Salmi Mecanismos de Asignación de Recursos

04 Jamil Salmi 11/11/05 09:56 Página 60
I.4
MECANISMOS
Resumen
En este capítulo se analiza la experiencia que vancia a sus planes de educación superior, de
DE ASIGNACIÓN han tenido en las últimas décadas diversos paí- forma que los gobiernos y las instituciones de
DE RECURSOS ses de todo el mundo con los mecanismos de educación superior restan énfasis a determina-
EN LA EDUCACIÓN asignación de recursos, tanto convencionales das áreas con poca demanda de mano de obra,
SUPERIOR: como innovadores, con el propósito de extraer como la administración pública y la educación,
conclusiones que permitan a los legisladores de en aras de favorecer a áreas más relevantes para
TIPOLOGÍA Y países en vías de desarrollo y en transición dise- satisfacer las necesidades del mercado laboral,
EVALUACIÓN ñar estrategias que aumenten la eficiencia de sus como las tecnologías de la información, las in-
mecanismos de asignación y movilización de re- genierías y las ciencias.
cursos. Por consiguiente, este artículo empieza La demanda de recursos públicos suele ser in-
Jamil Salmi y desarrollando una tipología que describe siste- tensa, dado que los gobiernos de todo el mundo
Arthur M. Hauptman mas convencionales e innovadores para la distri- se enfrentan a todo tipo de retos para mejorar la
bución de recursos que se usan en la actualidad, atención sanitaria, la vivienda, el transporte, la
o bien se están estudiando en algunos países. En agricultura y todos los ámbitos de la enseñanza.
esta tipología tienen cabida medidas para la fi- En este contexto, la educación superior dista
nanciación tanto de las instituciones como de muchas veces de ser la máxima prioridad de la
sus estudiantes. En la segunda parte del artículo financiación pública en los países industrializa-
se analiza con qué eficacia esta serie de meca- dos y en los que están en vías de desarrollo.
nismos de asignación de recursos cumplen im- Los países y las instituciones de todo el
portantes objetivos políticos como el aumento mundo han respondido a este desajuste entre los
del acceso a la educación superior y de la equi- recursos públicos disponibles y la creciente de-
dad dentro de ella, la mejora de la eficiencia in- manda de la educación superior de diferentes
terna y la contención de costes, y factores relati- maneras. La respuesta más frecuente ha sido
vos al resultado como la calidad y la relevancia. movilizar más recursos, principalmente con la
introducción o el aumento de las tasas de matrí-
cula para incrementar la distribución de costes.
INTRODUCCIÓN Otra respuesta relacionada ha sido buscar más
recursos privados mediante la comercialización
En las últimas décadas, los países de todo el de la investigación y otros usos privados de las
mundo se han dedicado cada vez más a buscar instalaciones y del personal. Una tercera res-
soluciones innovadoras ante los retos a los que puesta, quizá menos frecuente, ha sido aumentar
se enfrentan para financiar la educación supe- la dependencia de los bonos educativos y de
rior.1 Uno de los principales desafíos es que en otras formas de financiación creativa que permi-
la mayoría de los países del mundo, la demanda ten aumentar las sociedades públicas o privadas
de la educación superior, es decir, aquella que para ofrecer servicios asociados a la educación
sigue a la de grado secundario, crece mucho más superior.
rápido que la capacidad o voluntad de los go- Este artículo se centra en una tendencia rela-
biernos para proporcionar los recursos públicos cionada con esto, el desarrollo de innovadores
adecuados para satisfacer esta demanda. mecanismos de asignación de recursos que per-
Muchos son los motivos de este rápido au- mitan que los fondos públicos y privados ayuden
mento de la demanda. En primer lugar, el valor a solventar los retos a los que se enfrentan los
económico de una titulación superior en prácti- sistemas de educación superior en todo el
camente todos los países, determinado por los mundo. Estos novedosos mecanismos cubren un
réditos u otras medidas, crece con mayor rapi- amplio abanico de sistemas, como los siguientes:
dez que los rendimientos económicos atribuidos
a quienes sólo cursan estudios de secundaria o • La evolución de los métodos de financiación
de menor grado. En segundo lugar, en muchas de gastos recurrentes y de inversión de capi-
culturas, los estudiantes se ven sometidos a una tal en varios países, desde las tradicionales
fuerte presión social para seguir formándose negociaciones presupuestarias entre los go-
más allá de la enseñanza secundaria, lo cual res- biernos y las instituciones hasta fórmulas de
ponde a motivos que no son económicos, como financiación, cada vez más sofisticadas, des-
el hecho de gozar de mayor prestigio social en la tinadas a aislar las decisiones relativas a la
comunidad –a veces incluso mejora las perspec- asignación de recursos de una presión polí-
tivas de casarse en el sexo femenino–. En tercer tica excesiva y a fomentar las conductas ins-
lugar, muchos países tratan de dar mayor rele- titucionales deseadas.
60 LA EDUCACIÓN MUNDIAL SUPERIOR EN EL 2006

• La creación de un sistema de bonos dirigidos a la de- cursos afectan a la financiación de la formación, la gestión
manda, como ha ocurrido recientemente en Colorado, en y la inversión de capital, así como a la investigación reali-
el que las subvenciones institucionales operativas se dis- zada en el ámbito universitario. En el caso de las ayudas a
tribuyen a través de un bono entregado a todos los estu- los estudiantes, los mecanismos son la concesión de becas y
diantes de cursos de grado, o la consideración de usar in- subvenciones, el uso de beneficios fiscales para compensar
centivos como los bonos para asignar fondos a los gastos derivados de las tasas de matrícula y de la manu-
instituciones en función de las características de los estu- tención, y la creciente y continua dependencia de los présta-
diantes, un sistema que podría denominarse bonos dirigi- mos a estudiantes en muchos países del mundo.
dos a la oferta. Para abordar el tema de los mecanismos de asignación
• El establecimiento de fondos competitivos en, como mí- de recursos innovadores, este artículo empieza desarro-
nimo, una docena de países industrializados y en vías de llando una tipología que describe sistemas tanto conven-
desarrollo que sirven para financiar diversas actividades cionales como novedosos para la distribución de recursos
que no se ajustan adecuadamente a las fórmulas más tra- que se usan, o bien se están estudiando, en diversos países.
dicionales, como por ejemplo fomentar la innovación, En esta tipología tienen cabida medidas tanto para la finan-
mejorar la calidad académica y reforzar la capacidad de ciación de las instituciones como de sus estudiantes. En la
gestión institucional. segunda parte del artículo se analiza la eficiencia con las
• El establecimiento de diversos mecanismos de financia- que estos mecanismos de asignación de recursos cumplen
ción basados en el rendimiento, como pueden ser reser- importantes objetivos políticos, como el mayor acceso a la
var una parte de los fondos para que se distribuyan a las educación superior y el aumento de la equidad, la mejora
instituciones si se cumplen una serie de condiciones rela- de la eficiencia interna y la contención de costes, y medi-
cionadas con el rendimiento, contratos programa nego- das relativas a los resultados, como la calidad y la relevan-
ciados entre los gobiernos y las instituciones, y mecanis- cia. El artículo finaliza con unas conclusiones extraídas de
mos de financiación que se paguen directamente por los la experiencia internacional relativas a los mecanismos de
resultados, ya sea como parte de la fórmula de financia- asignación de recursos a lo largo del tiempo.
ción básica o como un grupo independiente de pagos ins-
titucionales.
• La concesión de ayudas en forma de bonos –con el fin de TIPOLOGÍA DE LOS MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE
aumentar la competitividad entre las instituciones– a los RECURSOS
estudiantes con importantes necesidades económicas y/o
por méritos académicos; esto supone una alternativa a los En esta sección se describen dos tipos generales de meca-
tradicionales programas de ayuda económica a los estu- nismos de asignación de recursos para la educación supe-
diantes financiados por el gobierno pero administrados rior usados en países de todo el mundo: (1) aquellos en los
por las instituciones. que se realizan pagos directamente a las instituciones para
• El uso cada vez mayor de los beneficios fiscales en diver- hacer frente a los gastos recurrentes, inversiones de capital,
sos países para ayudar a los estudiantes y a sus familias a objetivos específicos y la investigación; (2) aquellos con
compensar el abono de las tasas de matrícula y los gastos los que se respaldan indirectamente las instituciones a tra-
de manutención asociados al hecho de cursar estudios vés de bonos entregados a los estudiantes o con los que se
superiores.2 ayuda a los estudiantes o a sus familias mediante becas, be-
• El desarrollo en media docena de países durante los últi- neficios fiscales y préstamos que les permiten hacer frente
mos veinte años de varios modelos de préstamos a estu- a los gastos de matrícula, alojamiento, dietas y manuten-
diantes calculados en función de la renta familiar, en los ción en general.
que la devolución se ajusta a la renta de los prestatarios En la Tabla I.4.2 se resumen los mecanismos de asig-
una vez han finalizado sus estudios. nación de recursos descritos en esta sección. También se
• Una serie de sistemas de financiación creativos mediante muestran ejemplos de países y unidades subnacionales,
los que, en la financiación inicial de los préstamos a es- como estados o provincias, en los que estos mecanismos
tudiantes de tipo hipotecario, se aumente el coeficiente se utilizan, se están implantando o se han asentado firme-
de endeudamiento para ofrecer más capital a través de mente. Se procura indicar cuáles de estos mecanismos
técnicas de financiación modernas. son más convencionales y cuáles se consideran más inno-
vadores o están dirigidos a lograr una reforma. Más ade-
El principal objetivo de este artículo es revisar la esfera lante se ofrece una descripción detallada de esos mecanis-
de acción y el posible impacto de estos variados e innova- mos, así como de los lugares donde se utilizan o se están
dores mecanismos de asignación de recursos, en un intento estudiando.
de analizar los medios más eficaces para mejorar la equi-
dad y eficiencia de la asignación de fondos públicos a las
instituciones de educación superior y sus estudiantes. FINANCIACIÓN DIRECTA DE LAS INSTITUCIONES
Tal como indica la lista anterior, la búsqueda de mecanis-
mos innovadores tiene que ver con la financiación tanto de Los gobiernos suelen ofrecer financiación pública a las uni-
las instituciones como de los estudiantes. En el caso de las versidades por dos motivos principales: (1) para sufragar el
ayudas institucionales, los mecanismos de asignación de re- coste de la enseñanza; (2) para sufragar la investigación en
MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 61

el ámbito universitario. En ambos casos, esto comporta la fi- nia, por ejemplo, dispone de un sistema de asignación
nanciación de gastos recurrentes y de inversión de capital. de recursos basado en una combinación del número de
estudiantes matriculados y el número de profesores a
FINANCIACIÓN DE LA ENSEÑANZA, LA GESTIÓN Y LA tiempo completo que tienen un doctorado.
INVERSIÓN
Los países de todo el mundo adoptan distintas medidas b. Matrículas y costes por estudiante. En la actualidad, la
para ayudar a las instituciones a hacer frente a los gastos mayoría de las fórmulas de financiación toman como
derivados de la enseñanza, la gestión y la inversión de ca- referencia el número de estudiantes matriculados en un
pital. Estos fondos suelen dirigirse únicamente a las institu- momento dado multiplicado por un cálculo del coste
ciones públicas, aunque en algunos países, como Nueva por estudiante. El número de estudiantes puede calcu-
Zelanda y Chile, las instituciones privadas también pueden larse de forma prospectiva o retrospectiva (real). Los
optar a recibir financiación pública. Los países usan varian- costes suelen calcularse de forma retrospectiva en fun-
tes de los siguientes tres mecanismos de asignación de re- ción de uno de los elementos descritos a continuación:
cursos para sufragar estas actividades básicas: • Costes reales por estudiante. La fórmula de financia-
• Presupuestos negociados. ción más habitual es aquélla en que la asignación de
• Fórmulas de financiación. recursos a las instituciones se realiza en función de
• Fondos categóricos. los costes reales por estudiante comunicados por la
institución. En la mayoría de los estados de EE.UU.
PRESUPUESTOS NEGOCIADOS se usan los costes reales por estudiante en las fórmu-
La negociación entre el gobierno y los responsables de las las de financiación, y muchos países también optan
instituciones constituye la forma más tradicional de finan- por utilizar dichos costes al calcular la asignación de
ciar la gestión y los planes de inversión de las instituciones recursos a las instituciones.
públicas. La cantidad de fondos se decide durante el pro- • Coste medio por estudiante. En este caso, que supone
ceso de negociación, normalmente basado en la tendencia una alternativa al uso de los costes reales por estu-
histórica, y después se distribuyen entre las instituciones de diante en cada institución, la asignación de recursos a
una de las siguientes maneras: las instituciones se basa en el coste medio por estu-
diante en todo el sistema, que suele calcularse a par-
a. Presupuesto por conceptos. Los presupuestos negocia- tir de estadísticas agregadas sobre los gastos y las
dos suelen aplicarse a través de la asignación de presu- matrículas.
puestos por conceptos a las instituciones. Estos presu- • Costes normativos por estudiante. La forma más in-
puestos por conceptos conllevan restricciones novadora de calcular los costes por estudiante en las
relativamente estrictas acerca del modo en que las insti- fórmulas de financiación consiste en usar los costes
tuciones pueden gastar los fondos públicos que reciben normativos en el cálculo. En este sistema se tienen en
de los gobiernos o de otros organismos públicos. cuenta los coeficientes óptimos entre personal y estu-
b. Subvenciones en bloque. Conceder una única subven- diantes, así como otras medidas estándar de la eficien-
ción en bloque a cada institución es otra forma de apli- cia, para calcular cuáles deberían ser los costes por
car los presupuestos negociados. Las subvenciones en estudiante en vez de cuáles son realmente o cuál es la
bloque dotan a las instituciones de más flexibilidad y media de estos costes. Así pues, las fórmulas basadas
autonomía que los presupuestos por conceptos para de- en los costes normativos pueden mejorar la eficiencia
cidir cómo gastar los fondos públicos. al unir la cantidad que las instituciones recibirán para
sus gastos a un criterio que se fundamente más en la
FÓRMULAS DE FINANCIACIÓN eficiencia. Inglaterra ha sido uno de los países indus-
Con el tiempo, muchos países han pasado de usar los pre- trializados en que los costes normativos han pasado a
supuestos negociados a utilizar algún tipo de fórmula para formar parte del cálculo de la fórmula de financia-
asignar fondos a las instituciones que les permitan sufragar ción. Los costes normativos se han introducido re-
sus gastos recurrentes. Estas fórmulas varían según los fac- cientemente en las fórmulas de financiación de varios
tores que se utilicen en su desarrollo y el tipo de organiza- países en vías de desarrollo o en transición, como es
ción que las desarrolla. Los factores empleados para deter- el caso de Bulgaria.
minar las fórmulas de financiación son los siguientes: • Benchmarking. Un tipo de costes normativos usado
en algunos países es el que fija los costes y su estruc-
a. Insumos. La fórmula más antigua se basa en elementos tura en función de una institución o grupo de institu-
como la cantidad de personal o el salario del personal de ciones de referencia. Por ejemplo, varios estados de
cada institución, y en otras medidas más sofisticadas EE.UU. usan las estructuras de los costes de institu-
como el número de profesores con doctorado. Aunque ciones comparables de otros estados para ayudar a
en un principio era el tipo de fórmula más típico, las establecer los costes por estudiante en sus fórmulas
fórmulas basadas en los insumos se siguen usando en de financiación.
algunos casos, sobre todo en Europa del Este. A veces, • Sistemas de contracargo. Cuando las fórmulas de fi-
este tipo de fórmulas pueden combinarse con las que se nanciación se basan en cálculos prospectivos del nú-
basan en el número de estudiantes matriculados. Polo- mero de estudiantes o de los costes por estudiante, o
62 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

