SISTEMA FINANCIERO Y LOS BANCOS

Cada vez es más común ser testigos de una gran cantidad EL SISTEMA FINANCIERO
de asaltos o daños a la integridad física a personas que Está conformada por una serie de normas legales,
retiran dinero del banco o de cajeros automáticos. Para empresas e instituciones financieras que facilitan
evitar todo ello, se recomienda realizar esas transacciones los recursos financieros (generalmente monetarios)
utilizando alguna entidad financiera, ya sea un banco, desde los agentes superavitarios (con excedente de
una financiera, una cooperativa u otros. No debemos liquidez) hacia los agentes económicos deficitarios
arriesgar nuestras vidas y tampoco enfrentar a una (con déficit de liquidez) (Introducción a la Economía,
cruda realidad que debe ser resuelta antes de que cobre 2005).
más vidas inocentes. Este Sistema Financiero está conformado por:
ZZ El Sistema Bancario.
ZZ El Sistema no Bancario.
ZZ La Bolsa de Valores.

En el Sistema Bancario tenemos a la Banca Múltiple

(bancos privados comerciales, nacionales y extranjeros),
al Banco de la Nación y al Banco Central de Reserva
del Perú. En el Sistema no Bancario tenemos a las
Financieras, Compañías de Seguros, AFPs, Cajas
Rurales, Cajas Municipales, Derramas, Corredores de
Seguros, EDPYMES, etc. Y en la Bolsa de Valores se
negocian títulos valores como Bonos y Acciones. Todo
ello supervisado por la Superintendencia de Banca y
Violencia y asaltos que día a día cobran más vidas inocentes Seguros (SBS)

ZZ De la anterior afirmación, ¿consideras importan- ¿Sabías?…

te el papel de las entidades financieras y bancarias La Superintendencia de Banca y Seguros y AFP (SBS)
para las personas y la sociedad en general?, ¿crees es el organismo que supervisa y regula los sistemas
que es la única función de las entidades financie- financiero, de seguros y del sistema de pensiones.
ras?, ¿qué otras más puedes mencionar?... ¡res-
ponde con la ayuda de tu profesor!
Te explicamos brevemente… las entidades financieras
_______________________________________
reciben el dinero de los depósitos del público y los
_______________________________________ prestan para negocios, compras de casas u otros. Por
_______________________________________ un lado están los que guardan dinero (los ahorristas)
y por otro los que tienen necesidad de dinero (los
Recuerda prestatarios). El Sistema Financiero trabaja con
ambas y las relaciona, sin que sea necesario que ambas
Los intermediarios más comunes son los partes se conozcan personalmente. Las Compañías de
Seguros cubren gastos de salud y otros riesgos como
bancos y las financieras, que pagan a los incendios, robos o accidentes a cambio del pago de
ahorristas un porcentaje por sus depósitos una prima mensual. Las AFP (Administradora de
y cobran un porcentaje mayor por los Fondos de Pensiones) administran nuestros aportes
préstamos que otorgan. para una futura jubilación (cuando dejemos de
trabajar). Descuentan una parte de nuestro sueldo, el cual se acumula formando un Fondo de Pensión, las
que usaremos a cierta edad. (Fuente: adaptado historieta del BCRP)

1. Los Bancos
El Sistema Bancario está constituido por el conjunto de bancos que funcionan en una economía. Es un in-
termediario captando dinero del público (ahorradores), utiliza ese dinero y su capital propio concediendo
créditos o préstamos. En definitiva, los bancos reciben dinero, otorgan créditos y manejan cuentas.

¿Cuál es su importancia?: mueve los capitales de dinero o de bienes, distribuye los recursos financieros,
interrelaciona a los bancos con los clientes o ahorradores, etc.

2. Operaciones Bancarias
Los bancos realizan dos tipos de operaciones bancarias: Pasivas y Activas. Analicemos el siguiente
esquema.

Depositan Reciben
dinero créditos

Operación Pasiva Operación Activa

Interés Pasivo Interés Activo
(IPM = 2,34% (IAM = 16,46%
Anual) Anual)
Agente Agente
superavitario deficitario
(ahorrista) (prestatario)

BANCO

Paga un

encaje legal al BCRP

(actualmente es de 8,5%)

El encaje legal es un
porcentaje de los de-
pósitos totales que un
banco debe mantener
como reserva obligato-
ria en el Banco Central
de Reserva.

