a proveedores globales con los cuales tienen una relación de largo plazo o a
brókers.
Un bróker o corredor suele acopiar la producción ofertada de un número
significativo de productores, en base a los requerimientos de los clientes a los cuales
distribuye. En el contexto del presente estudio, se trabajará en un inicio con brókers
especializados en aditivos de la industria alimentaria, con enfoque en productos naturales.
32
Con el expertise en los requerimientos del mercado europeo ganada en los
primeros años, y la promoción a realizar a través de participación en ferias, no se descarta
explorar en el largo plazo un canal directo de comercialización con los clientes objetivo,
empresas de producción alimentaria, y clientes en otras industrias potenciales, como la
cosmética y farmacéutica. Un canal directo ahorraría costos de comercialización y
potencializaría el poder de marca de nuestro producto.
Entre los aspectos en la política de comercialización que se adoptará al proyecto,
se tomó en cuenta las políticas siguientes:
Políticas de precio
El precio de introducción o de lanzamiento al mercado de nuestro producto
estará de acuerdo al precio base del mercado mundial. A lo largo del proyecto
se pretende aumentar el precio, con el fin de obtener ingresos mayores para
destinarlos a la investigación y tecnología que garantice al cliente un producto
de mejor calidad y de atributos diferenciados. Se deberá tomar en cuenta el
precio del competidor(es) más cercano(s) y así poder fijar un precio
considerable.
Políticas de Distribución
Como exportador que se está preparando para acceder al mercado europeo,
debe conocerse los requerimientos de acceso al mercado y de los gobiernos.
Estos son exigidos a través de la legislación y a través de etiquetas, códigos
y sistemas de administración. Basados en el medioambiente, la salud y
seguridad del consumidor y las preocupaciones sociales, lo cual difiere al
producto y al país.
Políticas de servicios
La empresa se enfocará en brindar un servicio de respuesta inmediata al
cliente indirecto, a través de nuestra página web y de nuestro correo
electrónico corporativo que se estará incluyendo en las etiquetas de nuestros
productos. Esto se complementa con el soporte brindado por nuestros
profesionales en las diversas industrias donde sean utilizados nuestros
productos.
33
2.5.2 Publicidad y promoción
Los colorantes a base de cochinilla del presente estudio tienen como cliente objetivo a la
industria alimentaria, por lo que la estrategia de publicidad y promoción será distinta a
una utilizada en el caso de producto destinado al consumidor final, enfocándose más en
el marketing B2B.
Uno de los pilares más importantes en nuestro marketing mix será la promoción.
Si bien en un inicio se tiene planificado realizar la exportación del producto a través de
un bróker, se tiene contemplado asistir a las más importantes ferias de ingredientes, tanto
en Europa como en el resto del mundo, incluyendo:
Las ferias internacionales servirían como una vitrina de exhibición para nuestros
productos, en las cuales se describirán las virtudes del uso de colorantes naturales en la
industria y los potenciales usos del carmín de cochinilla, tanto en la industria alimentaria
como en la de cosméticos. Con ello se busca ganar nuevos socios comerciales, con los
cuales se tendría un vínculo directo de exportación en el mediano plazo.
34
2.5.3 Análisis de precios
Un factor clave para la determinación de los precios tiene que ver con el tipo de calidad
de la materia prima, existen 3 tipos de calidades: Premium, Primera y Segunda. El tipo
de calidad tendrá relación con el porcentaje de ácido carmínico que contenga.
El precio en los últimos 10 años ha sido fluctuante; sin embargo, en la Tabla 2.17 puede
verse un incremento significativo en los años 2010 y 2011 debido a la escasez que
presentó en ese año. Entre los años 2013 y 2015 se observa una baja significativa debido
a la fuerte competencia que tiene el carmín y/o ácido carmínico con otros colorantes
naturales como la bixina, la cúrcuma, antocianinas, así como también los colorantes
sintéticos.
Tabla 2. 17
Tendencia histórica de Precios – Carmín de Cochinilla ($/kg)
Año 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Precio 51.6 52.5 47.2 41.8 46.8 202.4 188.0 62.7 44.9 57.4 63.8 107.2
Fuente: Veritrade. (2016)
Elaboración propia.
En la Figura 2.9 puede observase que entre los años 2005 al 2009 el precio del
carmín y ácido carmínico fue constante; sin embargo, desde el año 2013 hasta la fecha el
precio ha ido incrementándose anualmente 28,11 y 68 % respectivamente
35
Figura 2. 9
Tendencia histórica de precios ($/kg)
250.0
200.0
150.0
100.0
50.0
0.0
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Tabla 2. 18
Precios promedio para el Carmín y Acido carminico en el año 2016 ($/kg)
La cochinilla de forma elaborada puede llegar hasta $ 120 el kilo; sin embargo,
como ocurrió en el 2012 el precio bajo súbitamente en $26 el kilo. (Sin Fronteras, 2017)
36
2.6 Análisis de Disponibilidad de los insumos principales
Tabla 2. 19
Condiciones Agroecológicas para la Producción de Cochinilla
37
La taxonomía de la cochinilla (Tabla 2.20), muestra que es un insecto
mandibulata artrópodo.
Tabla 2. 20
Clasificación de la cochinilla
Clasificación Científica
Reino Animal Suborden Sternorrhyncha
Phyllum Arthropoda Super Coccoidea
Familia
Subphyllum Mandibulata Familia Dactylopiidae
Clase Insecto Género Dactolylopius
Orden Hemiptera Especie Dactylopius coccus Costa
Fuente: Blanco, Kong, & Nuñez. (2005)
Características Generales
La cochinilla adulta mide unos 2 mm de longitud, de color rojo, forma ovalada y cubierta
de polvo blanquecino; pesa aproximadamente 0.006g (150000 insectos pesan cerca de
1000g). La cochinilla está constituida por el cuerpo disecado del insecto hembra, siendo
normalmente inodora17. Es difícil de pulverizar debido a su contenido de grasas y ceras.
Ciclo Biológico
17
Que no tiene olor.
38
Figura 2. 10
Ciclo Biológico de la Cochinilla
Composición Química
Tabla 2. 21
Composición Promedio de la Grana (En base húmeda)
Composición Porcentaje
Ác. Carmínico 10 - 22 %
Proteína 40 - 45 %
Grasa 10 - 12 %
Carbohidratos 10 - 12 %
18
Ceras 2-3%
19
Cenizas 3-5%
20
Humedad 10 - 12 %
18
La cera está compuesta principalmente por Coccerina
19
Constituido por oxidos de calcio, magnesio, sodio, potasio, estaño, aluminio, anhídrido fosfórico y otros.
(Solid Perú, 2008)
20
El mercado exige un contenido de humedad entre 9-13%.
39
2.6.2 Disponibilidad de la materia prima
En la actualidad, existen diversos departamentos del Perú que producen gran cantidad de
cochinilla. La información, sin embargo, muestra una tendencia de decrecimiento en la
producción, ello debido a la falta de data disponible, ya que para su movilización no es
necesario contar con la Guía de Transporte Forestal, siendo estos documentos fuente para
obtener los volúmenes de producción. (Instituto Nacional de Estadistica e Informática -
INEI, 2014). En la tabla 2.22 se observa la producción de cochinilla aproximada en el
país entre el 2001 y el 2011.
Tabla 2. 22
Producción de cochinilla en el Perú en el periodo 2001-2011 (t)
Años 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Total 98,9 223,1 124,4 122,2 125,9 93,5 36,9 36,1 48,5 24,3 9,9
Según información del INEI existe una tendencia decreciente; sin embargo, las
exportaciones van en aumento, como consecuencia de la falta de guía de transporte
forestal para el traslado de este insecto.
La materia prima para exportación tiene los siguientes precios promedios entre los años
2012 y 2016 (Tabla 2.23)
Tabla 2. 23
Precio Promedio de Cochinilla para exportación ($/kg)
40
Por otro lado, existen compañías como La Joya Eximport EIRl; empresa Arequipeña que
se dedica a la producción y comercialización de cochinilla y quinua. El precio de venta
para cochinilla de primera es de 60 $/kg, segunda 15 $/kg y polvo de cochinilla 3 $/kg.
41
CAPÍTULO III: LOCALIZACIÓN DE PLANTA
Entre los factores más importantes para el éxito en la implementación de una planta de
producción se encuentra la localización escogida. Una localización eficiente permite
reducir costos en logística y brindar mayor acercamiento al mercado. En este estudio se
analizan las posibles ubicaciones de la planta de producción de acuerdo a diferentes
factores considerados de mayor relevancia para la localización, tales como proximidad
de la materia prima, disponibilidad de mano de obra técnica calificada, cercanía a puertos
y aeropuertos y disponibilidad de agua potable.
21
Tuna: Opuntia ficus-indica Planta de la familia cactáceas originaria de Mesoamérica
42
Tabla 3. 1
Condiciones agro ecológicas para la producción de la cochinilla
Figura 3. 1
Zonas productoras de cochinilla en el Perú
43
En el mapa mostrado (Figura 3.1), se observan las zonas con poca, regular y alta
producción de tuna y cochinilla en el país. Son los departamentos de Arequipa, Ayacucho
y Lima los que concentran la mayor producción de cochinilla en el Perú, al contar con un
clima cálido con poca variabilidad anual, además de presentar bajas precipitaciones y
humedad adecuada.
Figura 3. 2
Exportaciones de Carmín y Ácido Carmínico a la UE por medio de envío (t) 2005-2015
250
200
150 Aérea
100
Marítima
50
0
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
44
Factor 3: Disponibilidad de agua potable
El recurso agua es fundamental para el funcionamiento de una planta industrial,
especialmente si consideramos que el presente estudio contempla la producción de
productos para la industria alimentaria. El agua es utilizada tanto para el proceso de
producción como por los trabajadores, por lo cual su abastecimiento deberá ser continuo.
Tabla 3. 2
Clasificación de Entidades Prestadoras de Servicios en el Perú
Del mismo informe, se pueden obtener cifras de los diferentes tipos de EPS
existentes en el país, especialmente ratios de cobertura, tarifa media, satisfacción del
cliente y volumen producido (Tabla 3.3), ofreciendo una perspectiva de la calidad del
servicio ofrecido en promedio por cada tipo de EPS.