en ambos elementos a la vez, los sistemas de contra- que los fondos se concederían a las instituciones según el
cargo permiten que la asignación inicial de recursos tipo de estudiantes matriculados en ellas.
se revise a mitad de año o a posteriori para que esté
acorde con la realidad y para que en ese momento se Existen relativamente pocos ejemplos de países en que
ajuste la financiación. La mayoría de los países que los bonos dirigidos a la oferta se hayan implantado o incluso
usan fórmulas basadas en cifras prospectivas de estu- se hayan propuesto con claridad. Inglaterra paga una prima
diantes reconocen ahora que pueden usar el contra- en su fórmula de financiación por los estudiantes residentes
cargo para corregir las previsiones incorrectas del nú- en áreas de códigos postales con una alta concentración de
mero de estudiantes o de los costes por estudiante. familias de un estatus socioeconómico bajo. Jordania y la
Este tipo de corrección a mitad de curso reduce nota- Autoridad Palestina han propuesto o están estudiando la
blemente las «apuestas» que probablemente se reali- aplicación de programas de asignación de recursos en fun-
zan cuando se pide a los responsables de las institu- ción de las características de los estudiantes. Al mismo
ciones que calculen el presupuesto para el año tiempo, estos fondos podrían usarse más tarde como becas o
próximo en vez de comunicar las matrículas reales o préstamos para grupos específicos de estudiantes, lo cual
los costes por estudiante del año anterior. mejoraría la equidad del sistema de educación superior.
c. Financiación por prioridades. Una de las fórmulas más FONDOS CATEGÓRICOS

innovadoras que se utilizan en la actualidad en determi-
Los fondos categóricos constituyen uno de los medios más
nados países consiste en realizar ajustes para dar cabida
convencionales de asignar fondos a las instituciones. En
a prioridades nacionales y regionales como la demanda
ellos, el gobierno designa una institución en concreto o un
del mercado laboral. Este sistema podría denominarse
grupo de instituciones para que reciban fondos con una fi-
también financiación por relevancia, puesto que suele
nalidad específica. Lo normal es que los fondos categóricos
conceder la mayor financiación a los ámbitos más rele-
se establezcan para corregir o paliar una financiación insu-
vantes. La financiación por prioridades conlleva que el
ficiente en el pasado, real o percibida, de un grupo de ins-
precio pagado por una plaza por el gobierno o el orga-
tituciones que suelen caracterizarse por su ubicación geo-
nismo de financiación sea mayor que el pagado por
gráfica o por el tipo de estudiantes que acogen. Por
otras plazas en áreas de estudio menos prioritarias. En
ejemplo, las instituciones ubicadas en zonas rurales pueden
algunos casos podría pagarse a las instituciones el coste
optar a recibir fondos para aumentar las posibilidades de
total por estudiante o más por las plazas que se han de-
ofrecer educación a distancia. O también puede ser el caso
terminado que pertenecen a áreas de estudio prioritarias.
de las instituciones que acogen a una gran cantidad de es-
También podrían aumentarse las dotaciones para aque-
tudiantes que reciben de forma crónica un servicio insufi-
llas instituciones que se consideran que tienen mayor
ciente, y que podrían tener derecho a subvenciones para ac-
prioridad que otras. Por ejemplo, podría pagarse más
tualizar o mejorar sus instalaciones o equipamiento.
por las plazas de las instituciones de zonas rurales que
por las de las instituciones urbanas, si se quiere garanti- Estados Unidos y Sudáfrica son ejemplos de países que
zar una mayor dispersión de los estudiantes. El sistema han usado los fondos categóricos con esta última finalidad.
de financiación usado en Inglaterra por el Consejo de En Estados Unidos, el denominado programa Title III pro-
Financiación de la Educación Superior para la ense- porciona fondos a instituciones que acogen a un elevado
ñanza y la investigación sería un ejemplo de financia- porcentaje de estudiantes de minorías étnicas. En Sud-
ción por prioridades. áfrica, los fondos categóricos se reservan para satisfacer las
demandas de bibliotecas, instalaciones académicas y equi-
pamiento de instituciones en que predominan estudiantes
d. Componentes de la fórmula basada en el rendimiento.
de raza negra.
Otro sistema de financiación no convencional integra
medidas de rendimiento en una fórmula de financiación
FINANCIACIÓN SEGÚN EL RENDIMIENTO
(por ejemplo, pagar a las instituciones en función del
número de estudiantes que han completado el año aca- Ésta ha representado una de las principales novedades en
démico o del número de licenciados en vez de pagar se- los mecanismos de asignación de recursos en la educación
gún el número de estudiantes matriculados). Este sis- superior en las últimas décadas. Las instituciones y siste-
tema se analiza con más detalle en la sección sobre mas de educación superior de la mayoría de los países sue-
financiación según el rendimiento. len financiarse a través de presupuestos negociados o de
fórmulas de financiación que se centran en los insumos o
e. Asignación de recursos según los estudiantes. Un sis- en el número de estudiantes matriculados. Al vincular la fi-
tema alternativo para conceder ayudas a las instituciones nanciación a algunas medidas de rendimiento (resultados)
es que los fondos públicos puedan distribuirse principal- en vez de a los insumos o al número de matriculados, se
mente en función de las características de los estudiantes produce una ruptura real con los sistemas de financiación
matriculados en vez de depender del convencional mé- convencionales.
todo de financiación basado en características institucio- Los mecanismos de asignación de recursos según el ren-
nales, como los costes por estudiante. Este tipo de fór- dimiento difieren de otros sistemas de asignación en las si-
mula podría denominarse bonos dirigidos a la oferta, ya guientes cuestiones:

• Intentan recompensar a las instituciones por un rendi- a. Contratos programa. Los contratos programa suelen ser
miento real en vez de por un rendimiento prometido. acuerdos reguladores más que documentos jurídica-
• Usan los indicadores del rendimiento que reflejan los ob- mente vinculantes y pueden adoptar diversas formas.
jetivos de las medidas políticas públicas en vez de ba- Los criterios de evaluación basados en el rendimiento se
sarse en las necesidades institucionales. negocian entre los gobiernos (o los organismos interme-
• Incluyen incentivos que permiten la mejora de las institu- dios) y las instituciones. Estos acuerdos pueden cele-
ciones, sin limitarse a mantener el statu quo. brarse con sistemas institucionales globales o con una
En el sistema de financiación según el rendimiento po- institución concreta. Una parte de la financiación total
drían tomarse en consideración cuatro tipos de mecanismos puede basarse en el cumplimiento de las condiciones es-
de asignación de recursos: tipuladas en los contratos por parte de las instituciones.
• Reservas para incentivar el rendimiento. Se reserva una Los acuerdos pueden financiarse o revisarse de forma
parte de los fondos públicos destinados a la educación prospectiva y ejecutarse de forma retrospectiva. Los
superior para desembolsarse en función del cumpli- contratos suelen ser más punitivos que incentivadores,
miento de diversas condiciones asociadas al rendimiento. dado que el hecho de no lograr cumplir los objetivos
• Contratos programa. Los gobiernos firman contratos re- puede comportar una menor financiación.
guladores con las instituciones para fijar objetivos mu- Entre los ejemplos de contratos de rendimiento figu-
tuos basados en el rendimiento. ran los siguientes:
• Pago por resultados. Las medidas de rendimiento o los • Francia, que desde 1989 ha dedicado entre un tercio y
resultados se usan para determinar la totalidad o una la mitad de su presupuesto recurrente a contratos de
parte de la fórmula de financiación; por ejemplo, las rendimiento de cuatro años de duración.
instituciones de educación superior reciben fondos se- • Finlandia, que ha establecido contratos que estipulan
gún el número de estudiantes que se licencien en ellas, objetivos generales del sistema, así como objetivos
y a veces reciben una suma más elevada por los licen- específicos para cada institución.
ciados en determinadas áreas de estudio o con capacida- • Colorado (EE.UU.), que en el marco de su nuevo pro-
des específicas. grama de bonos educativos está estableciendo contratos
• Fondos competitivos. Respaldan propuestas revisadas de rendimiento que penalizarían a las instituciones que
por un comité de expertos y diseñadas para cumplir obje- no cumplieran las condiciones estándar, lo cual forma
tivos asociados a la mejora institucional. parte de un proyecto de reforma más amplio que incluye
En la siguiente tabla se indica en qué difieren los meca- bonos dirigidos a la demanda y pagos por servicios.
nismos según el rendimiento de los sistemas de asignación • Virginia (EE.UU.), que está desarrollando contratos
de recursos más convencionales. con sus universidades públicas en los que estipula el
aumento de la autonomía con diferentes grados de re-
TABLA I.4.1
ducción de la financiación estatal. El caso de Virginia
Comparación entre los mecanismos de asignación es interesante, ya que evolucionó a partir de la solici-
de recursos convencionales e innovadores tud de sus tres mejores universidades para cambiar la
reducción de la financiación pública por una mayor
Convencionales Innovadores autonomía en cuanto al uso de los fondos públicos. La
Presupuestos negociados: Contratos de rendimiento: los versión final se aplicó a todas las instituciones públi-
asignación de fondos gobiernos firman acuerdos reguladores cas de dicho estado.
públicos negociada entre con instituciones para fijar objetivos
los organismos mutuos basados en el rendimiento.
gubernamentales y las b. Reservas para incentivar el rendimiento. En los países y
instituciones. estados que usan el sistema de reservas para incentivar el
rendimiento se retiene una parte de los fondos destina-
Fondos categóricos: Reservas para incentivar el rendimiento:
categorías de instituciones se reserva una parte de los fondos dos a gastos recurrentes para ser asignada en función del
consideradas aptas para públicos destinados a la educación cumplimiento de una serie de medidas de rendimiento.
recibir fondos para fines superior para desembolsarse en función
específicos, como de que se cumplan diversas condiciones
Esta retención oscila entre menos del 5% y casi el 100%
instalaciones, asociadas al rendimiento. (en algunos casos) de los fondos para gastos recurrentes.
equipamiento y El número de indicadores puede ir desde uno hasta va-
programas. Fondos competitivos: los centros de
educación superior compiten mediante rios (doce indicadores o más). Las medidas de rendi-
propuestas de proyectos revisadas por miento suelen decidirse a través de negociaciones entre
un comité de expertos para lograr una
serie de objetivos.
el organismo gubernamental, u otro organismo interme-
dio, y los responsables de las instituciones. La asigna-
Fórmulas de financiación Pago por resultados: las medidas de ción de fondos no se realiza en función de una fórmula.
basadas en el personal o rendimiento o los resultados se usan
en las matrículas. para determinar la totalidad o una En EE.UU., más de una docena de estados han usado
parte de la fórmula de financiación; o las reservas para incentivar el rendimiento durante la úl-
bien las instituciones reciben fondos tima década, o incluso desde hace más tiempo. Entre
según el número de estudiantes que
se licencien en determinadas áreas de ellos se incluyen los siguientes:
estudio o que tengan capacidades • Tennessee, que retiene el 6% de los fondos en función
específicas.
de diversos criterios (cuatro condiciones estándar y

