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    Exposición - Ii Unidad - Auditoría Gubernamental - Grupo 3

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    Juan Contable
    El comité de auditoría revisó el proceso de selección y contratación realizado por el INDECI para un proyecto de sistema de alerta temprana ante sismos. Se determinó que el comité de selección otorgó la buena pro a una empresa que no cumplió con los requisitos de las bases y permitió que las garantías se realizaran por retención, en contravención a la normativa. Se recomienda procesar a los funcionarios involucrados y iniciar una acción penal por las irregularidades encontradas.

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    Exposición - Ii Unidad - Auditoría Gubernamental - Grupo 3

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    El comité de auditoría revisó el proceso de selección y contratación realizado por el INDECI para un proyecto de sistema de alerta temprana ante sismos. Se determinó que el comité de selección otorgó la buena pro a una empresa que no cumplió con los requisitos de las bases y permitió que las garantías se realizaran por retención, en contravención a la normativa. Se recomienda procesar a los funcionarios involucrados y iniciar una acción penal por las irregularidades encontradas.

    Descripción original:

    Título original

    EXPOSICIÓN - II UNIDAD - AUDITORÍA GUBERNAMENTAL - GRUPO 3

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    El comité de auditoría revisó el proceso de selección y contratación realizado por el INDECI para un proyecto de sistema de alerta temprana ante sismos. Se determinó que el comité de selección otorgó la buena pro a una empresa que no cumplió con los requisitos de las bases y permitió que las garantías se realizaran por retención, en contravención a la normativa. Se recomienda procesar a los funcionarios involucrados y iniciar una acción penal por las irregularidades encontradas.

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    El comité de auditoría revisó el proceso de selección y contratación realizado por el INDECI para un proyecto de sistema de alerta temprana ante sismos. Se determinó que el comité de selección otorgó la buena pro a una empresa que no cumplió con los requisitos de las bases y permitió que las garantías se realizaran por retención, en contravención a la normativa. Se recomienda procesar a los funcionarios involucrados y iniciar una acción penal por las irregularidades encontradas.

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    UNIVERSIDAD CATÓLICA LOS ÁNGELES DE CHIMBOTE

    FACULTAD DE CIENCIAS E INGENERÍA


    ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
    TEMA: SIMULACION “COMITE DE AUDITORIA”

    DOCENTE: Alcahuamán Villanueva, Jeny

    ASIGNATURA: AUDITORIA GUBERNAMENTAL

    CHIMBOTE, 2023
    Responsables Grupo nº 03
    1. Alfaro Salinas, Keli Isabel
    2. Asis López, Pedro Julián
    3. Chois Velásquez, Juan José
    4. Lachira Rios, Deyvy Anderson
    5. Osorio Vega, Daniel
    6. Ramírez Andrade, Carlos Ruben
    7. Urbano Julca, Daynany
    TITULO
    PROCESO DE SELECCIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL
    CONTRATO DE LA LP N ° 002-2023- INDECI PARA LA
    ADQUISICIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE
    DIFUSIÓN Y COMUNICACIÓN DE MENSAJES DE ALERTA EN EL
    MARCO DEL SISTEMA DE ALERTA TEMPRANA ANTE SISMOS
    EN LOS DEPARTAMENTOS DE LA COSTA DEL PERÚ
    Institución auditada:INDECI-
    logística y administración
    Periodo:12 de julio de 2023 al 7
    de agosto de 2023
    Comité auditora
    Jefe de comisión:Ramírez Andrade, Carlos
    Funciones:
    La supervisión general de la auditoría.
    La coordinación del equipo de auditoría.
    La asignación de tareas, la revisión y aprobación de informes.
    La comunicación con los clientes o partes interesadas.
    Garantizar el cumplimiento de los estándares y procedimientos
    establecidos
    Comité auditora
    Supervisora: Alfaro Salinas, Keli
    Funciones:
    Supervisión del Comité.
    Planificación y Coordinación.
    Comunicación.
    Evaluación de Riesgos.
    Revisión de Informes Financieros.
    Cumplimiento Normativo.
    Comité auditora
    Experto 1 (ingeniero en sistemas):Asis López, Pedro
    Funciones:
    Planificar, dirigir y supervisar las actividades relacionadas a la unidad de
    informática.
    Dirigir, coordinar y supervisar el diseño y desarrollo de aplicativos.
    Informáticos que sistematicen los procesos institucionales.
    Supervisar y administrar el uso de la intranet del INDECI.
    Administrar y supervisar el Servidor de Datos y Servidor Web del INDECI.
    Participar en la ejecución del diseño de la página Web del INDECI.
    Dirigir estudios de factibilidad e investigaciones recomendando cursos de
    acción.
    Racionalizar el uso del potencial de equipos de cómputo del INDECI.
    Asesorar a la Jefatura de la Oficina de Estadística y Telemática.
    Comité auditora
    Experto 2 (geólogo): Lachira Rios, Deyvy
    Funciones:
    Monitoreo de la actividad sísmica.
    Mapeo de fallas y zonas de riesgo.
    Estudio de la estructura geológica.
    Evaluación de la vulnerabilidad de infraestructuras.
    Desarrollo de planes de mitigación y respuesta.
    Investigación post-sísmica
    Comité auditora
    Contador auditor: Chois Velásquez, Juan
    Funciones:
    Elaborar los estados financieros.
    Revisar toda la documentación contable y
    administrativa.
    Realizar auditorías financieras.
    Proporcionar asesoría financiera.
    Elaborar informes financieros y tributarios.
    Realizar presupuestos financieros.
    Analizar registros contables.
    Comité auditora