Tabla 3. 3
Características de las EPS en el país
45
Factor 4: Disponibilidad de mano de obra calificada
Figura 3. 3
Tasa de Analfabetismo en el Perú 2014
Tasa de Analfabetismo
en el Perú
[10%>
[5%-10%>
[0%-5%>
46
Factor 5: Abastecimiento de Energía
Para el funcionamiento de una planta industrial, es necesario contar con disponibilidad
de fuentes de energía de forma constante, procurando la estabilidad de las máquinas de
procesamiento.
Si bien la cobertura de energía eléctrica en el Perú ha aumentado en los últimos
años, expandiéndose a las principales ciudades y alcanzándose hasta el 90% de cobertura
en electrificación a nivel nacional al 2014 (Ministerio de Energía y Minas, 2014), existe
disparidad entre la cobertura en zonas urbanas y rurales (98,6% y 70% respectivamente).
Debido a ello, la localización escogida deberá considerar cobertura eléctrica
continua a un precio razonable para el uso industrial, además de poseer una potencia
adecuada para el funcionamiento de las máquinas de la planta.
47
Red Vial Nacional: Con una extensión de 24,092.28km, ésta comprende a las vías
principales del país, que conectan a las principales ciudades dentro del territorio
nacional. Está conformada por ejes longitudinales, ejes transversales y algunas
variantes y ramales. Del total de la red, 58.62% está pavimentada y el 41.38%
restante no.
Red Vial Departamental: Con una extensión de 25,171.04 km, ésta comprende a
carreteras y vías de segundo nivel, que conectan a poblados y ciudades menores
con las ciudades principales. Del total de la red el 8.45% está pavimentada y el
91.55% restante no.
Red Vial Rural: Con una extensión de 81,385.01, ésta comprende a las vías de
tercer nivel que conectan a diferentes poblados en el territorio nacional. Del total
de la red el 1.85% está pavimentado y el resto no.
Figura 3. 4
Porcentaje de Red Nacional Vial Pavimentada por Departamentos
0%
48
Luego de un breve análisis de los siete factores mencionados, es necesario
determinar su relevancia para la localización de la planta. Para ello se procedió a realizar
una matriz de enfrentamiento entre factores (Tabla 3.4) para así obtener una ponderación
útil para la posterior evaluación de localización de planta, donde se le asignó el valor de
(01) al factor que se considera más o igual de importante en comparación con el otro, y
un valor de (00) al factor que se consideró menos importante que el otro.
Tabla 3. 4
Matriz de Enfrentamiento de Factores – Macro localización
De la ponderación realizada (ver tabla 3.4) se pudo concluir que el factor más
importante para la localización de la planta es la cercanía a la materia prima (27%)
49
i. Arequipa: El departamento de Arequipa se encuentra ubicado al sur del Perú,
siendo en la actualidad la segunda economía más importante del país, sólo detrás
de Lima. Según estimaciones del INEI, al 2015 contaba con 1 287 205 habitantes
en su extensión de 63 345.39 km2
51
2015. Debido a su locación geográfica, Ayacucho no cuenta con puertos
marítimos, lacustres ni fluviales.
o Disponibilidad de agua potable: En la actualidad, el departamento de
Ayacucho es atendido por la empresa EPASA. Según estadísticas de la
SUNASS al 2012, la empresa brinda una cobertura al 89.72% y sólo 20.72
horas de continuidad al día, con una satisfacción de los clientes de sólo
63.60%, lo que indica un servicio defectuoso con alto riesgo.
o Disponibilidad de mano de obra técnica: Según cifras del INEI, al 2014
Ayacucho contaba con 681 149 personas clasificadas como Población
Económicamente Activa (PEA), el 53,6% del total de la población. Los
habitantes de Ayacucho poseen una alta tasa de analfabetismo a comparación
del promedio nacional, alcanzando hasta al 12,7% de la población total. En
Ayacucho, la industria actual gira en torno sólo a la recolección de la
cochinilla, y no se cuenta con mayor desarrollo en procesos de producción y
tratamiento de la misma.
o Abastecimiento de energía: Al 2014, el 90,0% de la población de Ayacucho
contaba con cobertura de energía eléctrica (Ministerio de Energía y Minas,
2014), siendo un estimado robusto para determinar el acceso a esta fuente de
energía en la región. Sin embargo, hay que tomar en cuenta la frecuencia
media de interrupción del servicio eléctrico (SAIFI), que al 2016 alcanzo
34,02 veces (Osinergmin, 2016)
o Disponibilidad de terrenos industriales: Al 2015, Ayacucho no contaba
con ningún parque industrial (Ministerio de la Producción , 2015), debido a
la mala infraestructura y al escaso desarrollo industrial en la región, sin
contarse con proyectos de desarrollo a futuro
o Infraestructura y disponibilidad de servicios de transporte: El
departamento de Ayacucho cuenta con 1725.06 km de Red Nacional Vial
(RNV). Del total de kilómetros de RNV, sólo un 27% está asfaltado, lo que
podría traer importantes complicaciones al momento de trasladar los
productos a los puertos o para el traslado de insumos a la planta
52
iii. Lima: El departamento de Lima se encuentra ubicado en el centro del Perú y es
en la actualidad la economía más importante del país debido a la presencia de
Lima Metropolitana, capital del Perú. Según estimaciones del INEI, al 2014
contaba con 9 838 251 habitantes en su extensión de 34 801.59 km2
53
universitaria, por lo que habría facilidad en obtener mano de obra calificada
tanto para la parte operativa como para la administrativa.
Luego de realizar el análisis de los factores más relevantes, así como efectuar una
evaluación de las alternativas para la localización de la planta, se procedió a seleccionar
la alternativa óptima para la ubicación de la fábrica procesadora de cochinilla.
Para ello, se ejecutó una evaluación en dos niveles: macro localización y micro
localización. En el primer nivel se seleccionó la región en la cual se desarrollará el
proyecto de la planta industrial, mientras que en el segundo nivel se ahondó más y se
seleccionó la ubicación en el distrito óptimo.
Tabla 3. 5
Ranking de Factores
54
Debido a la gran importancia del factor de cercanía a la materia prima, el
departamento de Arequipa se impuso a las otras alternativas y fue seleccionado como la
región apropiada para la localización de la planta, con 4,364 como puntaje final.
Tabla 3. 6
Matriz de Enfrentamiento de Factores – Micro localización
Tabla 3. 7
Disponibilidad de Materia Prima – Departamento de Arequipa 2015
55
Figura 3. 5
Disponibilidad de Materia Prima – Departamento de Arequipa 2015
En cuanto a costo del terreno, Castilla y Caylloma tienen un costo menor asociado
a una menor demanda e infraestructura deficiente, mientras que Arequipa alcanza un
costo medianamente más elevado, cercano a los 250 USD/m2 (La República, 2015)
56
Tabla 3. 8
Ranking de Factores – Micro localización
Tabla 3. 9
Disponibilidad de Materia Prima – Provincia de Arequipa 2015
57
Figura 3. 6
Disponibilidad de Materia Prima – Provincia de Arequipa 2015
58
CAPÍTULO IV: TAMAÑO DE PLANTA
59
Figura 4. 1
Tamaño de mercado proyectado (kg)
60,000 54,846 55,865
50,000
20,000
11,308 11,654 11,985
10,000
0
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Elaboración propia.
Esta demanda se toma como un tamaño de planta máximo, pues sólo se tiene
interés en producir para cubrir la demanda proyectada del producto. Pasado este tiempo
y si la demanda se mantiene persistente y los demás factores (disponibilidad de materia
prima, punto de equilibrio) no lo impiden, se procederá a ampliar de la planta para así
poder cubrir la demanda futura del producto.
Uno de los factores limitantes para determinar la cantidad de carmín y ácido carmínico a
producir para el presente proyecto es la disponibilidad de materia de prima, cochinilla,
en nuestro país.
60
sembrada, se obtiene un total de 1050 toneladas de cochinilla aptas para la producción al
año. De estas 1050 toneladas, aproximadamente el 35% es exportado al exterior como
fuente de materia prima para colorantes, dejando un total de 682.5 toneladas de cochinilla
en el mercado nacional.
El proceso de producción de carmín y ácido carmínico es complejo y por ello gran parte
de éste estará semi-automatizado a través de diversas máquinas, como calentadores,
secadores, reactores y molinos. Actualmente existen en el país empresas que
comercializan estas máquinas cuyo origen se remonta en su mayoría a países asiáticos.
Debido a los altos costos fijos que implica adquirir maquinaria, se tratará de
utilizarla en múltiples turnos para así disminuir la compra de numerosas unidades que
puede degenerar en una sub utilización y desperdicio de capacidad instalada.
61
Tabla 4. 1
Punto de Equilibrio
Elaboración propia.
Tabla 4. 2
Tamaño de Planta Anual
62
CAPÍTULO V: INGENIERÍA DEL PROYECTO
En el presente punto se desarrollan tres temas: las especificaciones técnicas del producto
las cuales se detallan en dos tablas, la composición del producto donde se explica
químicamente que contiene cada uno de los productos y el diseño gráfico sobre la
presentación del primer, segundo y tercer nivel comercial.
Tabla 5. 1
Especificación Técnica Ácido Carmínico
Estabilidad Tiempo
% Ácido Certificaciones
Calor Ph Envasado Apariencia de Vida
Luz Carmínico
Útil
Kosher, Halal,
Bolsa de Polvo fino
Excelente Excelente 4-7 > 1.8% 2 años GMO-free
Polietileno o líquido
Elaboración propia.
63
Producto: Carmín o Laca de Carmín
Tabla 5. 2
Especificación Técnica del Carmín
Estabilidad % Ácido Envasado Apariencia Tiempo Certificaciones
Calor Carmínico de Vida
Luz Útil
Excelente > 50% Bolsa de Polvo fino 2 años Kosher, Halal, GMO-
Excelente
Polietileno free
Elaboración propia.
Tabla 5. 3
Composición química del ácido carmínico
64
Cadmio ≤ 1 ppm -
Salmonella Negativo
Fuente: (Authority, 2015)
Figura 5. 1
Estructura química de ácido carmínico
b. Carmín
La composición química del carmín, se muestra en la tabla 5.4, la estructura química se
indica en la figura 5.2.