diez indicadores), y cada uno de ellos tiene un deter- seño de los programas que los legisladores deberían
minado peso. Las instituciones compiten contra su considerar se encuentran los siguientes:
propio historial. • ¿Qué proporción de fondos públicos debería basarse
• Carolina del Sur, que reserva la mayor parte de su en resultados y rendimientos más que en aspectos
presupuesto recurrente para la financiación según el más tradicionales, como la cantidad de personal o de
rendimiento, y la decisión en torno a la asignación de estudiantes, o los costes por estudiante?
recursos se basa en numerosos criterios de rendi- • ¿Cuántas medidas y de qué tipo deberían usarse para
miento. El caso de Carolina del Sur es instructivo en asignar fondos en función del rendimiento?
tanto que representa un extremo en el sistema de fi- • ¿Se debería penalizar a las instituciones que tienen un
nanciación según el rendimiento, ya que decidió asig- bajo rendimiento o se las debería estimular para que
nar casi todo su presupuesto recurrente en función del mejoren?
rendimiento. La valoración general de la experiencia
de Carolina del Sur con el sistema de financiación se- d. Fondos competitivos. Los fondos competitivos, una de las
gún el rendimiento es que fracasó en gran medida novedades más destacadas en la financiación de la educa-
porque había demasiados indicadores y normas y, por ción terciaria durante las últimas décadas, suponen una
lo tanto, las indicaciones que se daban a las institucio- alternativa al sistema convencional de establecer fondos
nes eran confusas. categóricos. Estos fondos competitivos suelen basarse en
Durante varios años, Sudáfrica ha reservado la mayor un proyecto concreto, normalmente con la finalidad de
parte de su presupuesto central para educación, investi- mejorar la calidad y la relevancia, fomentar la innovación
gación y otros servicios en función de diversas medidas y mejorar la gestión, objetivos que son difíciles de cum-
del rendimiento. Este sistema de financiación según el plir con las fórmulas de financiación o con los fondos ca-
rendimiento se complementa con un fondo competitivo. tegóricos. Posiblemente, el primer fondo competitivo fue
el Fondo para la Mejora de la Enseñanza Postsecun-
c. Pago por resultados. Los países pueden realizar el pago daria (FIPSE, por sus siglas en inglés) establecido en
por resultados de dos formas. La primera de ellas utiliza EE.UU., en 1972. Argentina, Bolivia, Bulgaria, Chile,
un conjunto de medidas del rendimiento para determi- Ghana, Hungría, Indonesia, Mozambique y Sri Lanka
nar si la institución puede optar parcial o totalmente a su son algunos de los países que han establecido fondos
fórmula de financiación de los gastos recurrentes. En la competitivos en la última década aproximadamente, a
segunda el gobierno o las organizaciones privadas con- menudo con el apoyo económico del Banco Mundial.
vienen en pagar a las instituciones por cada estudiante
matriculado o licenciado en determinadas áreas de estu- FINANCIACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN
dio o con determinadas capacidades. En todo el mundo existen diversos sistemas de financiación
Ejemplos de países que han integrado el rendimiento de la investigación en el ámbito universitario:
en sus fórmulas de financiación:
• Inglaterra, donde la fórmula de gastos recurrentes se 1. Financiación conjunta de la enseñanza y la investiga-
liquida en función del número de estudiantes que ción. Quizá sea el sistema más habitual para financiar la
completan cada año académico. investigación: algunos de los fondos que los gobiernos
• Dinamarca, que cuenta con un «modelo de taxímetro» entregan a las instituciones se utilizan para sufragar los
en el que se paga el 30% y el 50% de los fondos recu- gastos de investigación en vez de dedicarse a la ense-
rrentes por cada estudiante que aprueba los exámenes. ñanza y a la gestión. La mayoría de los estados de
• Países Bajos, donde la mitad de la financiación de EE.UU. y la mayor parte de los países del mundo finan-
gastos recurrentes se basa en el número de licenciatu- cian conjuntamente la investigación y la enseñanza
ras concedidas. como parte de su presupuesto negociado o fórmula de
Colorado (EE.UU.) está a punto de establecer un pago financiación.
por servicio para la educación de postgrado, mediante el 2. Financiación de la investigación mediante subvencio-
cual las instituciones recibirán fondos por cada estu- nes en bloque. Las instituciones reciben una dotación en
diante graduado que matriculen como complemento a forma de subvención en bloque específica para las acti-
su programa de bonos dirigidos a la demanda para estu- vidades asociadas a la investigación, pero que no se di-
diantes que cursan estudios de grado. Muchas escuelas ferencia ni se precisa según el proyecto. A continuación,
universitarias estadounidenses y canadienses firman las instituciones o facultades establecen prioridades res-
contratos con empresas privadas para formar a sus em- pecto al uso de los fondos. La cuantía y el objetivo de la
pleados. subvención en bloque puede basarse en:
La limitada experiencia que se tiene con la financia- • Proyectos de investigación específicos. Los fondos
ción basada en el rendimiento hasta la fecha, sugiere asignados se determinan en gran parte mediante la
que temas como el diseño de los programas son impor- evaluación de propuestas de proyectos específicos,
tantes para garantizar una implantación satisfactoria. aunque la financiación se proporcionaría en forma de
Establecer qué tipo de financiación basada en el rendi- subvención en bloque.
miento se debe usar, puede ser el factor más importante • La capacidad demostrada de la institución. La canti-
para conseguir el éxito. Entre los temas relativos al di- dad de fondos asignados a cada universidad se basa

en una evaluación de la capacidad docente en con- para ayudar en los gastos durante los estudios y para favo-
junto para llevar a cabo la investigación de un modo recer el ahorro de cara al futuro, y diversos modelos de
innovador (sistema cielo azul). El sistema inglés de préstamos a los estudiantes. En unos pocos países se pro-
financiación de la investigación es un ejemplo de este porcionan fondos a los estudiantes en forma de becas o
tipo de asignación de fondos públicos para la investi- préstamos en los que la ayuda empieza de una forma y, con
gación. Uno de los principales medios para determi- el tiempo, pasa a adoptar otro formato.
nar la asignación de recursos es el Ejercicio de Eva-
luación de la Investigación (RAE, por sus siglas en BONOS DIRIGIDOS A LA DEMANDA
inglés), realizado cada 3-5 años, que permite estable- En todo el mundo, los debates sobre el sistema de bonos
cer la calidad de la investigación desarrollada en di- educativos son mucho más habituales en la educación bá-
ferentes universidades, a partir de una serie de indi- sica y en otras funciones gubernamentales, como las ayu-
cadores. das públicas a la vivienda, que en la financiación de la edu-
• Centros de investigación de excelencia. Otra forma de cación superior. Sin embargo, en todas las funciones
asignar fondos utilizada en diversos países es finan- públicas, el objetivo de adoptar el sistema de bonos es el
ciar centros de investigación de excelencia en institu- mismo: fomentar una mayor competitividad entre quienes
ciones concretas. Estos centros suelen especializarse ofrecen un bien o servicio mediante la concesión de ayudas
en determinados ámbitos o iniciativas. Varios estados públicas indirectas a través de los consumidores, en vez de
de EE.UU. han adoptado este sistema como modo de a través de los proveedores directamente.
complementar, de un modo más especializado, la fi- Podrían hacerse una serie de definiciones para describir
nanciación de la investigación integrada en la fórmula el sistema de bonos utilizado en la educación superior.
de financiación central. Nueva Zelanda y Países Bajos Unas definiciones acotadas serían las siguientes:
son ejemplos de países de la OCDE que financian su • Los estudiantes, sus familias o ambos a la vez, reciben un
investigación académica a través de centros de exce- bono por un determinado importe de dinero que deberá
lencia. Los Millennium Institutes fundados reciente- usarse única y exclusivamente para hacer frente a gastos
mente en Chile y Venezuela con la financiación del derivados de la educación superior.
Banco Mundial son otros ejemplos de centros de in- • Los estudiantes llevan el bono a la institución en la que
vestigación de excelencia. se matriculen y, posteriormente, ésta reclama el valor del
3. Financiación de proyectos. Otro modelo de asignación bono al gobierno.
de fondos para la investigación se basa en proporcio- Una definición más amplia del sistema de bonos inclui-
nar fondos al profesorado o al personal de otro tipo ría cualquier medida política en la que los fondos públicos
para llevar a cabo la investigación de proyectos pro- los gestione el estudiante y no la institución. Esto abarcaría
puestos, lo cual se hace normalmente a partir de la re- cualquier fórmula de financiación basada en la matrícula.
visión de dichas propuestas por parte de un comité de En este contexto, se aplicará la definición acotada. Con
expertos. El sistema federal de investigación en arreglo a esta definición acotada, los bonos pueden utili-
EE.UU. es un ejemplo destacado de cómo funcionan zarse para cumplir objetivos en la educación terciaria de
las propuestas de investigación evaluadas por expertos. dos formas muy importantes:
En algunos casos se proporcionan fondos para la in- • En primer lugar, como medio para sufragar total o par-
vestigación con una subvención compartida, es decir, cialmente los gastos recurrentes de las instituciones, so-
los gobiernos aportan fondos para fines específicos si bre todo de las públicas, que por definición, dependen
se igualan con fondos privados o institucionales. Por principalmente de los fondos públicos para financiar su
ejemplo, este sistema de subvenciones compartidas se gestión. Éstos podrían considerarse bonos dirigidos a la
usa en Singapur. demanda, dado que se emplean como una alternativa a
métodos más convencionales de sufragar los gastos recu-
rrentes de las instituciones.
FINANCIACIÓN Y AYUDAS INDIRECTAS A LOS • En segundo lugar, los bonos pueden usarse como medio
ESTUDIANTES Y SUS FAMILIAS para conceder ayudas económicas a los estudiantes y sus
familias. Los consideraremos bonos de ayuda al estu-
Mientras que una gran proporción de las ayudas públicas diante y los analizaremos en la sección de mecanismos
para la educación superior se entrega directamente a las de asignación de recursos que benefician a los estudian-
instituciones, la mayoría de los países entregan parte de los tes y sus familiares.
fondos para la educación superior a los estudiantes y sus Al desarrollar ambos tipos de bonos para la educación
familias. Un novedoso mecanismo de asignación de recur- superior, los legisladores deben considerar y resolver diver-
sos son los bonos dirigidos a la demanda, que en unos po- sas cuestiones clave:
cos casos se usan para financiar los gastos recurrentes de • ¿Los bonos cubren todo el coste de la educación o se
las instituciones de un modo indirecto a través de bonos en- usarán las tasas de matriculación para sufragar algunos
tregados a los estudiantes. Además, en muchos países se de los costes?
asigna una cantidad considerable de fondos públicos direc- • ¿Los bonos cubren todo el coste público de la educación
tamente a los estudiantes o a sus familias, o a ambos a la superior o se mezclan los sistemas dirigidos a la oferta y
vez, en forma de becas convencionales y beneficios fiscales a la demanda?

• ¿Todos los estudiantes pueden acceder a los bonos o sólo instituciones recogen los bonos y reclaman después el di-
están disponibles para grupos específicos de estudiantes? nero al gobierno.
• ¿Los bonos tienen el mismo importe para todos los estu-
diantes o los estudiantes de familias desfavorecidas reci- a. Ejemplos de países en los que las instituciones gestio-
ben más dinero? nan las becas y subvenciones. Se proporcionan fondos
• ¿Los estudiantes de instituciones privadas tienen posibi- públicos a las instituciones, que se responsabilizan de
lidad de usar los bonos o éstos se restringen a los estu- distribuirlos entre los estudiantes, a menudo según las
diantes de instituciones públicas? normas establecidas por el gobierno. Hungría, Lituania,
• ¿Cómo se asignan plazas a los titulares de un bono en Polonia y Portugal (programa según los méritos) son al-
las instituciones que presentan un exceso de matricula- gunos de los numerosos países que usan programas de
ciones? becas gestionados por las instituciones.
Los bonos dirigidos a la demanda son tan innovadores Los gobiernos pueden requerir que las instituciones
que hay pocos países que los usen para sufragar gastos re- igualen los fondos públicos mediante la gratuidad de la
currentes. El ejemplo más destacado es Colorado, que está matrícula o la aplicación de descuentos a determinados
aplicando un programa de bonos para sufragar una parte de estudiantes. En Estados Unidos, por ejemplo, el pro-
los gastos recurrentes de los estudiantes que cursan estu- grama de Beca Suplementaria de Oportunidad Educa-
dios de grado. Según este programa, está previsto que to- tiva (SEOG, por sus siglas en inglés) ha previsto con re-
dos los estudiantes que cursan estudios de grado en institu- gularidad que las instituciones participantes igualen una
ciones públicas y privadas de Colorado reciban un bono parte de los fondos aportados por el gobierno federal.
uniforme que cubra una parte del coste medio por estu-
diante en las entidades públicas de este estado. Los estu- b. Bonos de ayuda a estudiantes. Otra forma de usar los
diantes entregarán el bono a la institución que elijan para bonos para financiar la educación superior consiste en
cursar sus estudios, de forma que sirva para costear una que éstos sirvan para proporcionar ayuda económica a
cantidad equivalente de sus tasas de matriculación y gastos estudiantes y familias. A este respecto, los bonos pue-
asociados. Los estudiantes y sus familias serán los que de- den compararse con programas de ayuda al estudiante
ban abonar las tasas de matrícula que superen el importe más centralizados, en que los estudiantes presentan una
del bono. solicitud directamente al gobierno una vez matricula-
dos en una institución, o con programas descentraliza-
BECAS GUBERNAMENTALES dos que utilizan las instituciones para administrar fon-
La mayoría de los países ofrecen ayudas no reembolsables dos, normalmente en el marco de las directrices
a los estudiantes, pero el modo de concederlas varía según gubernamentales. Algunos países en que se proporcio-
una serie de factores, como la forma en que se gestionan nan ayudas al estudiante en forma de bonos son los si-
los programas, el tipo de estudiantes que pueden optar a re- guientes:
cibirlas y los gastos que cubren. • Estados Unidos, donde desde principios de la década
de 1970, gracias al programa de becas Pell, los estu-
GESTIÓN DE LOS PROGRAMAS diantes reciben bonos calculados en función de sus
Existen dos formas básicas de ofrecer subvenciones y be- necesidades según una valoración económica del go-
cas a los estudiantes. En la mayoría de los países (con bierno. Desde que acabó la Segunda Guerra Mundial,
Francia y la mayoría de los países francófonos como ex- la GI Bill, la ley de beneficios para veteranos vigente
cepción), el modo convencional de hacerlo es que las insti- en EE.UU., ha otorgado ayudas para estudiar a los ve-
tuciones decidan quién puede obtener estas becas y sub- teranos en función del servicio militar prestado.
venciones y qué importe recibirán, a menudo guiadas por • Francia, donde los estudiantes de instituciones públi-
leyes y reglamentos gubernamentales. El grado de inter- cas y privadas pueden optar a becas sociales en fun-
vención gubernamental suele ser proporcional al modo en ción de su renta y de la de sus progenitores. Se usan
que se financian las subvenciones y las becas. Si las insti- sistemas de bonos similares en muchos países francó-
tuciones usan sus propios fondos para ofrecer descuentos, fonos del continente africano.
el papel del gobierno a la hora de determinar si se concede • Dinamarca, donde todos los estudiantes universitarios
la beca suele ser poco importante, a menos que éste otor- pueden optar a recibir hasta 70 bonos mensuales para
gue subvenciones compartidas o que sea la fuente principal cubrir los gastos de manutención asociados a la edu-
de los fondos institucionales en el caso de las entidades pú- cación superior. Un aspecto interesante es que los es-
blicas. Si el gobierno, como se da en los casos más típicos, tudiantes pueden ahorrarse los bonos en los primeros
proporciona el grueso de la beca, el grado de regulación años de la educación superior y «duplicarlos» cuando
gubernamental suele aumentar. se acerca el momento de licenciarse.
La forma más innovadora de conceder subvenciones y
BENEFICIOS FISCALES
becas es mediante bonos de ayuda al estudiante. Según este
sistema, la concesión se realiza de un modo más centrali- Cada vez más países conceden beneficios fiscales a los
zado, y los estudiantes reciben bonos o vales del gobierno estudiantes que cursan estudios superiores o a sus fami-
o de organismos gubernamentales que después entregan a lias. Estos beneficios fiscales pueden ser un crédito fiscal
la institución en la que se matriculan. Normalmente, las o una deducción en la declaración de la renta de los gas-

