Tarea 3. Contb3

Universidad Abierta Para Adultos
ESCUELA
ESCUELA DE NEGOCIOS
ASIGNATURA
CONTABILIDAD III
FACILITADOR
LIC. EULALIO M. ENCARNACION D., MA
PARTICIPANTE
EMILIO DE LA ROSA AGRAMONTE
MATRICULA
ID; 100038418
TEMA
CUENTAS DE CAJA
CONCILIACION BANCARIA
FECHA
28/10/2022
Indicación y espacio para enviar tarea # 3
Distinguido participante:
Consulte la bibliografía básica de la unidad y demás fuentes complementarias del

curso; luego realice la actividad que se describe a continuación:
Realice el caso práctico 3.11.1 de la página 139 del texto básico de Freddy
Gonzalez. Ver carpeta de materiales de apoyo
3.11.1 (OBJETIVO: La conciliación bancaria como mecanismo de control)
Beltrán comunicaciones tiene como actividad la venta de celulares y tiene un

empleado de confianza, pero tienen la sospecha de que les esta robando. Esta
persona recibe efectivo de los clientes y también realiza la conciliación bancaria
mensualmente, para ellos el propietario de la empresa también realiza la
conciliación para confirmar y dar seguimiento al trabajo del empleado. Esta
conciliación es la que realiza el propietario, como sigue.
INTRODUCCION
La tarea a realizar de esta asigncion es la conciliacion bancaria, sirve Como base para
efectuar la corrección de las empresas, es necesaria para que tanto los libros
contables y el banco reflejen el estado correcto en las cuentas.
Cheques girados pero no cobrados se le debe hacer un seguimiento

continuo .La conciliación bancaria consiste en comprobar los registros de los libroscont
ables de la empresa con los extractos de las cuentas Corrientes para asi poder detectar
posibles diferencias y poder realizar las correcciones de lugar o ajustes necesarios
.
Lo ideal es ir comprobando cada uno de los asientos contablesminuciosamente, razón
por la cual se recomienda no dejar pasar demasiado tiempo entre una conciliación de
cuenta bancaria y otra pues mientras más meses pasen, más difícil será cuadrar las
cuentas.La conciliación bancaria es una comparación que se hace entre los apuntes
contables que lleva una empresa de su cuenta corriente (o cuenta de bancos) y los
ajustes que el propio banco realiza sobre la misma cuenta.
OJJETIVO ESPECIFICOS
Dominar el concepto de conciliacion bancaria mas a fondo.
Manejar el sistema de conciliacion bancaria en las empresa para ASI poder

detectar posibles diferencias y poder realizar las correcciones de lugar o ajustes
necesarios
Beltrán comunicaciones
Conciliación Bancaria
31/1/2018
Balance Banco Balance Libro
$
1 Bakance al Saldo al 31/1/2018 2,450.00
31/1/2018

2

$
3 1,550.00
Mas: Deposito en trans. -$600.00

$
Mas:tranf. 650.00
$
Ingreso 50.00
Menos coargos por
serv. -$150.00

-
$1,100.0
Menos: cheques 0
$
en transito 1,050.00
$
Balance ajustado 3,000.00

4 Saldo bancario ajustado

1¿De qué manera se considera que una conciliación bancaria es un instrumento
de control?
La conciliación bancaria es un proceso de control entre los registroscontables de tu
empresa y los movimientos de tu cuenta bancaria. Así que cuando hablamos de
conciliación bancaria nos referimos a poner en orden las cuentas de nuestra empresa
con las de nuestro banco.
2¿Cuál es el verdadero balance del efectivo Beltrán?
$ 3000
3¿Qué lado de la conciliación muestra el verdadero balance delefectivo?
Esta en el lado de balance de libros.
4¿Parece que el empleado haya robado a la empresa?
Si
5¿En caso de ser así, cuánto? Justifique su respuesta.
$ 1,950.00, hacen falta valores y la conciliación bancaria esta ajustada y no tiene los
mismos montos.
CONCLUSION
Al concluir esta unidad pude tener mas y major conocimientos sobre

el control interno es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas,normas,
registros, procedimientos y métodos, incluido el entorno y actitudesque desarrollan
autoridades y su personal a cargo, con el objetivo de prevenir posibles riesgos que
afectan a una entidad pública.
Tener un buen Sistema de control interno en las organizaciones se vuelve cada vez
más indispensable en lo interno de la empresa en las últimas décadas.
Se puede mencionar que sus objetivos como: Diagnosticar problemas y desviaciones u
alteraciones son una de las tantas ventajas que se pueden ver reflejadas en el proceso
de control interno.
BIBLIOGRAFIA
http://trimestral.uapa.edu.do/mod/folder/view.php?id=1187396

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3.11.1 (OBJETIVO: La conciliación bancaria como mecanismo de control)

Beltrán comunicaciones tiene como actividad la venta de celulares y tiene un

Cheques girados pero no cobrados se le debe hacer un seguimiento

Dominar el concepto de conciliacion bancaria mas a fondo.

Manejar el sistema de conciliacion bancaria en las empresa para ASI poder

Balance Banco Balance Libro

Al concluir esta unidad pude tener mas y major conocimientos sobre

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