Tabla 5. 4
Composición química del carmín
65
Figura 5. 2
Estructura química de laca carmín
Tabla 5. 5
Características de Producto Empacado
22
RSC: Regular Slotted Container. Es la caja más común en el mercado. Es de una pieza con unión pegada
y solapas en la tapa como el fondo que se unen en el centro.
66
Figura 5. 3
Producto Real y Gráfico (Dimensiones en mm)
Elaboración propia.
Tabla 5. 6
Características para un Corrugado de PT
Figura 5. 4
Acomodo en el Corrugado
Elaboración propia.
67
Figura 5. 5
Paletizado para Carmín y Acido Carmínico
Elaboración propia.
Elaboración propia.
68
- Cera
- Extracto acuoso colorante de cochinilla
- Extracto alcohólico colorante de cochinilla
- Extracto acuoso colorante de cochinilla, estable a los ácidos de frutas
- Extracto colorante de cochinilla, libre de sodio y potasio, estable a ácidos de
frutas
- Ácido carminico en cristales
- Ácido carmínico en solución acuosa, estable a los ácidos de frutas
- Ácido carmínico soluble en aceites y grasas comestibles
- Carminato de calcio, “carmín negro”
- Carmín de cochinilla en diferentes concentraciones de ácido carmínico
- Solución de la laca Carmín, al 4% de ácido carmínico
- Solución acuosa de la laca Carmín, libre de sodio y potasio
- Laca carmín en polvo hidrosoluble
- Laca Carmín en polvo, hidrosoluble libre de sodio.
En los siguientes puntos se hace referencia de los diferentes tipos de métodos que existen
para la obtención de los derivados de la cochinilla y también se indica el método elegido.
69
- Método Japones
- Método de Gibaja-Montes
- Método Forgios
- Método de fluidos supercríticos
b. Obtención de Carmín
El carmín de cochinilla es la laca aluminosa-cálcica del ácido carmínico complejada con
proteína, de color rojo, que se prepara tratando el extracto acuoso de la cochinilla con
sales de aluminio y de calcio.
- Método Alemán
- Método de Carré
- Método Francés
- Método Inglés
- Método de Forgios
- Método Americano
5.2.1.2 Selección de la tecnología
El método seleccionado se basó en el método Gibaja-Montes. (Gibaja Oviedo, 1998)
En los siguientes puntos se hace detalla una explicación sobre el proceso que se desarrolló
a nivel de laboratorio. La primera etapa de recepción y preparación de la materia prima
consiste en hacer un control de calidad en la muestra para determinar el tipo de cochinilla
que se utilice. Las segunda y tercera etapa consiste en la preparación de los dos productos
derivados de la cochinilla: ácido carmínico y carmín.
70
Esta etapa se realizó en el Laboratorio de Docimasia de la Universidad de Lima, entre los
meses de junio y julio del 2015
Tabla 5. 7
Parámetros de calidad de Cochinilla para usos en general
71
a.3 Desengrasado
a.4 Secado
La cochinilla desengrasada se secó en una estufa con flujo aire caliente, marca
Memmert, a condiciones controladas de temperatura de 45°C por 18 horas
hasta peso constante. (Fig. 5.13)
a.6 Almacenamiento
72
Figura 5. 11 Extracción de grasas y ceras Figura 5. 12 Grasas y ceras extraídas de
con solvente n-hexano la cochinilla con n-hexano
(continúa)
(continuación)
Figura 5. 15 Cochinilla desengrasada y
molida
Elaboración propia.
73
b.1 Extracción 1
b.3 Extracción 2
b.4 Filtración
23
El número de ciclos por el cual la cochinilla pasa depende de la calidad de la misma.
24
Placa Calefactora tiene el nombre en inglés de Hot Plate.
74
b.6 Molienda y tamizado
Luego de obtener el producto seco, se molió para llegar a una textura más
fina de los cristales, seguido de un tamizado y se reprocesó todo el producto
sobrante.
b.7 Envasado
75
Figura 5. 21 Ácido carmínico en estado
Figura 5. 20 Filtrado de ácido carmínico
líquido
Elaboración propia.
En esta etapa se hace una explicación del proceso para la obtención del carmín.
c.1 Hidratación
c.2 Laqueado
76
precipitado de pasta coloreada llamada carmín (C22H20O13), de color violeta
(Figura 5.24)
c.3 Filtrado
c.4 Secado
c.5 Molienda
El carmín seco obtenido se molió hasta obtener un polvo fino (Figura 5.27).
Se tamizó y se reprocesaron las partículas atrapadas en el tamiz.
c.6 Envasado
77
Figura 5. 27 Carmín en polvo
Elaboración propia.
78
Costales de
Polietileno n-hexano Cochinilla
Seleccin y
1
Clasificación
Impurezas
1 Desengrasando
2 Secado
|
3 Molido
n veces
Cochinilla Desengrasada
y Molida
RESUMEN
Envasado y
2
Pesado
5
4 Paletizado
0
5 Almacenado
2
Cochinilla Almacenada
TOTAL 7
Elaboración propia.
79
b. Diagrama de Operaciones para el procesamiento del Ácido Carmínico
Bolsas de Cochinilla Desengrasada
Cajas Ácido Clorhídrico(l) Metanol (l) Cloruro de calcio (s) Agua desionizada (l)
Polietileno y Molida
2
1 Extracción
Cochinilla Agotada y
vapor
10 veces 3 Sedimentación
4 Filtración
Carminato de Calcio
1
Reacción
Solución Ácido
Carmínico
5 Sedimentación
solido
6 Filtración
solido
7 Evaporación
Vapor
8 Molido
Ácido Carmínico
en polvo (s)
Envasado y
2
Pesado
RESUMEN Encajada y
3
Paletizado
8 Acido Carmínico
encjada y paletizado
TOTAL 11
Elaboración propia.
80
c. Diagrama de Operaciones para el procesamiento del Carmin
2 Pesado 1 Pesado
1 Extracción
Cochinilla Agotada y
vapor
3 veces
1 Sedimentación
2 Filtración
Líquido de
Filtración
3 Laqueado
4 Sedimentación
Líquido residual
5 Filtración
Líquido residual
Pasta de
Carmín
6 Secado
Vapor (g)
7 Molido
Carmín en
polvo (s)
Envasado y
3
Pesado
RESUMEN
Encajada y
4
Paletizado
7
Acido Carmínico
encjada y paletizado
TOTAL 11
Elaboración propia.
81
5.2.2.3 Balance de materia
10.46g de cochinilla
sin seleccionar
Selección
10.42g de cochinilla
seleccionada
10.00 g de cochinilla
desengrasada
Molido
10.00 g de cochinilla
desengrasada y molida
Elaboración propia.
Nota: El desengrasado será eliminado de la operación, para poder maximizar la eficiencia y la reducción
de los costos de operación. Así mismo para evitar que el producto final contenga trazas de n-hexano.
82
b. Balance de Materia Ácido Carmínico
Elaboración propia.
83
c. Balance de Materia Carmín
Elaboración propia
84
5.3 Características de las instalaciones y equipos
Tabla 5. 8
Características de la Maquinaria
85
5.4 Capacidad instalada
86
87
Para el proceso de producción del ácido carmínico, se determinó que la
CO = PxMx (D/S) x
Operación QE Und. QS Und. P M D/S h/T T U E F / QE CO x F/QE
(h/T) x UxTxE
Selección y
16,149 kg 16,149 kg 250 1 5 8 1 0.91 0.8 7,280 0.28 2,039
Clasificación
Elaboración propia.
Secado II
9,558 kg 9,558 kg 500 1 5 8 1 0.91 0.8 14,560 0.473 6,890
(evaporación)
Tabla 5. 9
Elaboración propia.
Molienda 6,853 kg 6,853 kg 100 1 5 8 1 0.91 0.9 3,094 0.99 3,063
Tabla 5. 10
Envasado 6,785 kg 1,357 bolsas 250 1 5 8 1 0.91 0.9 7,735 1 7,735
5.4.2 Cálculo detallado del número de máquinas requeridas
Tabla 5. 11
Cálculo de máquinas para la producción de Ácido Carmínico (año 1)
Valores Unidad
Selección y 16,149 250 kg / hora 2,016 12 99% 91% 1
Clasificación
Desengrasado 21,075 310 kg / hora 2,016 72 97% 91% 1
Secado 15,437 100 kg / hora 2,016 130 94% 91% 1
Molido 15,437 120 kg / hora 2,016 73 97% 91% 1
Extracción 396,962 310 kg / hora 2,016 72 97% 91% 1
Filtración I 311,892 4,900 kg / hora 2,016 24 99% 91% 1
Reacción 19,675 310 kg / hora 2,016 72 97% 91% 1
Filtración 19,675 4,900 kg / hora 2,016 24 99% 91% 1
Secado II 9,558 500 kg / hora 2,016 130 94% 91% 1
(evaporación)
Molienda 4,569 100 kg / hora 2,016 73 97% 91% 1
Envasado 4,523 250 kg / hora 2,016 131 94% 91% 1
Encajado 905 18 cajas / hora 2,016 0 100% 91% -
Encintado 452 50 cajas / hora 2,016 4 100% 91% 1
Paletizado 452 18 cajas / hora 2,016 0 100% 91% -
Elaboración propia.
89
Tabla 5. 12
Cálculo de máquinas para la producción del Carmín (año 1)
A continuación, se detalla cada los controles de calidad que se tendrán en cuenta durante
la ejecución de la producción.
5.5.1 Calidad de la materia prima, de los insumos, del proceso y del producto
Para garantizar la calidad de la materia prima y los insumos que ingresarán al proceso, se
utilizará un análisis químico y sensorial, en donde técnicos expertos, verificarán el estado
de la materia prima, así como la de los distintos insumos, separando aquellos que no
cumplan con los requisitos preestablecidos, indicados en su hoja de especificación y
COA.
90
INDECOPI ha clasificado la calidad de cochinilla de acuerdo a factores como el
color, la madurez y el tamaño de la misma. El uso de mallas para la separación de
cochinilla seca, tiene las siguientes características en la tabla 5.13.
Tabla 5. 13
Clasificación de cochinilla según Tamaño y Contenido de Ácido
Tabla 5. 14
Requisitos de calidad para la cochinilla
Por otro lado, se han establecido las Normas Técnicas Peruanas para el control de
calidad de la cochinilla. Se detallan a continuación:
25
La humedad recomendable para alimentos es de 4% como máximo.