tos actuales o de los ahorros para futuros gastos. En este garantía para crear nuevo capital para préstamos.
documento sobre los mecanismos de asignación de recur- EE.UU. (Sallie Mae y otras entidades) y Colombia
sos, nos limitamos a examinar los beneficios fiscales rela- son ejemplos de ello.
cionados con los gastos actuales asociados a la educación • «Securitización»: los valores quedan garantizados
superior. por el flujo previsto de fondos procedentes de las
devoluciones de los préstamos. EE.UU. y Chile
1. Tasas de matrícula actuales. Los estudiantes, sus fami- son ejemplos de países que han empleado técnicas
lias, o ambos a la vez, reciben beneficios fiscales para de securitización para financiar préstamos a estu-
compensar, total o parcialmente, las tasas de matrícula. diantes.
Por ejemplo, Irlanda y Estados Unidos utilizan el sis-
tema tributario para ofrecer beneficios fiscales. b. Gastos cubiertos. Los programas de préstamos de tipo
2. Subsidios familiares. Se trata de ayudas familiares, hipotecario a estudiantes también varían según los gas-
proporcionadas a través del sistema tributario, que per- tos que cubran. Algunos ejemplos de los préstamos que
miten a los padres compensar los gastos de manteni- se dan en algunos países son los siguientes:
miento de sus hijos mientras cursan estudios superio- 1. Préstamos sólo para tasas de matrícula: Lituania, Co-
res. Austria, Bélgica, la República Checa, Francia, rea del Sur (todos los programas), Japón y Filipinas
Alemania, Letonia, Países Bajos y Eslovenia forman (todos los programas).
parte del cada vez mayor número de países que ofre- 2. Préstamos principalmente para gastos de manuten-
cen beneficios fiscales en forma de subsidios familia- ción: Dinamarca, Finlandia, Alemania, Hong Kong
res para los estudiantes matriculados en centros de (subvencionados), Lituania, Polonia, Eslovaquia, In-
educación superior. glaterra y Escocia.
3. Préstamos tanto para tasas de matrícula como para
MODELOS DE PRÉSTAMOS A ESTUDIANTES gastos de manutención: Canadá, China, Estonia,
Existen diferentes modelos en los más de 50 países de todo Hong Kong (no subvencionados), Malta, Países Ba-
el mundo en que se han desarrollado los programas de jos, Tailandia y EE.UU. (todos los programas de
préstamos a estudiantes.3 Una diferencia clave entre estos préstamos a estudiantes).
modelos es el tipo de condiciones de devolución fijadas.
Los sistemas también pueden variar en función del origen c. Criterios de adjudicación e importe de la subvención.
del capital, el tipo de gastos que se cubren, los criterios de Los préstamos de tipo hipotecario también varían en
adjudicación y el importe de la subvención. gran medida según si se calculan en función de la renta
familiar o del importe de la subvención que impliquen.
PRÉSTAMOS DE TIPO HIPOTECARIO 1. Préstamos calculados en función de la renta familiar
Los préstamos de tipo hipotecario se devuelven en función y con una fuerte subvención. La posibilidad de optar
de una base amortizada (igual) durante un periodo de a las subvenciones se calcula según la renta familiar,
tiempo fijo. Se trata del tipo más convencional de devolu- y las subvenciones de intereses y costes por defecto
ción de los préstamos a estudiantes. superan el 10% del valor del préstamo. Entre los
países con programas de préstamos calculados en
a. Origen del capital. Los préstamos de tipo hipotecario función de la renta familiar que otorgan considera-
pueden ser concedidos por: bles subvenciones figuran China (subvencionados),
1. Fuentes privadas. Los bancos comerciales y otras Filipinas (estudiar ahora y pagar después) Tailandia y
fuentes de capital privadas financian la mayoría de EE.UU. (subvencionados).
los préstamos a estudiantes de tipo hipotecario en 2. Subvenciones de poca cuantía o ausencia de subven-
todo el mundo, como sucede en Canadá, Chile, ciones. En los programas de préstamos en que las po-
China (comerciales), Corea del Sur y Estados Unidos sibilidades de optar a ellos son amplias, las subven-
(garantizados). ciones suponen menos del 10% del valor del
2. Fuentes públicas. Una reciente tendencia innovadora préstamo. Por ejemplo, en China (comercial) y
es que los países pasen de la financiación privada a la EE.UU. (no subvencionados).
pública en los préstamos de tipo hipotecario. Entre
los países que usan fondos públicos para conceder d. Condiciones de concesión de préstamos en el sector
préstamos de tipo hipotecario figuran Canadá, China privado. Los países en que pueden optar a préstamos
(programa subvencionado), Hong Kong, Tailandia y los estudiantes de los sectores público y privado son,
Estados Unidos (programa directo de préstamos a es- entre otros, Corea del Sur, Filipinas, Tailandia, Palestina
tudiantes). y EE.UU. (todos los programas).
3. Financiación creativa. Se han planteado varios meca-
nismos de financiación creativa para facilitar la con- e. Planes de devolución graduales y ampliados. En estos
cesión y ampliación de préstamos de tipo hipotecario planes, las cuotas de amortización fijadas sufren una
a estudiantes, incluidos los siguientes: gradación (cuotas más bajas al principio y mayores al fi-
• Mercados secundarios, en los que los préstamos a nal) o se extiende el plazo de devolución más allá del
estudiantes existentes se venden o se usan como plazo normal fijado, o pueden suceder ambas cosas a la

vez. El programa estadounidense es un ejemplo impor- desde 1994 la opción de devolver los préstamos en fun-
tante de este sistema. ción de sus ingresos. Esta opción se ha usado poco, al li-
mitarse en gran medida a los estudiantes prestatarios
DEVOLUCIÓN CONDICIONADA A LOS INGRESOS que no devuelven sus préstamos y han pasado al sistema
Uno de los sistemas de financiación más innovadores para de devolución condicionada a los ingresos. Chile es otro
estructurar los préstamos a estudiantes consiste en calcular ejemplo de país en el que los estudiantes que no devuel-
los importes de la devolución del préstamo en función de la ven los préstamos se han pasado a un sistema tributario
cantidad prestada y de un porcentaje de la renta de los li- para aumentar su capacidad de devolución.
cenciados una vez han completado su educación.
c. Impuesto para licenciados. Los estudiantes pagan por
a. Devolución obligatoria condicionada a los ingresos. La su educación un porcentaje de su renta a través de los
forma más habitual de realizar una devolución condicio- impuestos abonados durante toda su vida laboral, una
nada a los ingresos es aquélla en la que todos los presta- vez han completado sus estudios. La devolución condi-
tarios devuelven el importe del préstamo en función de cionada a los ingresos difiere de los impuestos para li-
su renta después de licenciarse, aunque incluso en los cenciados en que la devolución no se exige durante toda
sistemas obligatorios, los prestatarios siguen teniendo la la vida o hasta la jubilación, sólo hasta que el préstamo
opción de amortizar el préstamo de forma anticipada, in- se ha devuelto totalmente. En ningún país se aplica en
dependientemente de la renta. En el marco de la devolu- este momento un impuesto para licenciados.
ción obligatoria condicionada a los ingresos, existen dos
opciones importantes respecto a quién abona los impor- d. Contratos de capital humano. Los estudiantes implica-
tes iniciales, que se exponen a continuación dos convienen en devolver cuando se licencien una
1. Los estudiantes y sus familias pagan inicialmente las parte de sus ingresos a los inversores que tienen una
tasas. En este sistema se combina una estructura con- «participación» en la renta del estudiante. En algunas
vencional de pago en que los estudiantes, sus padres versiones de los contratos, los inversores pueden amor-
o ambos abonan inicialmente las cantidades y des- tizar el valor económico de los estudiantes en su decla-
pués reciben un préstamo para pagar una parte o la ración de impuestos. Aunque de momento es un sistema
totalidad de estas cantidades y, posiblemente, los fundamentalmente teórico, existe una prueba piloto en
gastos de manutención asociados a la educación. La Chile y ciertos grupos de presión en Estados Unidos
devolución de estos préstamos se basa en la renta del quieren cambiar las leyes fiscales a fin de que permitan
estudiante que recibe el préstamo una vez completa la amortización.
su educación. Sudáfrica, Suecia, Nueva Zelanda y
Hungría son algunos de los países que han introdu- PRÉSTAMOS A ESTUDIANTES DE FINANCIACIÓN INTERNA
cido este sistema de devolución, si bien las particula- Un modo menos usado de estructurar los préstamos a estu-
ridades de la administración de la devolución varían diantes es que las instituciones utilicen las tasas abonadas
en cada uno de ellos. por algunos estudiantes para financiar los préstamos que
2. El gobierno paga inicialmente las tasas. El método ayudarán a otros a pagar las tasas. Estos préstamos requie-
más innovador para introducir la devolución condi- ren poca o ninguna intervención gubernamental, aunque
cionada a los ingresos en los préstamos a estudiantes pueden ser financiados por fondos privados que permitan a
consiste en que el gobierno pague los gastos iniciales las instituciones costear sus gestiones actuales hasta que se
de los estudiantes implicados y que los estudiantes devuelvan los préstamos. También favorecen la existencia
prestatarios los amorticen después como porcentaje de métodos de devolución más innovadores, como los si-
de su renta y de la cantidad prestada una vez se licen- guientes:
cian y pasan a cotizar en el sistema tributario. Esta
forma de devolución obligatoria condicionada a los a. Planes de pago diferidos. El pago de las tasas se realiza
ingresos puede permitir que algunos prestatarios que- a lo largo de un periodo de tiempo que empieza cuando
den exentos, al ser su renta inferior a algún tipo de el prestatario está todavía estudiando. Este sistema se
cantidad estándar. Australia fue el primer país en im- usa en Filipinas.
plantar este tipo de sistema condicionado a los ingre-
sos en 1989 a través de su Programa de contribución b. Financiación y administración privadas. Las institucio-
a la educación superior. Inglaterra y Tailandia tienen nes venden los préstamos o contratan a administradores
previsto poner en práctica programas similares en el de préstamos privados cuando los prestatarios empiezan
año 2006. a devolverlos.
b. Devolución opcional condicionada a los ingresos. Una BECA/PRÉSTAMO

alternativa a la devolución obligatoria condicionada a En algunos países, una parte de la ayuda económica a los
los ingresos es la que se da cuando los prestatarios obli- estudiantes se concede en forma de becas y otra parte en
gados a devolver un préstamo de tipo hipotecario tienen forma de préstamos. La beca básica en los Países Bajos es
la opción de hacerlo según sus ingresos una vez se ha- un ejemplo de un programa de beca/préstamo. Normal-
yan licenciado. En EE.UU., los prestatarios tienen mente, todos los estudiantes a tiempo completo pueden op-

tar a una beca básica, que varía en función de las condicio- 2. Aumentar la eficiencia externa de los sistemas de edu-
nes de vida del estudiante; si el estudiante vive con sus pa- cación superior, con la mejora de los dos siguientes as-
dres, puede optar a una beca de menor cuantía que si vive pectos:
lejos de casa. Para todos los estudiantes, la dotación econó- a. La calidad de la educación proporcionada, determi-
mica es al principio un préstamo, pero si muestran una evo- nada de diversas formas;
lución académica satisfactoria, el préstamo se convierte en b. La relevancia de los programas y de los licenciados
beca. Noruega y Suecia son también países que han im- para satisfacer las necesidades de la sociedad y del
plantado el sistema de beca/préstamo. mercado laboral.
CONDONACIÓN DEL PRÉSTAMO 3. Mejorar la eficiencia interna y la sostenibilidad de los

Otro tipo de beca/préstamo se da cuando se perdona una sistemas de educación superior mediante:
parte o la totalidad de la deuda de los prestatarios, o se re- a. La reducción o moderación del crecimiento de los
nuncia a ella, si éstos aceptan determinados tipos de em- costes por estudiante a lo largo del tiempo y la me-
pleo una vez se licencian. En EE.UU. existe este tipo de jora de la asignación de recursos, tanto entre las ins-
condonación de préstamos, ya que durante varias décadas tituciones como dentro de las mismas;
se han perdonado, total o parcialmente, las amortizaciones b. La reducción de las repeticiones de curso y el au-
de préstamos de profesores y médicos que han aceptado mento del número de licenciados.
ejercer en zonas geográficas con menos servicios, como
áreas rurales o ciudades del interior durante un amplio pe- OBJETIVO 1: AUMENTO DEL ACCESO Y LA EQUIDAD
riodo de tiempo. Habitualmente, la condonación se lleva a Una cuestión política fundamental que se plantea en prác-
cabo perdonando una parte de la devolución del préstamo ticamente todos los países es cómo aumentar el acceso al
por cada año de servicio, a menudo hasta que se perdonan sistema de educación superior. Esta preocupación por au-
todos los intereses y el capital principal. mentar el acceso surge del hecho de que en la mayoría de
los países del mundo, sólo un pequeño porcentaje de la po-
blación ha podido beneficiarse de la ampliación de su edu-
LA EVALUACIÓN DE LA EFECTIVIDAD cación más allá de la enseñanza secundaria. Aunque el ac-
DE LOS MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE ceso ha aumentado notablemente en muchos países hasta
RECURSOS INNOVADORES alcanzar cifras propias de sistemas masivos o incluso uni-
versales de educación superior, en muchos otros países si-
La razón subyacente de que los países se planteen y apli- gue siendo bajo con respecto a los estándares internaciona-
quen reformas en la asignación de los fondos para la edu- les e históricos.
cación superior es avanzar en los objetivos de las medidas Incluso los países que han logrado un acceso sin prece-
políticas públicas. El siguiente análisis, resumido en la Ta- dentes, antes inimaginable, siguen teniendo otros proble-
bla I.4.3 se intenta indicar qué mecanismos de asignación mas de equidad, como la gran disparidad que existe en la
de recursos parecen ser más eficaces para cumplir los obje- participación de diferentes grupos de estudiantes. Esta fre-
tivos políticos. Básicamente, existen tres objetivos que los cuente disparidad se manifiesta en las diferencias que hay
países de todo el mundo quieren cumplir respecto a la edu- de participación entre los estudiantes en función de la si-
cación superior (y también respecto a muchas otras funcio- tuación socioeconómica, el sexo y el grupo étnico o racial.
nes públicas): A menudo existe otra disparidad entre los estudiantes que
cursan estudios a la edad habitual y las personas de mayor
1. Aumentar el acceso a la educación superior y la equidad edad que quieren aprovechar las oportunidades de la for-
en este ámbito, mediante: mación continua.
a. El aumento de las tasas de participación global de los
estudiantes que tienen la edad habitual en el mo- AUMENTO DE LAS TASAS DE PARTICIPACIÓN DE LOS ESTUDIANTES
mento de matricularse en un centro de educación su- QUE CURSAN ESTUDIOS A LA EDAD HABITUAL
perior al año siguiente a la finalización de la ense- Un principio fundamental de las políticas públicas en la
ñanza secundaria. mayoría de los países es aumentar las tasas de participa-
b. La ampliación del número y la variedad de las opcio- ción de los estudiantes que cursan estudios a la edad habi-
nes de formación continua, especialmente en lo que tual y que han completado con éxito la enseñanza secunda-
respecta a los estudiantes de mayor edad y a otros ria. El análisis de la experiencia en diversos países sugiere
grupos no convencionales, como los que reciben una que para aumentar la participación de estos estudiantes se
educación a distancia; pueden aplicar tres estrategias globales sumamente satis-
c. La reducción de la disparidad entre las tasas de parti- factorias:
cipación de los estudiantes de renta baja y los de • El aumento de la financiación de la educación superior
renta alta, así como en lo que respecta a otros pará- pública para aumentar la oferta combinado con tasas de
metros importantes de la equidad, como el sexo y el matrícula relativamente bajas para estimular la demanda.
grupo étnico o racial; Entre los países que han puesto en práctica con éxito esta
d. El incremento de las inversiones y actividades del sec- estrategia para alcanzar un grado de participación masiva
tor privado destinadas a apoyar la educación superior. o universal se encuentran la mayoría de los estados de