    Abogada: Urbano Julca, Daynany


    Funciones:
    Planificar, organizar y ejecutar los estudios de auditoría para evaluar
    los componentes jurídicos que están inmersos en cada proceso.
    Preparar y presentar informes, de forma oportuna y con altos
    estándares de calidad con base en los estudios realizados.
    Evaluar el proceso de contratación de servicios legales, así como los
    métodos de control utilizados por la Administración para estos
    servicios.
    Comité auditora

    Asistente(Auxiliar de auditor): Osorio Vega, Daniel


    Funciones:
    Colaborar en la realización de auditoria.
    Apoyar en la elaboración de los papeles de trabajo de la auditoria.
    Auxiliar en la elaboración de observaciones y recomendaciones de la auditoria.
    Participar en la relación de las actas de inicio.
    Apoyar en la elaboración de los informes.
    Auxiliar en la ejecución de auditoria de seguimiento.
    Apoyar en la integración del informe.
    Objetivo
    Determinar si el proceso de selección y perfeccionamiento del
    contrato de la LP n.° 002-2023- INDECI para la adquisición e
    implementación del sistema de difusión y comunicación de
    mensajes de alerta en el marco del sistema de alerta temprana
    ante sismos en los departamentos de la costa del Perú, en el marco
    del proyecto de inversión N° 2454990, se efectuó de acuerdo a las
    bases integradas defnitivas y al marco normativo aplicable.
    Tipo de control
    Servicio de Control
    Específco a Hechos con
    Presunta Irregularidad
    Conclusion
    Como resultado del Servicio de Control Especifico
    a Hechos con Evidencia de Irregularidad
    practicado al lnstituto Nacional de Defensa Ctvil,
    se plantea la siguiente conclusi6n.
    Se cuestiona al comite de selección por haber
    otorgado la buena pro a una empresa que no
    cumplio con lo establecido en las bases
    administrativas...equipamiento y cuando firmó el
    contrato no le solicitaron la garantía de fiel
    cumplimiento...solo le autorizaron realizar
    retenciones.
    Resultados del
    servicio de control
    posterior
    Argumentos de Hecho
    Funcionarios del INDECI admitieron, otorgaron la buena pro y suscribieron
    contrato con postor, cuya oferta no cumplía las bases de la licitación
    púbica n° 002-2023-INDECI para la ejecución de proyecto de sistema
    de alerta temprana ante sismos, permitiendo además que las garantías
    de fiel cumplimiento por un total de $ 751 291,80 se realicen en forma de
    retención contraviniendo la normativa específica; hechos que produjeron
    que la contratación no garantice el cumplimiento de la finalidad pública
    y en contravención de los intereses del estado.
    Recomendaciones
    Al Órgano Instructor de la Contraloría
    General de la República:
    Realizar el procesamiento de los funcionarios y servidores
    públicos del INDECI comprendidos en los hechos
    observados del presente Informe de Control Específco, de
    acuerdo a su competencia. (Conclusión n.° 1)
    Recomendaciones
    A la Procuraduría Pública Especializada
    en Delitos de Corrupción
    Iniciar la acción penal contra los funcionarios y servidores
    comprendidos en los hechos de la irregularidad N ° 1 del
    Informe de Control Específco con la fnalidad que se
    determinen las responsabilidades que correspondan.
    (Conclusión n.° 1)
    Gr a c i a s

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