91
- COCHINILLA. Método de ensayo para la determinación del ácido
carmínico. Método espectrofotométrico. NTP- 11.208,1988 (revisada el
2010).
- COCHINILLA. Método de ensayo para la determinación del tamaño. NTP-
011.225,1988 (revisada el 2010).
Al producto final se realizará un análisis químico para comprobar que cumple con
él porcentaje adecuado de ácido carmínico, así como los siguientes componentes en la
tabla 5.15.
Tabla 5. 15
Especificaciones Extracto de Cochinilla y Composición Química del Carmín Comercial
92
al proveedor responsable, buscando una óptima calidad de materia prima en todo
momento, considerando las exigencias del mercado de destino.
Control estadístico del proceso: Se realizarán mediciones en etapas clave del
proceso (extracción, precipitación) para efectuar un control estadístico, velando
por que el proceso se encuentre bajo control a través de gráficas midiendo la
media y los límites superiores e inferiores. Así se evitarán desviaciones en las
características requeridas, que puedan perjudicar la calidad final del producto. En
ambos controles se medirá el nivel de pH y el porcentaje de ácido carmínico. Estos
parámetros son importantes para obtener un producto de calidad y acorde con lo
que el cliente requiere.
Muestreo de producto terminado: Se realizarán análisis químicos a muestras de
los lotes producidos, para determinar que cumplan con las características
requeridas y tengan la composición química adecuada para su exportación a la
Unión Europea. Para ello se contará con un laboratorio in situ en el que se velará
por el cumplimiento de las especificaciones necesarias para el mercado. También
se considera realizar pruebas de colorimetría y espectrofotometría. Los
parámetros a medir son el porcentaje de humedad, color y porcentaje de ácido
carmínico.
93
Muestreo de producto terminado: Se realizarán análisis químicos a muestras de los
lotes producidos, para determinar que cumplan con las características requeridas y
tengan la composición química adecuada para su exportación a la Unión Europea.
Para ello se contará con un laboratorio in situ en el que se velará por el cumplimiento
de las especificaciones necesarias para el mercado.
Tabla 5. 16
Valores Máximos Admisibles para efluentes en alcantarillado
Aluminio mg/L Al 10
Temperatura °C T <35
94
También se respetarán los límites permisibles de ruido (80 dB como máximo
según normativa peruana), buscando el aislamiento en aquellas operaciones que lo
requieran pues pueden dañar permanentemente a los operarios y generar contaminación
sonora que perjudique a viviendas y/o establecimientos cercanos.
95
Los trabajadores actuales y futuros de la empresa serán capacitados sobre la
identificación de los peligros y riesgos de sus actividades, a fin de poder desarrollar una
Matriz IPER que servirá como base para la ejecución de Procedimientos de trabajo
seguro, los cuales serán utilizados para inducir al personal nuevo y recordar la forma
segura para realizar sus actividades.
Antes de iniciar cualquier actividad, todo trabajador nuevo deberá haber pasado
por un examen médico y recibir inducción sobre la organización y el puesto de trabajo.
Se le hará entrega de un reglamento interno, equipos de protección personal y uniforme.
Anualmente se llevarán a cabo los exámenes médicos. Finalmente se llevarán a cabo
inspecciones constantes para la gestión de la seguridad, detallada en la tabla 5.17.
Tabla 5. 17
Análisis de riesgos de seguridad
Elaboración propia.
96
5.8 Sistema de mantenimiento
Los tipos de sistemas de mantenimiento compatibles con las operaciones para el proyecto
son el preventivo y correctivo. Se realizará mantenimiento preventivo a los equipos que
conforman el proceso de producción y administración, equipos de carga, equipos de
seguridad, tanques de agua o insumos y las instalaciones.
La decisión de implementar mantenimiento preventivo en la planta viene
acompañada con el establecimiento de controles de gastos de mantenimiento y controles
de inventario de repuestos, así como de un adecuado flujo de información y
almacenamiento de información.
A continuación, se muestra en la tabla 5.18 el mantenimiento preventivo de los
equipos.
Tabla 5. 18
Plan de Mantenimiento
97
(continuación)
98
5.9 Programa de producción
Tabla 5. 19
Programa de Producción desde Año 1 hasta el Año 10 del proyecto
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ácido 4,523 4,662 4,794 9,841 10,083 10,317 13,177 13,449 21,938 22,346
Carmínico
Carmín 6,785 6,993 7,191 14,761 15,125 15,475 19,765 20,173 32,907 33,519
Elaboración propia.
A partir del balance de materia y tomando en cuenta la producción del primer año se
calcularon los requerimientos de materias primas e insumos del proyecto.
99
5.10.3 Determinación del número de operarios y trabajadores indirectos
Tabla 5. 20
Calculo de Número de Operarios
Entre los principales servicios de terceros figuran: servicios de luz, servicios telefónico e
internet, servicios de agua y alcantarillado, acreditación del cumplimiento de la norma
técnica del producto terminado, acreditación del sistema de calidad APPCC y BPM,
servicios de seguridad física, consultoría tanto ambiental como de seguridad y salud en
el trabajo, agencia de aduanas, servicio de mantenimiento de maquinaria de producción
como administrativa y asesoramiento jurídico, entre otras que figuran en el Anexo 3
100
lado, se deberá considerar un ancho suficiente para que el equipo de acarreo pueda se
movilizado sin inconvenientes, considerando un mínimo de 1.20m.
Los requerimientos mínimos para las áreas se detallan en la tabla resumen 5.21
Tabla 5. 21
Resumen de requerimientos mínimos por área
Elaboración propia.
101
5.11.4 Dispositivos de seguridad industrial y señalización
Tal como lo señala la NTP 350.043-1-2011, los extintores son la medida de protección
primaria ante un incendio, es por este motivo que debe tomarse especial consideración
en la selección adecuada de la recarga, tamaño y cantidad dispuesta por área de trabajo.
La evaluación del riesgo por área se clasifica por tipos de riesgos existentes,
agrupándose de acuerdo a las cuatro categorías de fuego:
Figura 5. 28
Número de extintores por cada área
102
5.11.5 Disposición general
49m
Arriba
Control Oficinas de Producción &
Almacén de Repuestos Área de
Calidad
Mantenimiento
Almacén de
Materias
Primas
Puerta de Ingreso #1
Aduana
Patio de
Maniobras
Almacén de
Productos
Terminados
Grupo Tratamiento
37m
Aduana
Camerinos
& Baños
Puerta de Ingreso #2
Sala
Oficinas
Área de Comedor Adm.
Limpieza
103
5.11.6 Disposición de detalle
49m
Arriba
Almacén de Repuestos
Área de Manufactura &
Mantenimiento Calidad
Almacén de
Materias
Primas
Aduana
Puerta de Ingreso #1
Patio de
Maniobras
Almacén de
Productos
Terminados
37m
Grupo Tratamiento
Electrógeno de Agua
Aduana
Camerinos
Producción
& Baños
Puerta de Ingreso #2
Limpieza
Sala Oficinas
Comedor Adm.
104
CAPÍTULO VI: ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
El factor humano es sin lugar a dudas uno de los puntos más importantes al momento de considerar
el proyecto de implementación de una planta industrial. En el caso del proyecto del presente
estudio, al ser enfocado en una empresa de producción industrial, se demandará mano de obra
calificada para la parte operativa, así como una estructura administrativa que se encargue de la
parte comercial, estratégica, sanitaria y financiera.
Permite que más de una persona posea participación en la empresa, y el proyecto actual
contempla más de un socio para el financiamiento
Una sociedad anónima cerrada brinda responsabilidad limitada a sus socios, por lo que
su patrimonio personal no se vería afectado ante posibles endeudamientos de la
empresa
Elaboración propia.
106
6.2 Requerimientos de personal directivo, administrativo y de servicios
Jefe de Producción (01): Se contará con un Jefe de Manufactura, el cual estará a cargo del
área de producción de la planta y le reportará directamente al Gerente General. Sus
principales funciones serán:
- Realizar el plan maestro de producción para cada mes, así como contribuir con el
planeamiento de la producción anual (Planeamiento y Control de la Producción)
- Supervisar la gestión de la calidad en la planta, velando por el cumplimiento de las
normas alimentarias y sanitarias que exigen los mercados de destino y la regulación
local
- Supervisar el mantenimiento de equipos de producción y medición, así como velar por
el correcto estado de la infraestructura en planta
- Encargarse del plan de seguridad y salud en el trabajo de la parte operativa de la planta
- Encargarse de la asignación de horas hombre y operarios según plan de producción
- Encargarse de los tableros de control de productividad y percances en estaciones de
trabajo, para el control de la producción
- Elaborar y llevar a cabo el plan de mantenimiento preventivo de la planta, buscando
evitar fallas y paradas de máquina
Técnico de Calidad (01): Se contará con un encargado de supervisión, laboratorio y
muestreo, el cual le reportará directamente al Jefe de Producción. Sus principales funciones
serán:
107
- Realizar los análisis de calidad de los insumos adquiridos, verificando humedad,
tamaño y otras características relevantes
- Realizar análisis de calidad de los productos terminados, verificando que se cumplan
las exigencias de los clientes y países de destino
- Supervisar y fiscalizar la gestión de la calidad en la planta, velando por el cumplimiento
de las normas alimentarias y sanitarias que exigen los mercados de destino y la
regulación local.
- Realizar análisis en laboratorio buscando la mejora continua del producto vigente y el
desarrollo de nuevos productos.
108
- Tratar con proveedores, incluyendo negociación de los costos de venta, así como las
políticas de compra y abastecimiento.
- Planificar la distribución del producto terminado hacia el cliente final, velando por que
llegue en óptimas condiciones y buscando eficiencia en costos.
- Controlar el inventario, teniendo a su cargo la elaboración de kardex de productos, así
como gestión de indicadores de rotación y obsolescencia.
- Gestionar tableros de control logístico, con enfoque en tiempos de entrega, stocks de
seguridad y costos de transporte.