EE.UU. en las décadas de 1950 y 1960, y una serie de tancia porque no constituyen usuarios evidentes de la edu-
países escandinavos durante el último cuarto de siglo. cación superior en un año determinado. A este respecto, los
• El incremento de las tasas para aumentar los recursos bonos dirigidos a la oferta podrían diseñarse para dar prio-
combinados con un gran número de becas y préstamos ridad a los estudiantes mayores. Otro sistema de financia-
para ayudar a los estudiantes y sus familias a pagar estas ción institucional que fomenta la formación continua con-
tasas más elevadas. Los países que han logrado cifras de siste en que las fórmulas de financiación o los fondos
participación mucho más altas adoptando este sistema categóricos paguen un precio más alto por las actividades
son EE.UU. y Canadá durante el último cuarto de siglo, de educación a distancia.
y Australia y Nueva Zelanda desde 1990. Los mecanismos que otorgan fondos directamente a los
• La ampliación del sector privado de la educación supe- estudiantes serían, al parecer, una mejor opción para fomen-
rior, que reduce la presión que se ejerce sobre la financia- tar la formación continua que los que otorgan fondos a las
ción pública para costear esta ampliación del sistema. instituciones, ya que pueden adaptarse para satisfacer las
Ejemplos de países que han adoptado este sistema se en- necesidades de los estudiantes mayores. Sin embargo, la
cuentran en Asia (Japón, Filipinas, Corea del Sur, Tai- mayoría de los programas de ayuda a estudiantes no están
wán, India), América del Sur (República Dominicana, bien diseñados para los estudiantes mayores, puesto que
Colombia, Brasil), además de en EE.UU., Portugal y un suelen dirigirse principalmente a satisfacer las necesidades
número cada vez mayor de países del Europa del Este. de los estudiantes de una edad habitual y de sus familias.
Al examinar la experiencia internacional se ponen de ma- A continuación se muestran tres ejemplos de programas
nifiesto también una serie de ejemplos de estrategias de fi- de ayuda a estudiantes que parecen tener más capacidad
nanciación que no han resultado tan útiles para aumentar el para ampliar la formación continua:
grado de participación de los estudiantes que cursan estudios • Becas de ayuda para pagar las tasas de matrícula y los gas-
a la edad habitual. En este caso se incluyen países en los que: tos de manutención de los estudiantes que son indepen-
• La relativamente poca financiación pública de la educa- dientes de sus padres desde el punto de vista económico.
ción superior, combinada con bajas tasas de matrícula, • Préstamos con criterios de concesión liberales que ayu-
crea sistemas de educación superior con poca participa- den a una amplia gama de estudiantes con diferentes ren-
ción por parte de estudiantes que cursan estudios a la tas y que contemplen un gran abanico de circunstancias
edad habitual; para pagar las tasas de matrícula.
• Una estrategia consistente en poca financiación pública, • Beneficios fiscales diseñados para ayudar a costear las
tasas de matrícula elevadas y pocas ayudas económicas a tasas de matrícula y gastos actuales de los estudiantes
los estudiantes también suele generar sistemas de educa- que trabajan o que han trabajado.
ción superior elitistas, con un alto coste por estudiante.
ACABAR CON LAS DIFERENCIAS EN CUANTO A EQUIDAD EN LOS
AMPLIACIÓN DE LAS OPCIONES DE FORMACIÓN CONTINUA GRUPOS DE ESTUDIANTES INFRARREPRESENTADOS
Una de las tendencias más destacadas en muchos países a Al igual que ocurre con el aumento del acceso a la educación
lo largo de las últimas décadas ha sido aumentar la propor- superior, mejorar la equidad en la educación superior es una
ción de estudiantes matriculados que tienen una edad supe- cuestión fundamental y un principio de la política pública en
rior a la que correspondería a alguien que ha acabado la en- casi todos los países. Pocos de ellos, si es que hay algún
señanza secundaria. Esta tendencia a tener más estudiantes caso, carecen de diferencias considerables en los perfiles de
mayores matriculados en centros de educación superior se participación entre grupos de estudiantes. Estas brechas pue-
debe a muchos factores, como la presión global por reci- den guardar relación con el estado socioeconómico, el sexo
clarse y seguirse formando durante toda la vida y el au- y las características étnicas o raciales de los estudiantes.
mento de las opciones de educación a distancia y de otros En general, es improbable que los mecanismos de asig-
recursos educativos que son más apropiados para estudian- nación de fondos a las instituciones ayuden en gran medida
tes mayores y no convencionales. a acabar con las diferencias en cuanto a equidad en la par-
La experiencia internacional sugiere que los mecanis- ticipación de los estudiantes. Los presupuestos negociados
mos convencionales de asignación de recursos, como las y las fórmulas de financiación no favorecen el reconoci-
fórmulas de financiación, no suelen ser eficaces para favo- miento de las necesidades y gastos especiales asociados a
recer la formación continua. La mayoría de las fórmulas y la educación para determinados grupos de estudiantes. Una
de otros mecanismos para financiar las instituciones no es- excepción podría ser un sistema de bonos dirigidos a la de-
tán diseñados para satisfacer las necesidades específicas de manda con el que las instituciones recibieran más fondos
los estudiantes de mayor edad. Para cumplir el objetivo de por determinadas categorías de estudiantes, como la prima
aumentar la formación continua, las fórmulas de financia- que el Consejo de Financiación de la Educación Superior
ción deben tener un reconocimiento especial para los estu- de Inglaterra paga por los estudiantes residentes en zonas
diantes de mayor edad, lo cual se da en pocos países, si es con una concentración elevada de familias de renta baja.
que hay alguno que las aplique. De este modo, las propuestas para crear bonos dirigidos a
Es también improbable que los bonos dirigidos a la de- la demanda, en las que los fondos se concedan a las institu-
manda favorezcan la formación continua, ya que resulta ciones en función de las características de los estudiantes
más difícil identificar como receptores de los bonos a los en vez de basarse en factores institucionales, deberían ser
estudiantes mayores y a los matriculados en cursos a dis- eficaces a este respecto.

Si los bonos dirigidos a la demanda se diferencian en préstamo para costear los gastos derivados de la educación
función de la renta, también pueden ayudar a mejorar la superior. En este sentido, la experiencia de EE.UU. es ins-
equidad. En un modelo muy eficaz los bonos dirigidos a la tructiva. El pago de intereses por parte del gobierno mien-
demanda se combinarían con bonos de ayuda a los estu- tras los estudiantes que han pedido el préstamo siguen ma-
diantes. Según este sistema, todos los estudiantes podrían triculados se aplica a los prestatarios con rentas familiares
disponer de un bono para cubrir una parte de los gastos re- situadas en el cuartil superior de ingresos, debido al modo
currentes; aquellos estudiantes que hubieran demostrado en que se definen las necesidades económicas. Reciente-
más méritos o mayores necesidades económicas, o ambas mente, Nueva Zelanda ha introducido una subvención simi-
cosas a la vez, podrían recibir una cantidad adicional que fa- lar para los intereses de los prestatarios mientras están ma-
cilitase el avance hacia los objetivos de equidad y calidad. triculados en un centro. De nuevo, no se toma demasiado en
Si no se diferencian inversamente según la renta familiar, consideración a los estudiantes más necesitados y, en con-
los bonos podrían mermar la equidad, porque no aportarían secuencia, parece que se trata de una intervención política
más recursos a los estudiantes que más ayuda necesitan para ineficaz, por lo menos para mejorar la equidad.
pagar el aumento de las tasas que comportaría la puesta en Los sistemas de devolución condicionada a los ingresos
marcha de un sistema de ese tipo. Por lo tanto, para lograr y otras iniciativas de devolución innovadoras pueden ser
fomentar la equidad, los bonos dirigidos a la demanda de- más eficaces para facilitar el acceso a un mayor segmento
ben incluir ayudas considerables a los estudiantes. de la población que el que ofrece la subvención directa de
Los debates celebrados en la mayoría de los países sobre intereses, que puede estar bien dirigida o no a los estudian-
la necesidad de potenciar la equidad, reconocen que es pro- tes más desfavorecidos. Al fin y al cabo, el sistema de de-
bable que los programas de ayuda a los estudiantes y a sus volución condicionada a los ingresos tiene la ventaja de
familias sean más eficaces para acabar con las diferencias aplicar las subvenciones cuando los prestatarios más las
en cuanto a equidad que los mecanismos que ofrecen necesitan: durante la devolución del préstamo.
ayuda pública a las instituciones. La experiencia en todo el Parece menos probable que los beneficios fiscales ayu-
mundo de los programas de apoyo a los estudiantes sugiere den a acabar con las diferencias en cuanto a equidad, dado
la valoración que se da a continuación. que, en primer lugar, suelen beneficiar a los contribuyentes
Las becas calculadas en función de la renta familiar re- que pagan impuestos. Lo más probable es que los benefi-
presentan el principal vehículo político usado en la mayo- cios fiscales que ayudan a los estudiantes y a sus familias a
ría de los países para acabar con las diferencias en cuanto a pagar las tasas de matrícula y otros gastos, o que incitan al
equidad. La teoría es que al usar las becas para sustituir los ahorro para hacer frente a los gastos en educación superior,
recursos que las familias habrían tenido que aportar en caso beneficien a las familias de rentas medias y altas. Sin em-
contrario, los estudiantes en desventaja desde el punto de bargo, mientras la aplicación de beneficios fiscales permite
vista económico podrían superar los obstáculos económi- a los legisladores dirigir mejor a los estudiantes más desfa-
cos a los que se enfrentan para proseguir con su educación. vorecidos las becas calculadas en función de la renta fami-
Esta teoría ha obtenido buenos resultados en varios países liar, se puede ayudar también indirectamente a mejorar la
en los que las becas calculadas en función de la renta fami- equidad del sistema global de ayudas.
liar han contribuido sin duda a aumentar las tasas de parti-
cipación y a acabar con las diferencias de equidad. AMPLIACIÓN DE LA PROVISIÓN DE EDUCACIÓN SUPERIOR POR PARTE
Sin embargo, el éxito de este sistema depende principal- DEL SECTOR PRIVADO
mente de si se proporciona una cantidad suficiente de pla- Uno de los temas clave en el desarrollo de mecanismos y
zas para acomodar a los estudiantes desfavorecidos que estrategias de asignación de recursos públicos es si las ins-
sean aptos para recibir las ayudas calculadas en función de tituciones privadas y los estudiantes matriculados en ellas
la renta familiar. Dicho de otro modo, es probable que las pueden optar a recibir ayudas. Los modos de resolver esta
becas calculadas en función de la renta familiar tengan un cuestión sobre la intervención del sector privado son consi-
efecto limitado para acabar con las diferencias de participa- derablemente diferentes si las ayudas se dan a las institu-
ción en las instituciones o sistemas de instituciones en que ciones o si se conceden a los estudiantes.
el acceso es selectivo y las plazas, limitadas. En esta situa- Muy pocos países ofrecen ayudas públicas directas para
ción, existen más probabilidades de que los estudiantes de los gastos recurrentes de las instituciones privadas. Nueva
rentas bajas o desfavorecidos desde el punto de vista eco- Zelanda, Chile, la Autoridad Palestina y algunos países
nómico se matriculen en instituciones no selectivas. asiáticos, como Filipinas, son ejemplos de países que pro-
Los préstamos a estudiantes pueden ser otra importante porcionan fondos públicos a instituciones privadas para
forma de acabar con las diferencias en cuanto a equidad. La que sufraguen gastos recurrentes. En EE.UU., varios esta-
teoría general vigente en varios países es que los préstamos dos han realizado tradicionalmente pagos a instituciones
deben subvencionarse considerablemente para animar a los privadas además de las ayudas a los estudiantes. Nueva
estudiantes de rentas bajas a matricularse. Sin embargo, el York cuenta con el mayor programa de este tipo, que es
análisis de la experiencia real de varios países sugiere que también el más veterano: paga a las instituciones privadas
los préstamos con un menor grado de subvención pueden del estado por cada estudiante licenciado en una escuela
ser más eficaces para acabar con las diferencias en cuanto a universitaria privada (un importe determinado por un licen-
equidad, dado que los estudiantes con características eco- ciado, un importe mayor por un postgrado y un importe
nómicas dispares se muestran dispuestos a contratar un aún mayor por un doctorado).