Fuente BCRP (adaptación propia)

ZZ Como podemos apreciar en el esquema anterior, el banco no pierde, pues la diferencia entre las tasas de
interés pasivo y activo es muy amplia. A continuación un ejemplo clarificador: “Supongamos que un aho-
rrista tenga un excedente monetario de S/. 100,00 que decide depositarlos en un banco. El banco, antes de
recibir dicho dinero cumple con el pago del encaje legal al BCRP (8,5%), si dicho encaje es sobre el depósito
captado, entonces el banco solo administrará del ahorrista S/. 91,05. Solo podrá realizar préstamos de hasta
S/. 91,05 (asumiendo que no tiene otra obligación). Un demandante de dinero (prestatario), al realizar un
préstamo del banco tendrá que asumir una Tasa de Interés Activa (TIA) de 16,46%, lo que en dinero impli-
ca aprox. S/. 14,00. Vale decir que, por los S/. 91,05 prestados, tendrá que pagar al banco una TIA equiva-
lente a S/. 14,00”. “Por otro lado, el ahorrista que ha depositado los S/. 100,00 espera que el banco le pague
una Tasa de Interés Pasiva (TIP) de 2,34% es decir S/. 2,13, como puedes apreciar, si comparamos ambas
tasas de interés, nos percatamos de que el banco lucra con el dinero ajeno, solamente por administrarlo,
reportándole alta rentabilidad”

(Fuente: Elaboración propia)

Retroalimentación
1. ¿Qué funciones tiene un banco? 3. ¿Cuál es la diferencia entre las operaciones pasi-
______________________________________ vas y activas?
______________________________________ ______________________________________
______________________________________
2. ¿Qué instituciones comprende el Sistema Finan-
ciero Peruano? 4. ¿Qué es el encaje legal?
______________________________________ ______________________________________
______________________________________ ______________________________________
______________________________________ ______________________________________

Trabajando en clase
Sabemos que los bancos “nunca pierden” y que sus bastante relevantes en volúmenes de trabajo en el
utilidades son considerables. A continuación te banco y en rentabilidad generadas, por eso todos los
presentamos un texto (noticia) emitida en la edición bancos están tratando de entrar ahí”, comentó.
virtual del diario El Comercio del Perú (agosto Efectivamente, este tipo de clientes representa el 2,5%
de 2013). Lee con mucha atención y responde las de toda la masa, pero responde por entre el 50% y
preguntas que te proponemos al final. ¡Puedes 60% de los volúmenes de negocio activo (créditos) y
solicitar ayuda a tu profesor! pasivo (ahorros) con personas naturales, por lo que
La competencia en el segmento upscale, o de clientes el banco está reforzando su plataforma de servicios
exclusivos, es la más fuerte entre las entidades para este segmento. Entre el abanico de estrategias de
financieras dentro del segmento de banca personal, fidelización “soft”, Guzmán mencionó la plataforma
debido a que concentran una gran parte del negocio de invitación a eventos del banco, entre las cuales
bancario, tanto en colocación de créditos, como destacó especialmente el esfuerzo que está haciendo el
en ahorros e inversiones, comenta Daniel Guzmán, BBVA Continental para que un grupo de sus clientes
gerente de Upscale del BBVA Continental. “La Upscale asistan a la premiación de Los 50 Mejores
competencia que hay en el segmento upscale, que Restaurantes de América Latina o ’50 Best”, que se
son los clientes más interesantes de banca personal, realizará por primera vez en Lima el 4 de setiembre
es intensa. Son pocos en número de personas, pero y que es uno de los eventos más importantes de la
gastronomía a nivel mundial.
Destacó que el BBVA participará en la premiación d) El personaje entrevistado fue el Sr. Daniel Guzmán
con la entrega del premio “One to watch”, que rescata e) Se premiará a los 50 mejores restaurantes de
a un restaurante de la región que se perfila para entrar América Latina
a este exclusivo listado de las mejores propuestas
gastronómicas de América Latina. 3. Según el texto, las operaciones activas y pasivas
Asimismo, este mes realizará su primera cena Inédito, son generalmente realizadas por los clientes:
un evento a cargo de los mejores chefs del país, en el a) Que menos ingresos económicos tienen
que los clientes exclusivos del banco pueden degustar b) Que ganan solamente en soles
una carta especialmente diseñada para ellos. La c) Que solo ganan en dólares
primera, en agosto, estará a cargo de Rafael Osterling, d) Exclusivos o del segmento upscale
y en setiembre, octubre y noviembre, se realizará e) Dueños de grandes instituciones financieras
un evento al mes a cargo de Virgilio Martínez, de
Mitsuharu Tsumura y de Gastón Acurio (…). 4. Los clientes upscale son:
a) Aquellos que cuentan con grandes fábricas em-
Fuente: Diario El Comercio, edición digital – agosto de 2013 botelladoras en el país
b) Los dueños y gerentes de instituciones financieras
1. ¿Cuál es el título que darías a este texto?: c) Los que pertenecen al segmento de banca
a) «Los mejores chefs en los bancos peruanos” personal
b) “La competencia entre bancos por clientes d) Aquellos clientes exclusivos o personas natura-
olvidados” les del segmento banca personal
c) “La competencia entre bancos por clientes ex- e) c y d
clusivos”
d) “Los bancos premian a clientes deficitarios”
e) “Los bancos y los clientes que no tienen dinero” Advertencia pre
2. Una de las siguientes ideas no es mencionada en Este tema es reincidente en la UNMSM
el texto:
a) Los mejores bancos no pueden ser premiados
y en la UNT, siendo de corte analítico
debido a la falta de liquidez y reflexivo. No ha sido preguntado con
b) El BBVA entregará los premios “One to watch” mucha frecuencia en los últimos años.
c) También existen propuestas gastronómicas
para premiar a los mejores clientes