109
Contador (01): Se contará con un Contador, quien le reportará directamente al Jefe de
Administración y Finanzas. Entre sus principales funciones estarán:
- Elaborar estados financieros de la empresa, para tener visibilidad de la situación y
evolución de la rentabilidad
- Gestionar caja de la empresa, controlando ingresos y egresos, así como cuentas
bancarias y pagos a proveedores
- Control de facturas, pagos a entidades regulatorias, incluyendo impuestos y derechos
aduaneros
Gerencia General (01): Se contará con un Gerente General, quien tendrá a su cargo a los
jefes de área. Se encargará del planeamiento estratégico de la compañía, así como de la
gestión comercial, buscando nuevos clientes y la entrada a nuevos mercados. Entre sus
principales funciones se encontrarán las siguientes:
110
- Realizar el planeamiento estratégico de la empresa
- Gestionar a alto nivel a las jefaturas, controlando la performance de las áreas y
contemplando posibilidades de mejora
- Realizar la gestión comercial, en la búsqueda de nuevos clientes, nuevos mercados y
nuevos productos
- Ser la cara de la empresa en ferias comerciales, además de gestionar directamente la
relación con los clientes
Personal de Limpieza (01): a través de una empresa de limpieza se contará con dos
personas a cargo de la limpieza de las instalaciones, desinfección de los equipos tomando
en cuenta regulaciones de higiene alimentaria y mantenimiento de las instalaciones
Personal de Seguridad (01): a través de una empresa de seguridad se contará con una
persona a cargo de la seguridad de la empresa, velando por el control de visitas, control de
ingreso y gestión de los sistemas de seguridad de la empresa
111
6.3 Estructura organizacional
En base a los puestos descritos en los subcapítulos anteriores, se determinó una estructura
organizacional, tomando en cuenta el número ideal de reportes por cada jefatura, así como un
número bajo de niveles organizacionales para fomentar la eficiencia en reportes. En la Figura
6.2 se detalla la estructura organizacional
Figura 6. 2
Estructura organizacional propuesta
Gerente General
Jefe de Manufactura y
Logística
Asistente de Aduanas
y Exportación
Elaboración propia.
112
CAPÍTULO VII: ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
7.1 Inversiones
Las inversiones contempladas para el presente proyecto se clasifican en inversiones de corto y largo
plazo. En el caso de las inversiones de largo plazo, se toma en cuenta tanto la inversión tangible
(infraestructura y maquinarias), como intangible (estudios, permisos, entre otros).
La inversión fija en activos tangibles e intangibles se calculó por medio de cotizaciones y asciende
a S/ 1,808,348 y S/ 76,662.00 respectivamente. (ver tabla 7.1 y 7.2)
Tabla 7. 1
Detalle de Activos Tangibles (PEN)
Total Activos Tangibles Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Equipos de Proceso 471,172 386,361 84,811
Equipos de Laboratorio 21,800 17,876 3,924
Mobiliario I 12,837 10,527 2,311
Mobiliario II 5,974 4,899 1,075
Mobiliario General 1,455 1,193 262
Equipos de Seguridad 1,110 910 200
Terrenos y Construcción 1,294,000 - -
Total Activo Tangible 1,808,348 - -
Elaboración propia.
113
Tabla 7. 2
Cálculo de la inversión fija intangible (PEN)
Para el cálculo del capital de trabajo (ver Tabla 7.3), se consideró el costo necesario para operar la
planta durante un periodo de tres meses, tomando en cuenta costos de materia prima, mano de obra
y materiales indirectos, además de servicios básicos. El capital de trabajo alcanza los S/. 282,676.25
para el periodo seleccionado.
Tabla 7. 3
Cálculo del capital de trabajo (PEN)
114
Finalmente, con las estimaciones realizadas tanto para tangibles, intangibles y capital de
trabajo, se estimó la inversión total necesitada para la planta, alcanzando S/. 2,153,186.99 (ver
Tabla 7.4)
Tabla 7. 4
Cálculo de inversión total (PEN)
115
116
cochinilla. Ésta será conseguida de los alrededores de la planta, considerando la
producción existente en la zona. Además, se comprarán otros insumos propios del
Para la producción de ambos productos se tiene como materia prima principal a la
Cochinilla 22.5 34,277 771,235 35,328 794,880 36,330 817,425 74,577 1,677,983 76,415 1,719,338
C6H14 1.6 68,293 109,268 70,386 112,618 72,383 115,813 148,585 237,736 152,247 243,595
CaCl2 4 3,280 13,121 3,381 13,523 3,477 13,906 7,137 28,547 7,313 29,250
HCl 2.5 8,240 20,601 8,493 21,232 8,734 21,834 17,928 44,821 18,370 45,926
Costo de materias primas (PEN)
CH4O 2.4 6,593 15,823 6,795 16,308 6,988 16,771 14,345 34,427 14,698 35,275
7.2 Costos de producción
Na2CO3 0.58 2,093 1,214 2,157 1,251 2,219 1,287 4,554 2,641 4,667 2,707
C6H8O7 2.9 1,480 4,293 1,526 4,425 1,569 4,550 3,221 9,340 3,300 9,570
Elaboración propia.
KAl(SO4)2.12H2O 11 364 4,008 376 4,131 386 4,248 793 8,720 812 8,934
Bolsas 0.15 2,262 339 2,331 350 2,397 360 4,920 738 5,042 756
Tabla 7. 5
Cajas 0.8 1,131 905 1,165 932 1,198 959 2,460 1,968 2,521 2,017
7.2.1 940,806 969,649 997,151 2,046,920 2,097,368
7.2.2 Costo de la mano de obra directa
En el caso de la mano de obra directa, se han considerado 4 operarios, 1 para cada área
específica del proceso de producción, los cuales se encargarán de manipular las máquinas
además de las actividades de carga y descarga. Como salario mensual, se ha considerado
S/. 850 soles (Remuneración Mínima Vital al 2016), además de todos los beneficios de
ley (CTS y gratificaciones, alcanzando un total de 16.12 sueldos anuales en régimen de
pequeña empresa). (Ver Tabla 7.6)
Tabla 7. 6
Costo de mano de obra directa (PEN)
Tabla 7. 7
Costo de mano de obra indirecta (PEN)
117
En el caso de los servicios básicos, en el presente estudio se contemplaron los de
electricidad, agua y alcantarillado y telefonía.
En el primer caso se utilizará corriente de bajo voltaje trifásica. La tarifa por kw-
h en la ciudad de Arequipa ronda los 34 céntimos de sol. En el caso de agua y
alcantarillado, SEDAPAR (institución encargada de distribución de agua potable en
Arequipa) ofrece tarifas especiales para el sector industrial, ofreciendo el servicio de agua
a S/ 2.58 por m3 y el de alcantarillado a S/1.269 por m3. En el caso de telefonía se
considera una tarifa flat de S/ 500 por mes, haciendo un total de S/. 6000 al año.
De los gastos de servicios, para los 3 primeros se ha considerado que un 70% del
gasto se deriva de la actividad de producción mientras que el 30% restante se deriva de
funciones administrativas. En el caso de telefonía la proporción se ajusta a un 90% debido
a funciones administrativas y un 10% debido a planta. (Ver Tabla 7.8)
Tabla 7. 8
Costo de servicios públicos (PEN)
118
7.3 Presupuestos Operativos
Para establecer el presupuesto de ingreso por ventas, se debe tener en cuenta la demanda
determinada para el proyecto en el capítulo 2, considerando la presentación en bolsas de
5 kilogramos para ambos productos. Las proyecciones de demanda por kg y bolsas de
5kg se muestran en las tablas 7.9 y 7.10 respectivamente:
Tabla 7. 9
Demanda proyectada de los productos (kg)
Tabla 7. 10
Demanda proyectada de los productos (en bolsas de 5kg)
119
Tabla 7. 11
Ingreso por ventas de Carmín (USD)
Tabla 7. 12
Ingreso por ventas de Ácido Carmínico (USD)
Tabla 7. 13
Ingreso por ventas totales (USD)
Depreciación fabril
Para la depreciación de la planta se tomará en cuenta una tasa del 10% por cada
año para todas las máquinas, adquiriéndose un valor de recupero luego de 5 años para así
realizar la evaluación económica y financiera. (Ver Tabla 7.14)
120
Tabla 7. 14
Depreciación fabril (PEN)
121
7.3.3 Presupuesto operativo de gastos
En el caso del presupuesto de gastos, deberán considerarse los gastos generados por la
carga laboral administrativa de la planta (Tabla 7.15), así como los causados por la
asignación administrativa de servicios públicos (Tabla 7.8) y la depreciación no fabril y
amortización de intangibles (Tabla 7.16)
Tabla 7. 15
Costo de mano de obra administrativa (PEN)
122
Tabla 7. 16
Depreciación no fabril y amortización de intangibles(PEN)
Descripción # Costo Tasa 2016 2017 2018 2019 2020 Valor residual
Deprecia. no fabril 338 338 338 338 338 1,692
Pc ‘s 4 2,400 10% 240 240 240 240 240 1,200
Laptop 1 984 10% 98 98 98 98 98 492
Amorti. intangibles 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 7,500
Patentes 1 15,000 10% 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 7,500
1,838 1,838 1,838 1,838 1,838 9,192
Elaboración propia.
Tabla 7. 17
Presupuesto operativo: Costos asociados a producción (PEN)
Tabla 7. 18
Presupuesto operativo: Gastos generales (PEN)
123
7.4 Presupuestos Financieros
Con ello, luego se determinaron estados de resultados proyectados para los cinco
primeros años de la planta
Tabla 7. 19
Presupuesto de Servicio de Deuda (PEN)
0 867,074.80
1 1 867,074.80 25,911.29 32,307.04 58,218.33
2 834,767.76 24,945.84 33,272.49 58,218.33
3 801,495.27 23,951.54 34,266.79 58,218.33
4 767,228.49 22,927.53 35,290.80 58,218.33
2 5 731,937.69 21,872.91 36,345.42 58,218.33
6 695,592.27 20,786.78 37,431.55 58,218.33
7 658,160.72 19,668.19 38,550.13 58,218.33
8 619,610.59 18,516.18 39,702.15 58,218.33
3 9 579,908.44 17,329.74 40,888.59 58,218.33
10 539,019.85 16,107.84 42,110.49 58,218.33
11 496,909.36 14,849.43 43,368.90 58,218.33
12 453,540.45 13,553.41 44,664.92 58,218.33
4 13 408,875.54 12,218.66 45,999.67 58,218.33
14 362,875.87 10,844.03 47,374.30 58,218.33
15 315,501.57 9,428.31 48,790.01 58,218.33
16 266,711.55 7,970.29 50,248.03 58,218.33
5 17 216,463.52 6,468.70 51,749.63 58,218.33
18 164,713.89 4,922.24 53,296.09 58,218.33
19 111,417.80 3,329.56 54,888.77 58,218.33
20 56,529.04 1,689.29 56,529.04 58,218.33
Elaboración propia.