El fundamento de estos programas de apoyo institucio- a la oferta (asociado a la conducta y a las actividades insti-
nal es que a un país o estado le sale menos caro, y por lo tucionales), los mecanismos de asignación de fondos a las
tanto es más eficiente, subvencionar parte de una plaza en instituciones suelen ser considerados un medio más efectivo
una escuela universitaria privada que crear una nueva en el para mejorar la calidad que las ayudas a estudiantes. Sin
sector público. El apoyo político de estos programas en embargo, no todos los mecanismos de asignación de recur-
EE.UU. se sustenta en estudios realizados en varios esta- sos a las instituciones son igual de eficaces para mejorar la
dos, los cuales indican que los estudiantes de centros públi- calidad. Los presupuestos negociados no favorecen el cum-
cos tienen una renta familiar superior a los que cursan estu- plimiento de los criterios de calidad. Las fórmulas de finan-
dios en instituciones privadas. ciación tampoco son buenos mecanismos, porque hay pocas
Si los bonos dirigidos a la demanda se pusieran a dispo- medidas para mejorar la calidad, si es que hay alguna, que
sición de los estudiantes matriculados en instituciones tanto se puedan adaptar fácilmente a los componentes o cálculos
privadas como públicas, deberían ser un buen vehículo para de la fórmula. Por este motivo, es más probable que otros
fomentar el desarrollo del sector privado. Si los bonos diri- mecanismos de asignación de recursos a instituciones,
gidos a la oferta se limitan a los estudiantes matriculados en como por ejemplo los fondos competitivos, sean más efica-
centros públicos, será menos probable que fomenten el cre- ces para mejorar la calidad, ya que permiten analizar con
cimiento de la educación superior en el sector privado. detalle las necesidades existentes para mejorar la calidad y
En general, es mucho más probable que los mecanismos son más fáciles de diseñar, de manera que se pueda incluir
de asignación de recursos que favorecen a los estudiantes cualquier aspecto cualitativo que se quiera mejorar.
sean más eficaces para estimular el desarrollo del sector pri- Mientras que los programas de ayuda a los estudiantes
no suelen ser tan eficaces para mejorar la calidad como los
vado que los que favorecen a las instituciones. Algunos paí-
programas de ayuda a las instituciones, los mecanismos de
ses conceden ayudas públicas a los estudiantes matriculados
ayuda económica a los estudiantes pueden permitir aumen-
en instituciones privadas en forma de becas o préstamos, en-
tar la calidad de varias formas. Las becas basadas en los
tre ellos Corea del Sur, Filipinas, Tailandia y Estados Unidos.
méritos que premian a los mejores estudiantes son el ejem-
Entre los programas de ayuda a los estudiantes, los prés-
plo más evidente de programas de ayuda a los estudiantes
tamos serían, al parecer, los medios más efectivos para esti-
que pueden favorecen la calidad.
mular el desarrollo del sector privado, sobre todo aquellos
Existen motivos para creer que los mecanismos de asig-
préstamos que se centran en ayudar a los estudiantes a abo-
nación de recursos, ya estén dirigidos a las instituciones o
nar las tasas de matrícula, que suelen ser más altas en el sec- a los estudiantes, pueden no ser tan eficaces para garantizar
tor privado. De un modo similar, los beneficios fiscales di- o mejorar la calidad como las medidas reguladoras consis-
señados para compensar el coste de las tasas de matrícula tentes en mantener los criterios de acceso a las institucio-
pueden ser más eficaces para estimular un mayor desarrollo nes selectivas o en crear procedimientos que garanticen una
del sector privado que los beneficios fiscales asociados a los calidad mínima en la enseñanza y el aprendizaje.
gastos de manutención, como los subsidios familiares.
MEJORAR LA RELEVANCIA
OBJETIVO 2: AUMENTO DE LA EFICIENCIA EXTERNA Y MEJORA Aunque la calidad es la forma más evidente de eficiencia
DE LA CALIDAD Y LA RELEVANCIA
externa, otra medida igual de importante para conseguirla
Otro importante objetivo de las medidas políticas públicas es garantizar que la educación superior es relevante para
en educación superior en casi todos los países es mejorar la las necesidades de la sociedad y reacciona ante las presio-
eficiencia externa del sistema, que posee dos componentes nes del mercado. La calidad y la relevancia van íntima-
asociados. Uno de los aspectos de la eficiencia externa es la mente unidas, ya que es improbable que los programas de
calidad, evaluada de diferentes formas, mientras que el otro poca calidad sean relevantes para los empresarios y otros
es la relevancia del sistema de educación superior (es decir, «consumidores» de la educación superior.
hasta qué punto el sistema satisface las necesidades de la La prueba más común para identificar la relevancia es
sociedad en general y del mercado laboral en concreto). comprobar si los licenciados en centros de educación supe-
rior satisfacen las necesidades del mercado laboral. ¿Las
MEJORAR LA CALIDAD instituciones están graduando a estudiantes en áreas de es-
En la mayoría de los países, mejorar la calidad en la educa- tudio que se ajustan adecuadamente a la demanda de los
ción superior es un objetivo político importante, aunque el empresarios? Asimismo, ¿la investigación llevada a cabo
significado del término calidad puede diferir en gran me- en las universidades es relevante para los retos clave a los
dida. Puede referirse al hecho de que se garantice el apren- que se enfrenta un país?
dizaje de los estudiantes. Puede referirse al nivel académico La experiencia internacional sugiere que el objetivo de
y a si los mecanismos reguladores o de financiación son los mejorar la relevancia puede cumplirse a través de la asigna-
adecuados para garantizar que se logre este nivel acadé- ción de fondos tanto a instituciones como a estudiantes. Va-
mico. En varios casos, la calidad se define o se evalúa en rios mecanismos de financiación institucionales parecen
función de los gastos por estudiante o de las cifras de alum- especialmente adecuados para mejorar la relevancia:
nos que han completado los estudios, que en este artículo se • Fórmulas basadas en prioridades, con las que se paga
considera más una medida de la eficiencia interna. más por las plazas en ámbitos prioritarios, combinadas
Puesto que la calidad, independientemente de cómo se con tasas de matrícula bajas que estimulen un aumento
defina o se evalúe, es principalmente un concepto asociado de la demanda en las áreas de estudio designadas.

• Fondos competitivos que incluyan la relevancia como un posibilidad de que un estudiante reciba ayudas económicas
criterio clave en la selección de los receptores de las ayudas. (becas, préstamos o créditos fiscales) no debería estar vin-
Es más probable que los bonos dirigidos a la oferta sean culada al coste total que supone la educación de este estu-
más eficaces que los dirigidos a la demanda para mejorar la diante, a fin de reducir al mínimo el posible impacto de la
relevancia, puesto que resulta más fácil ajustar los importes concesión de ayudas en las estrategias de establecimiento
pagados a las instituciones por las plazas como un modo de de tasas institucionales.
aumentar la relevancia. Los bonos dirigidos a la demanda En este caso, la experiencia de EE.UU. es ilustrativa. Al
no están bien diseñados para mejorar la relevancia, porque entrar en vigor la GI Bill –la ley de ayudas económicas para
suelen pagar a las instituciones la misma cantidad por to- los veteranos– tras la Segunda Guerra Mundial, las subven-
dos los estudiantes. Así pues, las fórmulas estructuradas en ciones se ajustaron a las tasas de matrícula totales que los es-
forma de bonos dirigidos a la oferta tienen más probabili- tudiantes pagaban, hasta un máximo de 500 dólares. Des-
dades de mejorar la relevancia. pués de que muchas instituciones públicas aumentaran las
Desde la perspectiva de las ayudas económicas a estu- tasas de matrícula a ese nivel para captar esta nueva fuente
diantes, los mecanismos que permiten mejorar la relevan- de fondos federales, se cambió la legislación para proporcio-
cia son los siguientes: nar subvenciones mensuales con un importe fijo que incluían
• Becas para estudiantes matriculados en áreas de estudio los gastos de manutención a fin de introducir una medida
prioritarias. más acorde con el mercado, ya que los veteranos podían em-
• Condiciones y plazos favorables para los préstamos con- bolsarse la diferencia existente entre la subvención fija y las
cedidos a estudiantes matriculados en áreas de estudio tasas de matrícula que se cobraban. En cambio, ahora los es-
prioritarias. tudiantes estadounidenses y sus progenitores pueden tomar
• Condonación de préstamos a estudiantes que empiezan a prestada incluso la totalidad de los gastos de educación en el
trabajar en áreas prioritarias. marco de los programas federales de préstamos a estudian-
tes, lo que puede ayudar a explicar, en parte, por qué las ta-
OBJETIVO 3: AUMENTO DE LA EFICIENCIA INTERNA sas de matrícula en Estados Unidos han crecido el doble que
Y LA SOSTENIBILIDAD la tasa de inflación durante más de dos décadas, mientras
Aumentar la eficiencia interna y garantizar la sostenibili- que la disponibilidad de préstamos para estudiantes ha cre-
dad es el tercer objetivo político principal para la educa- cido diez veces en términos reales durante ese mismo pe-
ción superior. La eficiencia interna tiene varios componen- riodo. Tal vez por este motivo, los créditos fiscales para la
tes. Uno es la necesidad de moderar los costes para educación superior, que se introdujeron en Estados Unidos a
mantener los recursos. Otro es mantener o aumentar el finales de la década de 1990, cubrían sólo una parte de la
ritmo al que los estudiantes completan los programas de matrícula hasta una cantidad máxima de dólares fija.
formación y reciben las titulaciones. Éstas y otras medidas Uno de los puntos fuertes de los bonos dirigidos a la de-
de eficiencia interna se unen en última instancia a nociones manda, al compararse con las formas más convencionales
de sostenibilidad (las medidas políticas no tendrán éxito si de financiación de los gastos recurrentes, es que pueden
no son sostenibles a largo plazo). crear más competitividad entre las instituciones, lo cual au-
menta la eficacia del sistema al forzar a las instituciones a
CONTENCIÓN Y MODERACIÓN DE GASTOS competir más por los estudiantes que si se aplican otros
Las fórmulas de financiación bien diseñadas son uno de los mecanismos de asignación de recursos. Este tipo de mé-
principales elementos de las políticas de asignación de re- todo competitivo debería aumentar la eficiencia y reducir
cursos institucionales que ayudan a garantizar la modera- los costes por estudiante, al menos en teoría.
ción y contención de los gastos en general. Es probable que Los bonos dirigidos a la oferta son una fórmula de finan-
las fórmulas de financiación que se basan en el coste medio ciación que no da la impresión de seleccionar tanto a los es-
por estudiante o los costes normativos moderen más los tudiantes ni de crear tanta competitividad por captar fondos
costes institucionales por estudiante que aquellas que utili- como los bonos dirigidos a la demanda y, en consecuencia,
zan los costes reales por estudiante, que pueden hacer que comparten las debilidades de ese tipo de sistema, como lo
las instituciones ineficientes gasten más o limiten el nú- demuestra el hecho de que no crean una situación de mer-
mero de matrículas para incrementar sus gastos medios por cado como la que crean los bonos dirigidos a la demanda.
estudiante. Los mecanismos de asignación de recursos en Por otra parte, un bono dirigido a la oferta, cuyos pagos se
función del rendimiento, como los contratos programa o basen en los costes normativos, debería ser un mecanismo
los pagos por resultados, también pueden permitir moderar para fomentar la eficiencia interna, así como la equidad.
los gastos si se incluye este objetivo en los contratos o en
los acuerdos de pago. Es menos probable que otros meca- MEJORA DEL RENDIMIENTO
nismos de asignación de recursos institucionales, como la Otro aspecto de la eficiencia interna es el rendimiento del
financiación basada en los insumos o los fondos categóri- sistema, determinado por las tasas de finalización de estu-
cos, sean eficaces para moderar los gastos. dios (el número de estudiantes que completa el programa
Si bien es probable que los mecanismos institucionales educativo que ha iniciado) y la rapidez con la que se gra-
sean sumamente eficaces para contener los gastos, los pro- dúan los estudiantes. Como en el caso de la moderación de
gramas de ayuda a estudiantes pueden ser también de utili- los gastos, el rendimiento se puede mejorar adoptando sis-
dad para cumplir este importante objetivo. Por ejemplo, la temas de financiación a instituciones o a estudiantes. Sin

embargo, a diferencia de los aspectos relacionados con los deberían combinar los diferentes mecanismos de asigna-
costes, el tema que suele ser el centro de los debates sobre ción de recursos para cumplir los objetivos que desean en
el rendimiento es qué puede hacerse para animar a los es- relación con los sistemas de educación superior. Las fór-
tudiantes a finalizar más rápido sus estudios. En muchos mulas de financiación son un buen sistema para asignar re-
países, se plantean si las ayudas a estudiantes deberían li- cursos centrales, pero no suelen servir para aumentar la ca-
mitarse a la duración normal de una carrera universitaria. lidad o la equidad. Los programas de ayudas a estudiantes
No obstante, existen buenas razones para creer que los son a menudo el mejor mecanismo para mejorar el acceso
mecanismos de asignación de recursos institucionales pue- a la educación y la equidad, pero no deberían basarse única
den ser cruciales para mejorar el rendimiento de los estudian- y exclusivamente en cumplir este importante objetivo. Los
tes. En concreto, la concesión de ayudas a las instituciones a legisladores deberían estudiar formas innovadoras para uti-
través de fórmulas de financiación o por cada estudiante que lizar los mecanismos de asignación de recursos institucio-
se licencia puede ser un potente incentivo para mejorar el nales con el objetivo de mejorar la equidad del sistema. Por
rendimiento. La mayor preocupación en este sentido es que el mismo motivo, mejorar la calidad y la relevancia no de-
las instituciones sacrifiquen la calidad a costa de reducir el bería ser el único fin de los mecanismos de asignación de
nivel de la enseñanza para poder optar a más fondos otorga- recursos institucionales. Los programas de ayuda a estu-
dos en función del rendimiento. Una forma de abordar esa diantes pueden usarse de diferentes formas para mejorar la
cuestión es no pagar demasiado por los resultados o combi- calidad y la relevancia.
nar los pagos por la matrícula con los pagos por la finaliza- Elegir la combinación más adecuada de instrumentos de
ción de una carrera universitaria. Otra forma clave de lograr asignación de recursos para cumplir los objetivos desea-
que los incentivos institucionales sean eficaces es instaurar dos. Aunque vincular la dotación presupuestaria a alguna
mecanismos que garanticen un grado de calidad adecuado. medida del rendimiento debería ser un principio básico, la
En lo que respecta a los bonos, los vinculados a la oferta selección del vehículo para asignar los recursos debería de-
pueden usarse también para pagar más a las instituciones pender en gran medida de los objetivos políticos que se per-
por el rendimiento de los estudiantes, lo cual garantiza que sigan. Tal como se analiza en este documento, algunos me-
se obtengan mejores resultados. Al pagarse según el nú- canismos de asignación de recursos son mucho más
mero de licenciados o de estudiantes que completan el eficaces para lograr determinados objetivos que otros. En
curso académico, los bonos dirigidos a la oferta, en tanto general, las circunstancias concretas del país tienen mucha
que fórmula de financiación, pueden permitir mejorar el importancia a la hora de determinar qué mecanismos de
rendimiento, mientras que los bonos vinculados a la de- asignación de recursos son los más adecuados. Los que fun-
manda, por su naturaleza, dependen más de la decisión de cionan bien en un país no tienen por qué funcionar bien en
los estudiantes de matricularse. otro. Muchos mecanismos de asignación de recursos re-
quieren estructuras gubernamentales firmes y una base ade-
cuada de recursos públicos para ser eficaces. Una gran can-
CONCLUSIÓN tidad de países en vías de desarrollo o en transición carecen
de estos elementos fundamentales y, por lo tanto, deben
Alicia: ¿Podrías decirme, por favor, qué ca- adoptar otros sistemas que no se basen en dichos elementos
mino debo seguir para salir de aquí? para ser eficaces. Incluso los países industrializados carecen
Gato de Cheshire: Esto depende en gran parte del sitio a menudo de las estructuras políticas y los recursos necesa-
al que quieras llegar. rios para que determinados sistemas tengan éxito en otros
Lewis Carroll países. Además, lo que ha funcionado bien en un momento
dado quizá no sea adecuado al cabo de diez años para abor-
Este análisis de la experiencia de diversos países de todo el dar un conjunto distinto de objetivos políticos.
mundo con los mecanismos de asignación de recursos a lo Tener cuidado al definir los objetivos políticos que se
largo de las últimas décadas, tanto convencionales como quieren cumplir y darles prioridad. En muchos países, los
innovadores, nos proporciona una serie de conclusiones debates políticos suelen divagar mucho discutiendo triviali-
que pueden ayudar a los legisladores de los países en vías dades respecto a la necesidad de aumentar el acceso a la
de desarrollo o en transición a formular estrategias para au- educación o de mejorar la calidad o la eficiencia. Sin una
mentar la eficiencia de la movilización de recursos y de los definición exacta de los objetivos que se quieren cumplir,
mecanismos de asignación de estos recursos. estos debates políticos pueden desembocar fácilmente en
Basarse en una combinación de mecanismos de asigna- ejercicios de abogacía en los que se trata de conseguir más
ción y movilización de recursos para cumplir los objetivos de lo que sea, sin establecer objetivos prioritarios, o se aca-
políticos deseados. La lección fundamental que hemos ex- ban fijando escasas prioridades. Este tipo de debates son,
traído de la experiencia en las últimas décadas, con la mo- en última instancia, decepcionantes y contraproducentes,
vilización de recursos en la educación superior en todo el ya que no dotan a los legisladores de herramientas que les
mundo, es la importancia de no depender de una única permitan tomar las inevitables y difíciles decisiones sobre
fuente de financiación. La diversidad cada vez mayor de cómo utilizar los escasos recursos de un modo más eficaz.
las fuentes de financiación ha sido una respuesta impor- Evitar una rigidez excesiva al unir los mecanismos de
tante de los gobiernos y las instituciones al desajuste exis- asignación de recursos y los sistemas para garantizar la
tente entre la demanda y los recursos. Asimismo, los países calidad. Los gobiernos deben ser cautelosos para evitar es-