Verificando el aprendizaje
1. El grado de concentración en los depósitos y présta- c) oferta precautoria legal
mos bancarios explica las diferencias entre ___. d) crédito legal
UNMSM 2005 – I e) efectivo legal
a) las tasas interbancarias de interés
b) las tasas internas y externas de interés 3. La demanda de fondos bancarios está relacionada
c) las tasas activas y pasivas de interés con el nivel de la tasa de interés _____.
d) el ahorro en soles y el ahorro en dólares UNMSM 2007 – II
e) el ahorro en corto y largo plazo a) nominal d) compuesta
b) pasiva e) simple
2. La fracción de los depósitos totales en forma de c) activa
reservas primarias en efectivo, que los bancos es-
tán obligados por ley a tener, se llama ____. 4. El préstamo de dinero bancario genera una tasa de in-
UNMSM 2005 – II terés. Cuando un banco le otorga un préstamo a una
a) depósito secundario legal persona natural o jurídica, el interés que se genera es:
b) encaje legal UNMSM 2008 – I
 a) Activo a) Apertura de depósitos de ahorro
b) Preferencial b) Apertura de depósitos a la vista
c) Pasivo c) Otorgamiento de créditos para consumo
d) Efectivo d) Otorgamiento de crédito de largo plazo
e) Diferencial e) Apertura de depósitos de ahorro a plazo fijo

5. Los bancos comerciales aplican la tasa de _____ 8. ¿Cuál de las siguientes instituciones pertenece al
a los importes de los documentos de valor por sistema financiero directo?.
hacerlos efectivos en dinero, antes de su fecha de UNAC 2000 – I
vencimiento a) Banco de la Nación
UNMSM 2013 – I b) Bolsa de Valores
a) descuento c) Banco Central de Reserva
b) interés activa d) Financieras
c) liquidez e) Cooperativa de Ahorros
d) interés pasiva
e) encaje 9. ¿Qué tipo de depósito puede retirarse después de
un plazo convenido?.
6. Indica cuál de las siguientes operaciones corre UNAC 2000 – I
a cargo exclusivamente de los bancos comercia- a) En custodia
les (Continental, Scotiabank, de Crédito, etc.) b) A la vista
dando curso a la expansión secundaria de la c) A plazo fijo
oferta monetaria: d) En cuenta corriente
UNI 2011 – II e) En ahorros
a) Recepción de depósitos de ahorro
b) Emisión de dinero (billetes y monedas) 10. De las operaciones bancarias:
c) Compra y venta de bonos del tesoro I. Depósitos en ahorro corriente
d) Apertura de depósitos en cuenta corriente II. Certificado a plazo fijo
(cheques) III. Crédito en cuenta corriente
e) Fijación de la tasa de reserva obligatoria IV. Depósito en cuenta corriente
V. Descuento bancario
7. Entre las siguientes operaciones financieras hay Son activas
una que es exclusiva de los bancos comerciales UNT 2008 – II
(BCP, BBVA, etc.) constituyendo un mecanismo a) 1 y 2
de expansión de la cantidad de dinero (expansión b) 1 y 3
secundaria), identifica de cuál de las operaciones c) 2 y 4
se trata. d) 3 y 5
UNI 2012 – I e) 4 y 5