124
7.4.2 Presupuesto de Estado de Resultados
Tabla 7. 20
Presupuesto de Estado de Resultados (PEN)
Elaboración propia.
125
Tabla 7. 21
Flujo de Fondos Económico (PEN)
Elaboración propia.
Tabla 7. 22
Flujo de Fondos Financiero (PEN)
Préstamo 867,075
Flujo de Caja
Financiero - 1,300,612 288,751 307,167 321,946 1,468,574 1,681,626
Elaboración propia.
126
CAPÍTULO VIII: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y
FINANCIERA DEL PROYECTO
Tabla 8. 1
Flujo de caja económico del proyecto (PEN)
Cabe mencionar que para el cálculo del costo de oportunidad (Cok), se tomó en cuenta
la tasa libre de riesgo de los bonos de tesoro de Estados Unidos a largo plazo (10 años)
de 2.86%. En el caso de la beta y la tasa de riesgo del mercado, se consideraron las cifras
del mercado de químicos diversificados, alcanzando 2.48 y 9.19% respectivamente. Para
el riesgo país, se consideró la cifra de riesgo país proporcionada por el Banco Central de
Reserva del Perú a junio 2018, de 1.63%. Así, se utilizó un costo de oportunidad de 20%
para el proyecto.
127
Tabla 8. 2
Flujo de caja financiero del proyecto (PEN)
Figura 8. 1
Ratios de rentabilidad del proyecto
100%
80%
60%
40%
20%
0%
2016 2017 2018 2019 2020
Elaboración propia.
128
Tabla 8. 3
Ratios de rentabilidad del proyecto
Con el análisis de los ratios, se puede apreciar que los elevados costos de la deuda
financiera representan un aspecto importante para la estructura de costos del proyecto,
llevando el margen operativo del 32% al 23% en el primer año.
Para llevar a cabo el análisis de sensibilidad del proyecto, se tomaron en cuenta dos
escenarios:
Escenario 1
Con estos supuestos, el proyecto sigue siendo rentable; sin embargo, la TIR
disminuye de 36.2%, considerando el escenario inicial, a 22.5%. Ello demuestra que, para
obtener rentabilidad en el proyecto, se debe buscar potenciar la demanda y buscar la
consolidación en los últimos años, pues en caso de demandas menores al 70% de las
129
proyectadas para los años 4 y 5, se podría ver en riesgo la rentabilidad total del proyecto.
(Ver Tabla 8.4)
Tabla 8. 4
Resultados del análisis de sensibilidad – Escenario 1 (PEN)
Escenario 2
130
Tabla 8. 5
Resultados del análisis de sensibilidad – Escenario 2 (PEN)
131
CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN SOCIAL DEL PROYECTO
Figura 9. 1
Perfil Económico de la población de La Joya Arequipa
132
Como se mencionó en el capítulo 7, para las actividades de producción será
necesaria la participación de 5 operarios, los cuales serán captados en la zona,
considerando la cercanía y el grado de instrucción básico requerido para realizar las
funciones de operario de planta. Además, se contratará a 2 personas para el servicio de la
planta, un chofer y un agente de seguridad también de la zona. Con ello, se contribuirá a
la economía de más hogares en la zona de influencia elegida.
Cabe indicar que los derivados de la cochinilla que se producirán en el presente
proyecto serán ofrecidos en el mercado internacional a un precio en dólares americanos.
Es por ello, que la planta de producción de carmín y ácido carmínico de cochinilla será
una fuente de divisas extranjeras para el país.
Además, contribuirá positivamente con la balanza comercial del Perú, al ser un
producto de exportación para el mercado europeo. Con ello, se beneficia al producto bruto
interno del país además de contribuir a la economía con la creación de nuevos puestos de
trabajo.
Valor Agregado
Resultado de la transformación que se realiza a la materia prima e insumos.
Tabla 9. 1
Calculo de Valor Agregado (PEN)
133
Teniendo como base el cálculo del valor agregado, se puede determinar los
siguientes indicadores sociales:
Densidad de capital
𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 2,167,687
= = 154,835
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑡𝑟𝑎𝑏𝑎𝑗𝑎𝑑𝑜𝑟𝑒𝑠 14
El proyecto invertirá S/153,799 por cada puesto de trabajo generado.
Productividad de Mano de Obra
𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝐴𝑛𝑢𝑎𝑙 25,208
= = 1,801
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑡𝑟𝑎𝑏𝑎𝑗𝑎𝑑𝑜𝑟𝑒𝑠 14
134
CONCLUSIONES
Existe una variedad de métodos para la elaboración del ácido carmínico y carmín de
cochinilla; sin embargo, de acuerdo a la investigación los métodos mejor favorables
son el método Forgios, método Carré y el método Gibaja.
135
RECOMENDACIONES
136
REFERENCIAS
Barletta, F., Pereira, M., Robert, V., & Yoguel, G. (2013). Argentina: dinámica reciente
del sector de software y servicios informáticos. Revista de la CEPAL(110), 137-
155. Recuperado de
http://www.cepal.org/publicaciones/xml/1/50511/RVE110Yoqueletal.pdf
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Food&Pharma, P. (s.f.). Recuperado de
http://www.proquimac.com/es/farmacia:CosFoodandPharma/farmacia:colorante
snatur/681:707
Ford, G., Gopal, T., Grant, D., Gaunt, I., Butler, W., & Evans, J. (1987). Chronic
Toxicity/Carcinogenicity Study of Carmine of Cochineal in the Rat. Food
Chemistry, 897-902.
Infiniti Research Limited. (2015). Global Natural and Synthetic Food Colors Market.
Chicago.
138
Ministerio de la Producción . (2015). Reporte de Parques Industriales.
Wittmann, R. (2006). ¿Hubo una revolución en la lectura a finales del siglo XVIII? En
G. Cavallo, & R. Chartier, Historia de la lectura en el mundo occidental (págs.
435-472). México D.F.: Santillana.
World Economic Forum. (2014). Global Competitiveness Index. New York: World
Economic Forum.
Ysla, Z. (08 de Febrero de 2016). Perú apunta a liderar mercado de colorantes naturales
del mundo. El Comercio.
139
BIBLIOGRAFÍA
Abanto, M. E. (1996). Estabilidad del carmín y del ácido carmínico en postres y dulces
durante el almacenamiento. Lima: Universidad Agraria Facultad de Industrias
Alimentarias.
Arándiga, G., & Díaz Sánchez, S. (2008). Estudio del licopeno del tomate como
colorante natural desde la perspectiva analítica e industrial. Barcelona.
Blanco, E., Kong, A., & Nuñez, O. (2005). COCHINILLA DEL CARMÍN. Antofagasta:
UNIVERSIDAD DE CHILE.
Borges, M., & Tejera, R. (2011). New natural dyes extraction methods from cochineal.
Elsevier.
Kobylewski, S., & Michael, J. (2010). Food Dyes: A Rainbow of Risks. Center for
Science in the Public Interest.
Ortega, V. C. (2011). Comparacion del rendimiento del ácido carminico entre dos
procesos de deshidratación de la cochinilla de tunas cultivadas en guano.
Riobamba, Ecuador.
140
ANEXOS
141
ANEXO 1: NUEVAS TECNOLOGÍAS EN EXTRACCIÓN
DE COLORANTES
Para ello, se bombea una muestra del colorante granulado a la celda de extracción,
la cual luego es llenada con el solvente. A esta celda se le aplica una presión de
10,5MPa y se produce una extracción estática del colorante. Al extracto finalmente
se le somete a despresurización y se le enfría a través de un intercambiador de calor
a bajas temperaturas, para su posterior tratamiento según los requerimientos del
cliente.
Figura
Componentes del sistema de extracción por líquido presurizado
142
Extracción por fluido supercrítico
Para esta tecnología, se utiliza un extractor Suprex Press Master, el cual posee un
horno termostático para la colocación de la celda de extracción. A través de
presiones de extracción entre los 150 y los 300 bar y temperaturas promedio
cercanas a los 40°C, se logró la extracción del colorante, obteniéndose el colorante
de ácido carmínico luego de 240 minutos de extracción.
Figura
Componentes del sistema de extracción por fluído supercrítico
143
ANEXO 2: PAÍSES QUE CONFORMAN A LA UE
433.992
Bélgica 11.209.000 410.351M.€ 36.60 € 0,890 105,80% -2,50%
M.€
107.447
Dinamarca 5.660.000 266.179M.€ 46.80 € 0,923 40,40% -1,70%
M.€
1.073.189
España 46.524.943 1.081.190M.€ 23.20 € 0,876 99,80% -5,08%
M.€
133.111
Finlandia 5.482.013 209.149M.€ 38.20 € 0,883 63,60% -2,80%
M.€
2.097.611
Francia 66.415.161 2.181.064M.€ 32.80 € 0,888 96,20% -3,50%
M.€
311.673
Grecia 10.858.000 175.697M.€ 16.20 € 0,865 177,40% -7,50%
M.€
440.552
Holanda 16.937.000 676.531M.€ 40.00 € 0,922 65,10% -1,90%
M.€
201.134
Irlanda 4.635.000 255.815M.€ 55.10 € 0,916 78,60% -1,90%
M.€
2.172.673
Italia 60.796.000 1.642.444M.€ 27.00 € 0,873 132,30% -2,60%
M.€
144
Letonia 1.986.000 24.349M.€ 12.30 € 0,819 8.846 M.€ 36,30% -1,30%
215.685
Polonia 38.006.000 429.794M.€ 11.20 € 0,843 51,10% -2,60%
M.€
231.584
Portugal 10.348.648 179.540M.€ 17.30 € 0,830 129,00% -4,40%
M.€
2.269.874
Reino Unido 65.110.000 2.577.280M.€ 39.60 € 0,907 89,10% -4,30%
M.€
República
10.538.000 166.964M.€ 15.80 € 0,870 67.952 M.€ 40,30% -0,60%
Checa
199.883
Suecia 9.798.871 446.946M.€ 45.60 € 0,907 43,90% 0,20%
M.€
145
ANEXO 3: ANÁLISIS HACCP & BPM
Objetivos del Sistema HACCP
o Prevenir, eliminar o reducir los peligros
o Reducir al mínimo los riesgos de intoxicación alimentaria
o Adaptarse a la legalidad vigente
o Cumplir con las especificaciones de compras establecidas por los clientes
o Servir de base para implantar sistemas de calidad como ISO 9001 e ISO
22000.