tablecer una relación demasiado rígida entre los resultados La viabilidad política de las reformas debería evaluarse
de la evaluación o acreditación y los fondos destinados a de forma adecuada mediante estudios elaborados por exper-
las instituciones de educación superior. Un sistema más tos, la consulta de los actores implicados, debates públicos y
eficaz sería convertir la participación en las tareas de eva- campañas mediáticas para reducir al mínimo el riesgo de
luación y acreditación en un criterio para acceder a más oposición y resistencia. Muchas reformas en la financiación,
fondos públicos, en vez de ser un elemento determinante como el establecimiento o el aumento de las tasas de matrí-
para el importe de esa financiación. Por ejemplo, Chile cula, la sustitución de becas por préstamos a estudiantes o la
acaba de aprobar una nueva ley para ampliar las posibilida- autorización para que los centros privados de educación su-
des de optar a un préstamo que tienen los estudiantes ma- perior puedan operar, son medidas controvertidas. Sin em-
triculados en centros privados de educación superior que bargo, las dificultades políticas no deberían usarse para re-
han aceptado participar en el proceso de acreditación. trasar la aplicación de reformas necesarias e importantes.
TABLA I.4.2
Tipología de los mecanismos de asignación de recursos
Tipo de mecanismo de asignación de recursos Dónde se utiliza
I. FINANCIACIÓN PÚBLICA DIRECTA DE LAS INSTITUCIONES. Los países suelen ofrecer ayudas públicas a las instituciones para financiar sus gastos
en enseñanza, gestión e inversión, incluyendo los gastos recurrentes y varios objetivos específicos, así como la investigación en el ámbito universitario.
A. FINANCIACIÓN DE LA ENSEÑANZA Y LA INVERSIÓN. Los países de todo el mundo adoptan distintas medidas para ayudar a las
instituciones a hacer frente a los gastos derivados de la enseñanza, la gestión y la inversión de capital. Estos fondos suelen dirigirse únicamente
a las instituciones públicas, aunque en algunos países, las instituciones privadas también pueden optar a recibir financiación pública.
1. Presupuestos negociados. La asignación de fondos públicos negociados La forma más tradicional de financiar los gastos recurrentes,
entre el gobierno y las instituciones depende en gran medida de factores aún en vigor en muchos países.
históricos o políticos, de la cantidad recibida el año anterior o de la
influencia política de la institución. Los presupuestos negociados suelen
asignarse a las instituciones en forma de:
a. Presupuesto por conceptos. Los presupuestos negociados suelen aplicarse a
través de la asignación de presupuestos por conceptos a las instituciones.
b. Subvenciones en bloque. Conceder una única subvención en bloque a
cada institución es otra forma de aplicar los presupuestos negociados.
2. Fórmulas de financiación. La mayoría de los países usa en este momento algún tipo de fórmula para asignar fondos a las instituciones
que les permitan sufragar sus gastos recurrentes. Estas fórmulas varían según los factores que se utilicen en su desarrollo y el tipo de
organización que las desarrolla. Los factores empleados para determinar las fórmulas de financiación son los siguientes:
a. Insumos. La fórmula más antigua, basada en elementos como la cantidad Aunque al principio era el tipo de fórmula más habitual, aún
de personal o el salario del personal de cada institución, y otras medidas se usa en algunos casos, sobre todo en Europa del Este.
más sofisticadas como el número de profesores con doctorado.
b. Matrículas y en los costes por estudiante. En la actualidad, la mayoría de las fórmulas de financiación se basa en el número de estudiantes
matriculados y en una serie de cálculos asociados al coste por estudiante, tal como se muestra a continuación:
1. Costes reales por estudiante. Asignación de recursos a las instituciones La fórmula de financiación más convencional.
basada en los costes reales por estudiante comunicados por la institución.
2. Coste medio por estudiante. Asignación de recursos a las instituciones
basada en el coste medio por estudiante en todo el sistema, que suele
calcularse a partir de estadísticas agregadas sobre los gastos y las matrículas.
3. Costes normativos por estudiante. La asignación de recursos se basa en el Sistema adoptado o estudiado en algunos países.
cálculo de los costes normativos, en los que se tiene en cuenta el coeficiente
óptimo entre personal y estudiantes y otras medidas de eficiencia estándar.
1. Establecimiento de instituciones de referencia. Un tipo de costes
normativos en el que los costes y su estructura se fijan en función de una
institución de referencia.
c. Acuerdos de contracargo. Cuando las fórmulas de financiación se basan La mayoría de los países con fórmulas basadas en cifras
en cálculos prospectivos del número de estudiantes o de los costes por prospectivas usan acuerdos de contracargo.
estudiante, o en ambos elementos a la vez, la asignación inicial de recursos
se revisa a mitad de año o a posteriori para que esté acorde con la realidad,
y en ese momento se ajusta la financiación.
d. Financiación por prioridades. Fórmulas en las que se realizan ajustes para Inglaterra es pionera en introducir prioridades en su fórmula de
dar cabida a prioridades nacionales y regionales, como la demanda del financiación; algunos estados en EE.UU. también realizan este
mercado laboral; también llamada financiación por relevancia (por ejemplo, tipo de ajustes.
puede pagarse a las instituciones un precio superior al coste total de las
plazas que se considere que pertenecen a áreas de estudio prioritarias).
e. Componentes de la fórmula basada en el rendimiento. La fórmula de Dinamarca, Inglaterra, Israel y Países Bajos basan toda o parte
financiación está integrada por medidas de rendimiento (por ejemplo, la de la fórmula de financiación en los estudiantes que
asignación institucional de recursos depende del número de estudiantes que completan un curso académico o en los licenciados.
completan el año académico o de licenciados que finalizan los estudios, en
vez de depender del número de estudiantes matriculados).
f. Asignación de recursos según los estudiantes. Los fondos podrían Inglaterra paga una prima por los estudiantes que viven en
distribuirse a las instituciones principalmente en función de las características zonas con gran concentración de estudiantes de rentas bajas.
de los estudiantes matriculados en vez de basarse en características Jordania y la Autoridad Palestina han propuesto programas de
institucionales convencionales, como los costes por estudiante; este tipo de asignación de recursos basados en los estudiantes.
fórmula podría denominarse bonos dirigidos a la oferta.

TABLA I.4.2
(Continuación)
g. Desarrollo de fórmulas por parte de las organizaciones. Otro aspecto importante que debe considerarse al describir las fórmulas es el tipo
de grupo que desarrolla las condiciones concretas de la fórmula. Existen varias opciones:
1) Órganos políticos. En la mayoría de los países, los órganos
gubernamentales como el poder legislativo o el ejecutivo diseñan y aplican
las fórmulas de financiación.
2) Organismos intermedios. En una minoría de casos, los denominados El Consejo de Financiación de la Educación Superior de
organismos intermedios desarrollan la fórmula. Estos organismos representan el Inglaterra es un ejemplo destacado de organismo intermedio.
enlace entre los gobiernos y las instituciones y su función es mantener el
proceso de financiación al margen de una presión política excesiva.
3. Bonos dirigidos a la demanda. Los fondos públicos para sufragar los gastos Colorado está poniendo en marcha un sistema de bonos
de gestión de las instituciones se distribuyen entre los estudiantes en forma de para pagar a las instituciones los gastos recurrentes de los
bonos; más tarde, el gobierno reembolsa este dinero a las instituciones en estudiantes de cursos de grado.
función del número o el importe de los bonos presentados.
4. Financiación basada en el rendimiento. Además de los componentes de las fórmulas de financiación según el rendimiento que se han
descrito con anterioridad, algunos países han adoptado en los últimos años mecanismos de financiación basados en el rendimiento para
financiar la totalidad o parte de los gastos recurrentes de gestión. Existen tres tipos de financiación según el rendimiento:
a. Reservas para incentivar el rendimiento. Al margen de la fórmula de Sudáfrica y más de una docena de estados en EE.UU.,
financiación básica, se distribuye una parte de los fondos públicos en función incluidos Missouri, Nueva Jersey Tennessee, Carolina del Sur y
de que se cumplan una serie de condiciones asociadas al rendimiento. Lo más Ohio.
normal es que sólo una pequeña parte de los fondos para gastos recurrentes
se distribuyan de esta forma; en unos pocos casos, la mayoría de los fondos se
asignan en función del rendimiento.
b. Contratos programa. Son acuerdos reguladores entre los gobiernos y los En Francia, el pago se realiza a la firma del contrato, con una
sistemas institucionales o cada institución por separado en los que se usan evaluación a posteriori. Dinamarca y Austria también usan
varias medidas de rendimiento para controlar el progreso. Estos contratos contratos; Colorado está introduciendo estos contratos.
suelen tener un carácter más punitivo que incentivador, dado que se penaliza a
las instituciones por no cumplir los criterios de rendimiento acordados.
c. Pago por resultados. En la actualidad, un pequeño número de países
establece la financiación en función del rendimiento. Lo hace de una de las
dos formas siguientes:
1. Componentes de la fórmula basados en el rendimiento. (Analizados más Dinamarca, Inglaterra, Israel y Países Bajos.
arriba en el apartado I.A.2.e).
2. Pago por servicios. Las instituciones firman contratos con los gobiernos Colorado está poniendo en práctica el sistema de pago por
para generar una determinada cantidad de licenciados y reciben fondos en cada estudiante de postgrado matriculado.
función del cumplimiento de las condiciones del contrato.
5. Financiación para fines específicos. Existen varios mecanismos mediante los cuales los gobiernos proporcionan fondos a las instituciones
para fines específicos:
a. Fondos categóricos. Determinadas categorías de instituciones se consideran Una forma de financiación más convencional que muchos
aptas para recibir fondos para fines específicos; estos fondos pueden distribuirse países usan con fines específicos (por ejemplo, el programa
entre las instituciones designadas a menudo integrados en una fórmula. Title III en EE.UU.).
b. Fondos competitivos. Suelen basarse en proyectos concretos, normalmente Argentina, Bolivia, Bulgaria, Chile, Ghana, Hungría,
para mejorar la calidad, promover la innovación y mejorar la gestión, objetivos Mozambique, Sri Lanka, EE.UU. (FIPSE).
que son difíciles de conseguir con las fórmulas de financiación o los fondos
categóricos.
B. FINANCIACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN. Existen diversos acuerdos en todo el mundo para financiar la investigación en el ámbito universitario:
1. Financiación conjunta de la enseñanza y la investigación. Quizá sea el Muchos países financian la investigación y la enseñanza
sistema más habitual para financiar la investigación; algunos de los fondos que juntas a través de fórmulas o presupuestos negociados.
los gobiernos proporcionan a las instituciones se usan para sufragar los gastos
en investigación más que para la enseñanza o la gestión de la institución.
2. Financiación mediante subvenciones en bloque. Las instituciones reciben una subvención en bloque específica para las actividades
asociadas a la investigación, pero que no se diferencia ni especifica según el proyecto; las instituciones o facultades establecen las prioridades.
La cuantía de la subvención en bloque puede basarse en:
a. Proyectos de investigación específicos. Los fondos asignados se determinan Nueva Zelanda.
en gran parte mediante la evaluación de propuestas de proyectos específicos, a
pesar de que los fondos se proporcionan en forma de subvención en bloque.
b. Capacidad demostrada de la institución. La cantidad de fondos asignados a Inglaterra es un ejemplo de sistema cielo azul para financiar
cada universidad se basa en una evaluación de la capacidad docente en la investigación.
conjunto para llevar a cabo la investigación (sistema cielo azul).
3. Financiación de proyectos. El profesorado o el personal de otro tipo Financiación federal estadounidense de la investigación.
reciben fondos para la investigación de proyectos propuestos, normalmente
revisados por expertos.
a. Subvenciones compartidas. Los gobiernos proporcionan fondos para fines
específicos si son igualados por las instituciones o por fuentes privadas.