Ventajas del Sistema HACCP
o Reduce la aparición de enfermedades causadas por los alimentos
o Aumenta la competitividad de las empresas en el mercado mundial
o Elimina barreras al comercio internacional
o Permite la introducción de nuevas tecnologías y productos
o Cumplimiento de los requisitos de legislación e inspección
o Funcionamiento más eficiente de empresas de alimentos.
Principios
o Peligros: Despues de realizar un diagrama de flujo del proceso de cada
producto elaborado se estudia y se identifican todos los peligros físicos,
químicos y biológicos potenciales
o Identificar: Se deben localizar los puntos en los que se tienen que hacer
controles para lograr la inocuidad de los productos
o Limitar: para cada PCC se deben establecer los límites críticos de las
medidas de control para identificar lo que es seguro y lo que no
o Vigilar: de esta manera se puede asegurar que los procesos se estén
realizando bajo las condiciones previamente fijadas y que el proceso está
bajo control.
o Acciones Correctivas: Cuando se detecta que un PCC está fuera de
control, se deben de tener acciones específicas de corrección con un
responsable designado.
o Verificar: el objetivo de esta verficiación es confirmar que el sistema
HACPP funciona correctamente.
146
o Documentar: el objetivo de este registro debe ser poder demostrar la
aplicación de controles que aseguren la inocuidad del producto a lo largo
de todo el proceso de producción.
Pasos del HACCP
o Establecer un equipo de APPCC
o Describir el producto
o Identificar el uso al que ha destinarse el producto
o Elaborar un diagrama de flujo del producto
o Confirmar el diagrama de flujo del producto
o Confirmar el diagrama de flujo in situ
o Identificar y analizar el peligro o peligros (Principio 1)
o Determinar los puntos críticos de control (PCC) (Principio 2)
o Establecer límites críticos para cada PCC (Principio 3)
o Establecer un procedimiento de vigilancia (Principio 4)
o Establecer medidas correctoras (Principio 5)
o Verificar el plan de APPCC (Principio 6)
o Mantener registros (Principio 7)
147
Análisis HACCP
Tabla
Análisis HACCP
Límites
Peligros críticos para
PPC Qué Cómo Cuando Quién
significativos cada medida
preventiva
Presencia de
organismos DBO < 1ppm Posterior
contaminantes Control de
Tratamiento de al Técnico de
Dureza de agua < 6 ppm calidad del Muestro
agua tratamiento Calidad
agua
Alta concentración de agua
< 2 ppm
de cloruros
Control de
Durante el
Variación de pH 5.5 - 7.5 calidad del Muestro Operador
proceso
agua
Extracción
Control de
Durante el
Temperatura 60 °C calidad del Muestro Operador
proceso
agua
Control de
Durante el Técnico de
Esterilizado Temperatura 100 °C calidad del Muestro
proceso Calidad
agua
Variación del peso Control de Posterior
Técnico de
Envasado del producto 5 kg ± .2 kg calidad del Muestro al
Calidad
terminado agua envasado
Elaboración propia.
148
Análisis BPM
Las BPM son normas básicas de Higiene para el personal y la instalación. Estas reglas aseguran que los productos son producidos, almacenados y
manipulados bajo condiciones limpias y sanitarias. Las BPM’s se aplican en áreas donde se Manipulan alimentos, ingredientes o herramientas en
contacto con el alimento.
Area
Selección y clasificacion x x x x x
Molino x x x x x
Extracción x x x x
Filtrado x x x x
Tanque de
almacenamiento x x x x
Molino 2 x x x x x
Secado y Esterilizado x x x x
Empaque primario x x x x
Encajado x x x x
Almacén de (MP-PT) x x x x
Mantenimiento x x x x
Contratistas x x x x
149
ANEXO 4: EQUIPOS DE PLANTA Y LABORATORIO
Equipo de Producción
Equipo de Producción
Zaranda / Tamizadora
Filtro Prensa
Tanque Reactor
Tanque Precipitado
Tanque de Almacenamiento
Molino de Martillos
Molino Pulverizador
Envasadora
Transportador de fajas
Balanza Plataforma
Bomba de agua
Tanque de Agua; n-hexano; Ácido Clorhídrico, metanol, ácido cítrico.
Fresadora vertical
Torno
Encintadora
Elaboración propia.
Equipo de Calidad
Equipo de Calidad
Balanza Analítica
Balanza Precisión
Estufa secado
Bomba vacío
Refrigerador
Campana Extracción
Potenciómetro
Material de Laboratorio
Espectro Fotómetro de luz visible
Horno de Laboratorio
Elaboración propia.
Equipos Auxiliares
Equipo Auxiliar
Equipo de ablandamiento de agua
Equipo Desionizar
Stocka
Equipo de tratamiento de agua residual
Grupo Electrógeno
Elaboración propia.
150
ANEXO 5: ESPECIFICACIÓN DE MÁQUINAS(1/2)
Costo de
Equipo Marca Modelo Capacidad Potencia Voltaje Suministro Largo Ancho Altura Volúmen (m³)
Funcionamiento
Vulcano
Zaranda 1 Tecnología
Aplicada EIRL CV 60 - 80 250 kg / h 1.5 HP (1.1 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 1.76 soles / h 1900 1800 2000 -
Extractor HIDROMEC - 310 kg / h 2 HP (1.5 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 6.75 soles / h 1200 1200 1800 2.592
Vulcano
Secador 1 Tecnología
Aplicada EIRL AD - 05 SW 100 kg / h 1.34 HP (1 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 6.31 soles / h 2300 1200 2000 -
Molino 1 Teesin - 120 kg / h 9.38 HP (7 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 14 soles / h 1000 800 450 -
Vulcano
Molino 2 Tecnología
Aplicada EIRL MPV 60 - 60 100 kg / h 20 Hp (15 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 50 soles / h 2100 1170 500 -
Filtro Prensa - Q12 /450 25 20 m³/ h - - - - - 2400 600 1400 -
Cristalizador ONW WZ 500 kg / h 1.5 HP (1.1 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 1.76 soles / h 850 850 1500 -
Envasador vertical - CBW-E420 250 kg / h 2.1 kw (2.81 Hp) 220 - 380 - 440 Trifásico 7.09 soles / h 1458 920 1392 -
Encintadora de
Cajas - FXA6050 1000 cajas / hora 250 w 220 Trifásico - - 1800 706 1580 -
Tanque de Agua kingmachine ZSJ 20000 L - - - - - 2640 2640 3360 23.42
Tanque n-hexano kingmachine ZSJ 3000 L - - - - - 1410 1410 2000 3.98
Tanque Ácido
ZSJ
Clorhídrico kingmachine 90 gal - - - - - 1090 1090 860 1.02
Tanque Metanol kingmachine ZSJ 30 gal - - - - - 1090 1090 460 0.55
Tanque Ácido
ZSJ
Cítrico kingmachine 4 gal - - - - - 560 430 430 0.10
Fresadora Vertical TONE0254 - - 2.25 Kw 220 - 380 - 440 Trifásico 4.95 soles / h 1600 1500 2000 -
Torno Uni Tech C6246 - - 7.5 HP (5.5 KW) 220 - 380 - 440 Trifásico 11 soles / h 2720 1040 1340 -
Elaboración propia.
151
ANEXO 5: ESPECIFICACIÓN DE MÁQUINAS (2/2)
Equipo Marca Modelo Capacidad Unidades Total (S/) Total Unidad(S/) Total sin IGV(S/) IGV (S/)
Vulcano
Zaranda 1 Tecnología
Aplicada EIRL CV 60 - 80 250 kg / h 1 7,991 7,991 6,949 1,042
Extractor HIDROMEC - 310 kg / h 5 73,094 14,619 12,712 1,907
Vulcano
Secador 1 Tecnología
Aplicada EIRL AD - 05 SW 100 kg / h 1 25,568 25,568 22,233 3,335
Molino 1 Teesin - 120 kg / h 1 12,592 12,592 10,949 1,642
Vulcano
Molino 2 Tecnología
Aplicada EIRL MPV 60 - 60 100 kg / h 1 21,830 21,830 18,983 2,847
Filtro Prensa - Q12 /450 25 20 m³/ h 1 73,600 73,600 64,000 9,600
Cristalizador ONW WZ 500 kg / h 1 51,387 51,387 44,685 6,703
Envasador vertical - CBW-E420 250 kg / h 1 71,760 71,760 62,400 9,360
Encintadora de
Cajas - FXA6050 1000 cajas / hora 1 3,453 3,453 3,003 450
Tanque de Agua kingmachine ZSJ 20000 L 2 44,620 22,310 19,400 2,910
Tanque n-hexano kingmachine ZSJ 3000 L 1 9,660 9,660 8,400 1,260
Tanque Ácido
ZSJ 2
Clorhídrico kingmachine 90 gal 15,180 7,590 6,600 990
Tanque Metanol kingmachine ZSJ 30 gal 1 4,554 4,554 3,960 594
Tanque Ácido
ZSJ 1
Cítrico kingmachine 4 gal 3,036 3,036 2,640 396
Fresadora Vertical TONE0254 - - 1 8,510 8,510 7,400 1,110
Torno Uni Tech C6246 - - 1 17250 17,250 15,000 2,250
Elaboración propia.
152
ANEXO 6: NÚMERO DE MÁQUINAS HASTA EL AÑO 10
Número de Máquinas requeridas para la producción de Ácido Carmínico
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Operación
# Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq.
Selección y
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Clasificación
Desengrasado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Secado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Molido 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Extracción 1 1 1 2 2 2 3 3 4 4
Filtración I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Reacción 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Filtración 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Secado II
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
(evaporación)
Molienda 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Envasado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0
Encajado - - - - - - - - - -
Encintado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0
Paletizado - - - - - - - - - -
Elaboración propia.
Número de Máquinas requeridas para la producción de Carmín
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Operación
# Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq. # Maq.
Selección y
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Clasificación
Desengrasado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Secado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Molido 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Extracción 1 1 1 1 2 2 2 3 3 5
Filtración I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Secado II
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
(evaporación)
Molienda 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Envasado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Encajado - - - - - - - - - -
Encintado 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Paletizado - - - - - - - - - -
Elaboración propia.
153
ANEXO 7: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SEMANAL (1/4)
Producto Año Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4 Sem 5 Sem 6 Sem 7 Sem 8 Sem 9 Sem 10 Sem 11 Sem 12 Sem 13 Sem 14 Sem 15
Acido Carmínico 174 174 174 174 174 174 174 174
1
Carmín 261 261 261 261 261 261 261
Acido Carmínico 179 179 179 179 179 179 179 179
2
Carmín 269 269 269 269 269 269 269
Acido Carmínico 184 184 184 184 184 184 184 184
3
Carmín 277 277 277 277 277 277 277
Acido Carmínico 378 378 378 378 378 378 378 378
4
Carmín 568 568 568 568 568 568 568
Acido Carmínico 388 388 388 388 388 388 388 388
5
Carmín 582 582 582 582 582 582 582
Acido Carmínico 397 397 397 397 397 397 397 397
6
Carmín 595 595 595 595 595 595 595
Acido Carmínico 507 507 507 507 507 507 507 507
7
Carmín 760 760 760 760 760 760 760
Acido Carmínico 517 517 517 517 517 517 517 517
8
Carmín 776 776 776 776 776 776 776
Acido Carmínico 844 844 844 844 844 844 844 844
9
Carmín 1266 1266 1266 1266 1266 1266 1266
Acido Carmínico 859 859 859 859 859 859 859 859
10
Carmín 1289 1289 1289 1289 1289 1289 1289
Elaboración propia.
154
ANEXO 7: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SEMANAL (2/4)
Producto Año Sem 16 Sem 17 Sem 18 Sem 19 Sem 20 Sem 21 Sem 22 Sem 23 Sem 24 Sem 25 Sem 26 Sem 27 Sem 28 Sem 29 Sem 30
Acido Carmínico 174 174 174 174 174 174 174
1
Carmín 261 261 261 261 261 261 261 261
Acido Carmínico 179 179 179 179 179 179 179
2
Carmín 269 269 269 269 269 269 269 269
Acido Carmínico 184 184 184 184 184 184 184
3
Carmín 277 277 277 277 277 277 277 277
Acido Carmínico 378 378 378 378 378 378 378
4
Carmín 568 568 568 568 568 568 568 568
Acido Carmínico 388 388 388 388 388 388 388
5
Carmín 582 582 582 582 582 582 582 582
Acido Carmínico 397 397 397 397 397 397 397
6
Carmín 595 595 595 595 595 595 595 595
Acido Carmínico 507 507 507 507 507 507 507
7
Carmín 760 760 760 760 760 760 760 760
Acido Carmínico 517 517 517 517 517 517 517
8
Carmín 776 776 776 776 776 776 776 776
Acido Carmínico 844 844 844 844 844 844 844
9
Carmín 1266 1266 1266 1266 1266 1266 1266 1266
Acido Carmínico 859 859 859 859 859 859 859
10
Carmín 1289 1289 1289 1289 1289 1289 1289 1289
Elaboración propia.
155
ANEXO 7: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SEMANAL (3/4)
Producto Año Sem 31 Sem 32 Sem 33 Sem 34 Sem 35 Sem 36 Sem 37 Sem 38 Sem 39 Sem 40 Sem 41 Sem 42 Sem 43 Sem 44 Sem 45
Acido Carmínico 174 174 174 174 174 174 174 174
1
Carmín 261 261 261 261 261 261 261
Acido Carmínico 179 179 179 179 179 179 179 179
2
Carmín 269 269 269 269 269 269 269
Acido Carmínico 184 184 184 184 184 184 184 184
3
Carmín 277 277 277 277 277 277 277
Acido Carmínico 378 378 378 378 378 378 378 378
4
Carmín 568 568 568 568 568 568 568
Acido Carmínico 388 388 388 388 388 388 388 388
5
Carmín 582 582 582 582 582 582 582
Acido Carmínico 397 397 397 397 397 397 397 397
6
Carmín 595 595 595 595 595 595 595
Acido Carmínico 507 507 507 507 507 507 507 507
7
Carmín 760 760 760 760 760 760 760
Acido Carmínico 517 517 517 517 517 517 517 517
8
Carmín 776 776 776 776 776 776 776
Acido Carmínico 844 844 844 844 844 844 844 844
9
Carmín 1266 1266 1266 1266 1266 1266 1266
Acido Carmínico 859 859 859 859 859 859 859 859
10
Carmín 1289 1289 1289 1289 1289 1289 1289
Elaboración propia.
156
ANEXO 7: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SEMANAL (4/4)
Producto Año Sem 46 Sem 47 Sem 48 Sem 49 Sem 50 Sem 51 Sem 52
Acido Carmínico 174 174 174
1
Carmín 261 261 261 261
Acido Carmínico 179 179 179
2
Carmín 269 269 269 269
Acido Carmínico 184 184 184
3
Carmín 277 277 277 277
Acido Carmínico 378 378 378
4
Carmín 568 568 568 568
Acido Carmínico 388 388 388
5
Carmín 582 582 582 582
Acido Carmínico 397 397 397
6
Carmín 595 595 595 595
Acido Carmínico 507 507 507
7
Carmín 760 760 760 760
Acido Carmínico 517 517 517
8
Carmín 776 776 776 776
Acido Carmínico 844 844 844
9
Carmín 1266 1266 1266 1266
Acido Carmínico 859 859 859
10
Carmín 1289 1289 1289 1289
Elaboración propia.
157
ANEXO 8: ANÁLISIS GUERCHET: ELEMENTOS ESTÁTICOS (1/3)
158
ANEXO 8: ANÁLISIS GUERCHET: ELEMENTOS MÓVILES (2/3)
hee 2.05
hem 1.86
k 0.46
Elaboración propia.
159
ANEXO 8: ANÁLISIS GUERCHET PARA EL ÁREA DE MANTENIMIENTO (3/3)
hee 1.61
hem 1.65
k 0.51
Elaboración propia.
160
ANEXO 9: DIAGRAMA RELACIONAL
X (1,7)(1,8)(1,10)(1,12)(2,4)(2,5)(2,6)(2,8)(2,9)(2,10)(2,11)(2,13)(3,8)(4,13)(10,15)(11,12)(12,13)(12,15)(
14,15)
XX (2,3)(2,7)(3,4)(3,5)(3,7)
Elaboración propia.
161
ANEXO 10: ANÁLISIS RELACIONAL
10
16 2
15
6
11
7 4 12
5 1
8
3
13 9 14
Frente
Elaboración propia.
162
ANEXO 11: ACTIVOS TANGIBLES
Equipos de Proceso Cantidad Precio Unitario (S/) Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Zaranda 1 1 7,991 7,991 6,553 1,438
Extractor 5 14,619 73,094 59,937 13,157
Secador 2 25,568 51,136 41,931 9,204
Molino 1 1 12,592 12,592 10,325 2,266
Molino 2 1 21,830 21,830 17,901 3,929
Filtro Prensa 1 73,600 73,600 60,352 13,248
Cristalizador 1 51,387 51,387 42,138 9,250
Envasador vertical 1 71,760 71,760 58,843 12,917
Encintadora de Cajas 1 3,453 3,453 2,832 622
Tanque de agua 2 22,310 44,620 36,588 8,032
Tanque n-hexano 1 9,660 9,660 7,921 1,739
Tanque ácido clorhídrico 2 7,590 15,180 12,448 2,732
Tanque metanol 1 4,554 4,554 3,734 820
Tanque ácido cítrico 1 3,036 3,036 2,490 546
Fresadora Vertical 1 8,510 8,510 6,978 1,532
Torno 1 17,250 17,250 14,145 3,105
Stocka 4 380 1,518 1,245 273
Total de Equipos de Proceso 471,172 386,361 84,811
Equipos de Laboratorio Cantidad Precio Unitario (S/) Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Epectrofotómetros 1 5400 5,400 4,428 972
Balanza 2 600 1,200 984 216
ph-metro 2 500 1,000 820 180
Colorímetro 1 7500 7,500 6,150 1,350
Estufa 1 6500 6,500 5,330 1,170
Termómetros 2 100 200 164 36
Total de Equipos de Laboratorio 21,800 17,876 3,924
Mobiliario Manufactura Cantidad Precio Unitario (S/) Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Pc's 7 600 4,200 3,444 756
Laptop 1 1200 1,200 984 216
Sillas 9 160 1,440 1,181 259
Mesa 9 220.8 1,987 1,630 358
Impresora 1 150 150 123 27
Estante de Herramientas 1 500 500 410 90
Equipo de Protección
personal 8 420 3,360 2,755 605
Total de Mobliario I: Manufactura, Almacén,
Mantenimiento y Calidad 12,837 10,527 2,311
163
Mobiliario
Cantidad Precio Unitario (S/) Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Administración
Pc's 4 600 2,400 1,968 432
Laptop 1 1200 1,200 984 216
Sillas 7 160 1,120 918 202
Mesa 5 220.8 1,104 905 199
Impresora 1 150 150 123 27
Total de Mobliario II: Administración 5,974 4,899 1,075
Mobiliario General Cantidad Precio Unitario (S/) Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Inodoros 2 169.9 340 279 61
Lavatorio 6 65.9 395 324 71
Ducha 2 109.9 220 180 40
Locker 1 499.9 500 410 90
Total de Mobiliario General 1,455 1,193 262
Equipos de Seguridad Cantidad Precio Unitario (S/) Total (S/) Total sin IGV (S/) Total IGV (S/)
Extintores 9 kilos 9 105 945 775 170
Botiquín 3 55 165 135 30
Total de Equipos de Seguridad 1,110 910 200
164