TABLA I.4.2
(Continuación)
II. FONDOS PARA ESTUDIANTES
A. BECAS GUBERNAMENTALES. La mayoría de los países concede ayudas no reembolsables a los estudiantes, pero la forma de otorgarlas
varía según una serie de factores, como la forma de administrar los programas, las características de los estudiantes que pueden optar a ellas y
los gastos que cubren.
1. Administración del programa. Una variable política clave para describir los programas de becas es la forma de administración:
a. Fondos administrados por las instituciones. Se proporcionan fondos públicos Hungría, Lituania, Polonia, Portugal (según méritos).
a las instituciones, que se encargan de distribuirlos entre los estudiantes, a
menudo en función de una serie de normas establecidas por el gobierno.
1. Subvenciones compartidas. Los gobiernos pueden pedir a las instituciones EE.UU. (programa institucional).
que igualen los fondos públicos mediante derogaciones o descuentos a
determinados estudiantes.
b. Bonos de ayuda a los estudiantes. Los estudiantes y sus familiares presentan Dinamarca, Francia y otros países francófonos, EE.UU. (Pell
una solicitud ante un organismo centralizado y se les conceden bonos tras Grant), Chile (bonos concedidos según los méritos a los
evaluarse sus necesidades financieras y/o méritos. En algunos casos, el gobierno estudiantes de secundaria con mejores notas).
paga a las instituciones para reembolsar los bonos que éstas reciben de los
estudiantes; en otros casos, los estudiantes reciben directamente el dinero.
2. Condiciones de concesión y cobertura. Las becas difieren en gran medida en las condiciones para recibir ayudas no reembolsables y los
gastos que se cubren.
a. Becas calculadas en función de la renta familiar. En la mayoría de los países, las condiciones para optar a becas se basan principalmente en
la evaluación de las necesidades económicas del estudiante o de su familia. Esta ayuda no reembolsable puede usarse:
– Única o principalmente para las tasas de matrícula. Reino Unido (hasta 2006).
Austria, Bélgica, Estonia, Francia, Finlandia, Alemania, Irlanda,
– Única o principalmente para los gastos de manutención.
Italia, Nueva Zelanda, Noruega, Polonia, Eslovenia.
– Tanto para las tasas de matrícula como para los gastos de manutención. Portugal, EE.UU.
b. Ayuda según los méritos. En algunos países, las condiciones para optar a becas se basan principalmente en los méritos académicos o en
otros logros del estudiante. Esta ayuda no reembolsable puede usarse:
– Principalmente para las tasas de matrícula. EE.UU. (cada vez en más estados).
– Principalmente para los gastos de manutención. Austria, Estonia, Francia, Hungría, Polonia.
– Tanto para las tasas de matrícula como para los gastos de manutención. Países Bajos.
c. Ayudas según las necesidades y los méritos. Las condiciones para conceder República Checa, Francia, Malta, Eslovaquia (becas).
ayudas se basan en las necesidades económicas y en los méritos académicos
del estudiante.
B. BENEFICIOS FISCALES. Los estudiantes o sus familiares reciben beneficios fiscales en forma de créditos o deducciones en la declaración de
la renta de los gastos actuales o bien de los ahorros para el futuro.
1. Tasas de matrícula actuales. Los estudiantes, sus familias o ambos a la Irlanda, EE.UU.
vez, obtienen beneficios fiscales para compensar, total o parcialmente, las
tasas de matrícula.
2. Subsidios familiares. Ayudas familiares, proporcionadas a través del Austria, Bélgica, República Checa, Francia, Alemania, Letonia,
sistema tributario, para que los padres puedan compensar los gastos de Países Bajos, Eslovenia.
manutención de sus hijos cuando éstos cursan estudios superiores.
3. Incentivos por ahorro. A través de créditos o deducciones, los sistemas EE.UU. ha puesto en marcha una serie de disposiciones para
tributarios pueden también incentivar a los padres y a los estudiantes a ahorrar premiar el ahorro familiar para costear la universidad.
más para hacer frente a los gastos derivados de la educación superior.
4. Planes de prepago de la matrícula. En varios estados de EE.UU., los Michigan fue el primer estado en EE.UU. que ofreció un plan
padres y otras personas pueden comprar contratos que bloquean para el de prepago. Otros estados siguieron el ejemplo.
futuro las tasas de matrícula actuales de las instituciones públicas.
C. MODELOS DE PRÉSTAMOS A ESTUDIANTES. Existen diferentes modelos de préstamos a estudiantes en más de cincuenta países de todo
el mundo. Una diferencia clave en estos modelos se encuentra en las condiciones de devolución fijadas. Los sistemas también pueden variar en
función del origen del capital, el tipo de gastos que se cubren, los criterios de adjudicación y el importe de la subvención.
1. Los préstamos de tipo hipotecario. Se devuelven en función de una El tipo más convencional de amortización de préstamos a
base amortizada (igual) durante un periodo de tiempo fijo. estudiantes.
a. Origen del capital. Los préstamos de tipo hipotecario pueden proceder de:
1. Capital privado. Los bancos comerciales y otras fuentes de financiación Canadá, Chile, China, (comercial), Corea, EE.UU.
privadas aportan el capital en la mayoría de los programas de préstamos a (garantizado).
estudiantes de tipo hipotecario en todo el mundo.
2. Capital público. Una tendencia reciente es que los países pasen de la Canadá, China (subvencionado), Hong Kong, Tailandia, EE.UU.
financiación privada a la pública en los préstamos de tipo hipotecario. (directo).
3. Financiación creativa. Se han planteado varios mecanismos de financiación creativa para facilitar la concesión y ampliación de préstamos de
tipo hipotecario a estudiantes, como:

TABLA I.4.2
(Continuación)
– Mercados secundarios, en los que los préstamos a estudiantes existentes se EE.UU. (Sallie Mae y otras entidades), Colombia.
venden o se usan como garantías para crear nuevo capital para otros préstamos.
– Securitización, que permite que los valores queden garantizados por el flujo EE.UU., Chile.
previsto de fondos procedentes de la devolución de los préstamos a estudiantes.
b. Gastos cubiertos. Los programas de préstamos de tipo hipotecario a estudiantes también varían según los gastos que cubren:
– Únicamente las tasas de matrícula. Lituania, Corea (todos), Japón, Filipinas (todos).
– Principalmente los gastos de manutención. Dinamarca, Inglaterra, Finlandia, Alemania, Hong Kong,
Lituania, Polonia, Eslovaquia, Escocia.
– Tanto las tasas de matrícula como los gastos de manutención. Canadá, China, Estonia, Hong Kong (no subvencionados),
Malta, Países Bajos, Tailandia, EE.UU. (todos).
c. Condiciones de concesión e importe de la subvención. Los préstamos de tipo hipotecario varían según el cálculo en función de la renta
familiar o el importe de la subvención que conllevan.
1. Préstamos calculados en función de la renta familiar y con una fuerte China (subvencionados), Filipinas (estudiar ahora, pagar
subvención. La posibilidad de optar a las subvenciones se calcula según la después), Tailandia, EE.UU. (subvencionados).
renta familiar; y las subvenciones de intereses y costes por defecto superan el
10% el valor del préstamo.
2. Subvenciones de poca cuantía o ausencia de subvenciones. En los China (comercial), EE.UU. (no subvencionados).
programas de préstamos en que las posibilidades para optar a ellos son
amplias, las subvenciones suponen menos del 10% del valor del préstamo.
d. Condiciones de concesión de préstamos en el sector privado. Hay países en Corea, Filipinas, Tailandia, EE.UU.
que pueden optar a préstamos los estudiantes de los sectores público y privado.
e. Planes de devolución graduales y ampliados. Las cuotas de devolución El programa estadounidense es un ejemplo destacado de este
fijadas sufren una gradación (cuotas más bajas al principio y mayores al final) sistema.
o se extiende el plazo de devolución más allá del plazo normal fijado, o
ambas cosas a la vez.
2. Devolución condicionada a los ingresos. Uno de los sistemas de financiación más innovadores para estructurar los préstamos a estudiantes
consiste en calcular los importes de la devolución del préstamo en función de la cantidad prestada y de un porcentaje de la renta de los
licenciados una vez han completado la educación superior.
a. Devolución obligatoria condicionada a los ingresos. Todos los prestatarios devuelven el préstamo en función de su renta después de
licenciarse; a veces, los prestatarios tienen la opción de devolver el préstamo de forma anticipada independientemente de la renta.
– Los estudiantes y sus familias pagan las tasas inicialmente. Sudáfrica, Suecia, Nueva Zelanda, Hungría.
– El gobierno paga las tasas inicialmente. Australia, Reino Unido (en 2006), Tailandia (en 2006).
b. Devolución opcional condicionada a los ingresos. Los prestatarios que Desde 1993, EE.UU. ofrece la opción de devolución
tienen la obligación de devolver un préstamo tienen la opción de devolverlo condicionada a los ingresos; Chile es otro ejemplo en el que
según sus ingresos una vez se han licenciado. los prestatarios que no devuelven los préstamos a estudiantes
pasan al sistema tributario.
c. Impuesto para licenciados. Los estudiantes pagan por su educación con un Ningún país tiene realmente un impuesto para licenciados.
porcentaje de su renta a través de los impuestos abonados a lo largo de su
vida laboral, una vez han completado sus estudios. La devolución
condicionada a los ingresos difiere del impuesto para licenciados en que la
devolución no se exige durante toda la vida o hasta la jubilación, sólo hasta
que el préstamo se ha devuelto totalmente.
d. Contratos de capital humano. Los estudiantes implicados convienen en Sistema principalmente teórico, aunque se está estudiando en
devolver una parte de sus ingresos a los inversores que tienen una Chile y EE.UU.
«participación» en la renta del estudiante una vez se licencia. En algunas
versiones de los contratos, los inversores pueden amortizar el valor
económico de los estudiantes en su declaración de impuestos.
e. Condonación de préstamos. Otro sistema condicionado a los ingresos es EE.UU. perdona la devolución de los préstamos a profesores o
perdonar la totalidad o parte de la devolución de un préstamo a un prestatario médicos que acepten trabajar en zonas con escasez de
que probablemente cobre menos en puestos públicos, como los que empiezan a servicios.
trabajar en determinados ámbitos laborales, especialmente en áreas geográficas
con pocos servicios, como las zonas rurales o las ciudades del interior.
3. Préstamos a estudiantes de financiación interna. Una forma menos habitual de financiar y estructurar los préstamos a estudiantes es
que las instituciones usen las tasas abonadas por algunos estudiantes para financiar los préstamos que ayudarán a otros a pagar las tasas.
Estos préstamos requieren poca o ninguna intervención gubernamental, aunque pueden ser financiados por fondos privados que permitan a
las instituciones costear sus gestiones actuales hasta que se devuelvan los préstamos. También favorecen la existencia de métodos de
amortización más innovadores, como los siguientes:
a. Planes de pago diferido. El pago de las tasas se realiza a lo largo de un Filipinas.
periodo de tiempo que empieza cuando el prestatario está todavía estudiando.
b. Financiación y administración privadas. Las instituciones venden los
préstamos o contratan a administradores de préstamos privados cuando los
prestatarios empiezan a devolverlos.
c. Beca/préstamo. En algunos países, las ayudas económicas a los estudiantes Noruega, Suecia.
se dan en parte en forma de becas y en parte en forma de préstamos.

TABLA I.4.3
Evaluación de la eficiencia de los mecanismos de asignación de recursos
Posibles efectos y objetivos
Mejora Mejora de Eficiencia Eficiciencia
Aumento Fomento Expansión
de la la eficiencia interna del flujo
del de la del
equidad externa (crecimiento interno
acceso formación sector
en el (calidad y moderado (más
(escala) continua privado
acceso relevancia) de costes) rendimiento)
I. Financiación pública de las instituciones
A. Financiación de la enseñanza
1. Presupuestos negociados – – – + –
2. Fórmulas de financiación
Según las entradas –– –– –– –– –
Según la matriculación y los gastos
– Costes reales por estudiante – – – ––
– Coste medio por estudiante +
– Costes normativos por estudiante + ++
Según prioridades + ++
Según el rendimiento + ++
Asignación según los estudiantes + + +/– – +
3. Bonos dirigidos a la demanda + + – ++ + + –
4. Financiación para fines específicos
Programas categóricos +
Fondos competitivos + ++
Según el rendimiento
– Reserva de fondos – +/–
– Contratos programa + +
B. Financiación de la investigación
– Financiación junto con la formación –
– Subvenciones en bloque
– Proyectos revisados por expertos +
II. Financiación a estudiantes
A. Becas +
– Administradas por las instituciones
– Concedidas en forma de bonos
– Según la renta familiar +
– Según méritos – +
– Necesidades y méritos + +
B. Beneficios fiscales
– Compensación de las tasas de matrícula + – + +
– Subvenciones para gastos de
manutención
– Incentivos para el ahorro ++
C. Préstamos a estudiantes
Tipo hipotecario
– Amortizados +
– Graduales/ampliados + ++
Condicionado a los ingresos ++
– Devolución obligatoria condicionada a + ++
los ingresos
– Devolución opcional condicionada a los + +
ingresos
NOTAS ción superior, como universidades públicas y privadas, escue-

las universitarias y politécnicas, y también en muchos otros en-
1 Este artículo adopta la definición de la OCDE de educación su- tornos, como en centros de educación secundaria, en empresas,
perior: «nivel o grado de estudios posterior a la enseñanza se- y a través de ofertas independientes en el ámbito de las tecno-
cundaria. Estos estudios se cursan en instituciones de educa- logías de la información y de diversos organismos públicos y

privados.» [Wagner, A. (1999). «Lifelong learning in the uni- Hauptman, A. (1999). «Student-based higher education financing
versity: A new imperative?», en Hirsh, W., y L. Weber (eds.), policies», International Higher Education, 17 (otoño), pp. 5-6.
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can Council on Education, Oryx Press, Phoenix, p. 135]. ternational Higher Education, 16 (verano), pp. 4-5.
2 Varios países usan también su sistema tributario para incenti- Hauptman, A. (1998). «Linking funding, student fees, and student
var el ahorro de cara a los futuros gastos derivados de la edu- aid», International Higher Education, 13 (otoño), pp. 10-11.
cación superior. Estos incentivos fiscales para el ahorro son HEFCE (2003). Funding higher education in England – How
más un ejemplo de movilización de recursos que de la asigna- HEFCE allocates its funds, Higher Education Funding Coun-
ción de recursos en la que se centra este artículo. cil for England, Londres.
3 Salmi, J. Student loans in an international perspective: The Jongbloed, B. y Koelman, J. (2004). Vouchers for higher educa-
World Bank experience. tion? Center for Higher Education Policy Studies, Países Bajos.
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04 Jamil Salmi 11/11/05 09:56 Página 60

60 LA EDUCACIÓN MUNDIAL SUPERIOR EN EL 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 61

62 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

c. Financiación por prioridades. Una de las fórmulas más FONDOS CATEGÓRICOS

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 63

64 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 65

66 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 67

68 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

b. Devolución opcional condicionada a los ingresos. Una BECA/PRÉSTAMO

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 69

CONDONACIÓN DEL PRÉSTAMO 3. Mejorar la eficiencia interna y la sostenibilidad de los

70 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 71

72 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 73

74 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 75

76 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 77

78 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 79

NOTAS ción superior, como universidades públicas y privadas, escue-

80 LA EDUCACIÓN SUPERIOR EN EL MUNDO 2006

MECANISMOS DE ASIGNACIÓN DE RECURSOS EN LA EDUCACIÓN SUPERIOR: TIPOLOGÍA Y EVALUACIÓN 81

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